企业报税软件（15个范本）

【第1篇】企业报税软件

财务软件是企业会计信息系统的重要组成部分。具有会计的核算、查询、管理等多种功能。它在会计中起着极其重要的作用。财务软件的合理应用，有利于企业财务管理的良好发展。目前，一些中小企业对财务软件的应用重视程度不够高，在具体应用上存在一些问题。必须采取相应的对策，使中小企业更有效地使用财务软件，实现财务管理水平的进一步提升。

哪款财务软件适合加工行业，小编这就为你推荐一款适合加工行业用的财务软件。那么，接下来就给您揭晓：加工行业财务软件用哪个好？

适合加工行业的财务软件推荐：用友好会计！

为什么给大家推荐用友好会计财务软件呢？因为传统的财务软件存在：传统软件用户体验并不好，而且相对于业务简单的中小企业，传统软件功能过多过复杂，反而让给小微企业记账增加了困难。65%的会计说，因领导出差不能审批签字，无法付款入账加的班更多！手工记账根本离不开办公室半步，传统财务软件离开电脑什么也做不了！小微企业一般人不多，也没有很专业的财务从业人员，财务制度大多数几乎没有，很多老板也不怎么算账，基本是到了年末才知道直接是亏了还是赚了。如果亏了钱亏哪里了也不知道。电脑中毒，数据丢失找不回、无法自动算税，财务报表公式设置复杂、年结步骤繁琐，无法跨多年查询报表。电脑中毒，数据丢失找不回、无法自动算税，财务报表公式设置复杂、年结步骤繁琐，无法跨多年查询报表。而好会计财务软件存在如下优势：

· 我们软件有辅助核算功能，像商贸行业可以使用存货辅助核算的功能，平时录凭证时，维护好商品信息，那么软件就会自动出具存货辅助核算明细账和总账，不仅可以查询例如主营业务收入下所有的存货发生情况，还可以查询某个存货相关的收入、成本等情况，比之前您在二级科目中添加商品档案方便很多呢~。

· 财务化：财税一体，不管是企业老板还是财务均可轻松管理企业，友好会计财务软件预置了报税机器人，税务智能检测，图表化财务管理分析，提供了智能税负评测，与同行业的财务数据进行对比分析。

· 我们好会计软件是智能云财税软件，无需本地安装，数据储存在云端，不会受疫情影响工作，只要有网就可以随时在电脑或者手机上做账。

· 好会计软件支持随时切换报表格式为重分类跟不重分类，切换后报表公式 会自动调整不需要修改，可以随时按照不同需求提供数据。

· 好会计软件的产成品成本核算：自动计算产成品及材料配比关系，提前配置物料清单,方便快速出库；系统自动计算材料成本，根据配置的物料清单，快速配比领料出库单。

· 我们好会计软件是智能云端软件，是t3软件的升级版本，系统自动年结，多年度数据可以联系在一套账里面做，所有账簿支持跨年查询，不用担心账簿不连贯，查账麻烦了。

· 好会计，易代账软件支持多种方式的进行发票导入，例如一键取票、扫码进票、excel导入等，快速帮您提高发票录入的效率，发票可以自动进行归档，方便后续查看，软件还可以将发票批量生成凭证，节省您人工录入的工作量。

· 好会计软件简单好上手，一键生成凭证，自动出具报表，还有专门的售后工程师全年无休的提供免费软件及财税服务，会计路上全程陪伴，做账无忧。

加工行业财务软件多少钱？

用友畅捷通好会计软件是一款持续提升产品智能化，并将电子档案、银企互联、费用报销等引入产品服务体系，实现票、财、税、费、银、档案一体化财税应用软件。

用友好会计分为：普及版、标准版、专业版、旗舰版四个版本，不同版本价格不同，而且不同版本适合不同的会计朋友和公司，大致如下：

1、用友好会计普及版适合简单的个人记账，做账使用。

2、用友好会计标准版适合简单的各行业的小微企业记账，做账，出报表使用，它能够进行固定资产核算，日记账，会计科目带有辅助核算等。

3、用友好会计专业版适合对工作效率提升有重要需求的用户，因为他能够实现一键取票，一键报税，自动计算税负率等。

4、用友好会计旗舰版适合有进销存管理需求的用户，他除了财税还能将业务管理起来，针对外贸企业还能将关税等一并进行管理。

【第2篇】香港企业如何报税

香港作为距离内地最近的离岸公司注册地，凭借极低的公司税率和自由的外汇收付兑换服务，吸引了来自全球各地的客商注册香港公司，并依托香港公司开展跨境商业活动。而内地客商凭借地理上的便利，更是将香港公司作为离岸经营的第一步。但公司作为商业环境的最小个体，其税务责任无法逃避，香港公司也不例外。由于香港与内地法律环境有所差别，导致税务工作也有不同。今天，通惠管理顾问就为大家介绍，香港公司的税务申报类型及其流程。

通常来说，香港公司税务申报可以分为3种不同类型，即“税务零申报”、“正常税务申报”和“离岸免税申报”。

1、零申报

香港公司税务零申报的要求较高，想要进行税务零申报，那么该香港公司在香港不能购买任何物业，没有香港银行账户或账户没有资金进出，也从未开始经营任何业务。

虽然零申报要求很高，但零申报的流程最为简单，由于公司没有开始经营，因此无需做账，只要填写税局发出的利得税表，递交香港税务局即可完成报税。

2、实际业务申报

香港公司实际业务申报针对的是在香港有实际经营的公司，而对于实际经营的定义稍显模糊，总结起来就是该公司在产生利润的过程中，使用到香港本地的资源（如码头，机场、海关、仓储、与其他本地经营的香港公司合作等），就会被视作在香港有实际经营。对于这样的报税方式，香港公司就必须按照相关规定，进行做账、审计、报税。而香港公司做帐和审计必须由香港持牌会计师进行，且公司需要保存7年内的所有票据和合同，以备税务局进行账务复查。

注意：若香港公司在香港有实际经营，如与香港客户有交易往来，或货物经过香港海关，尽管在香港无经营地点，也必须做本土业务申报，不能做离岸免税申请。

3、申请海外利得豁免

香港作为全球知名的离岸金融中心和自由港，本地资源匮乏，只能依靠外来资本谋取发展，而要吸引外资，就必须提出足够优厚的条件，而这些吸引外资的条件中，最具吸引力的无疑就是海外利得税收豁免。相对于实际业务申报，香港公司申请海外利得豁免就容易理解的多。只要香港公司的利润产生没有使用到香港的任何资源，即可申请海外利得豁免（包括没有货物经过香港海关、没有任何香港客户、在香港没有实际经营场所、公司没有持有任何香港物业、没有雇佣香港人）。

由于香港公司申请海外利得豁免涉及大量判定因素，因此香港税务局要求想要申请海外利得豁免的公司，必须先进行实际业务税务申报，经过香港税务局甄别后，才会向该公司发出利得税豁免的许可（如果公司产生税金的，也需要先缴税，待到获得海外利得税收豁免后，再退回已缴纳税金）。

从以上介绍可以看出，香港公司税务申报方式实际并不复杂，并且香港税务申报1年仅需申报1次，使得香港公司维护更为简单。但由于香港公司税务申报时必须同时递交公司账目审计报告，而这份报告又必须由香港执牌会计师出具，因此选择一家专业且有责任心的秘书服务提供商为您提供服务，就成为必要的选择。而通惠管理顾问专注个人、企业服务十余年。

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【第3篇】企业商行要申报税收吗

1、 增值税 （季度申报）2023年新政策，执行期：2023年1月1日-2023年12月31日①普票按1%开票，专票按1%或者3%开票。②季度销售收入普票+专票不超30万，普票免税，只交专票开票税率增值税。③季度销售收入普票+专票超30万，普票、专票都要按开票税率交增值税。④计算公式： 不含税销售收入=含税销售收入/（1+1%&3%） 应交增值税=不含税销售收入*1%&3%

2、附加税（季度申报） ①城建维护建设税7%(城区外5%)、教育费附加3%、地方教育费附加2% ②计算公式：**税=应交增值税*对应税种税率

3、企业所得税（季度申报）2023年新政策，执行期：2023年1月1日-2023年12月31日

①小微企业利润300万以下税率5%，②小微企业利润300万以上税率25%③计算公式：企业所得税=利润总额*税率注意：①2023年小微企业利润100万以下税率2.5%优惠政策已取消。 ②一般纳税人也可能是小微企业（小微企业标准详见相关政策规定）

4、个人所得税(月报)①月起征点5000，超过5000+专项扣除+专项附加扣除，再纳税（详见个人所得税税率表）

②计算公式： 综合所得应纳个人所得税=全年应纳税所得额*税率-速算扣除数 =（全年收入额-60000元-专项扣除（社保公积金等）-专项附件扣除-其他扣除）*税率-速算扣除数

5、印花税

【第4篇】建筑企业怎么申报税费

此项是针对查账征收的企业

进入电子税务局，点击我要办税——税费申报及缴纳——企业所得税季报或月报。

第一，填写资产负债表，利润表，现金流量表

第二，根据填好的利润表填写a类企业所得税报表的本年累计收入，成本，利润总额，季初季末总资产，季初季末人数，是否国家限制行业选择

收入等于主营业务收入、其他业务收入、营业外收入、视同销售收入

成本等于主营业务成本、其他业务成本。

利润总额等于营业收入减营业成本减营业税金及附加减营业费用减销售费用减管理费用减财务费用加营业外收入减营业外支出(季度累加).

第三，填写固定资产折旧明细表，保存。

第四，回到企业所得税主表，保存，申报

第五，网上申报——实时扣款

至此企业所得税报税完成。

【第5篇】企业网上报税流程

本文目录

每月月初抄税、报税详细流程？

每月的报税流程怎么做？

做会计每个月都要报哪些税整个流程是怎么样的？

公司报税的详细流程？

公司做账报税流程？

公司如何报税？

税务申报流程？

每月月初抄税、报税详细流程？

1、月末将会计报表做好，并录入到增值税申报的软件中；2、每个月月初在防伪税控软件中进行抄税，并打印出汇总表和明细表；3、在网上填报增值税申报表，并打印出一套纸质报表将上述报表盖上公章及相关制表人的章，带上ic卡去税务局报税。

这个不难的，做一两次就会了

每月的报税流程怎么做？

抄报税操作应该是抄税、报税、认证。

1、抄报税操作应该是抄税、报税、认证，抄税为:抄税写ic卡-→打印各种报表-→报税。报税为将抄税后的ic卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税的税务工作人员，他们会根据报税系统的要求给你报税，也就是读取你ic卡上开票信息，然后与各种销项报表相核对，然后进行报税处理。

2、认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联，到国税局发票认证窗口办理即可。 增值税专用发票开出360天内认证有效。当月认证的必须在当月抵扣。由于设备升级，现在抄税可以直接在税控发票开票软件(税控盘版)进行，报税可到一体化平台申报，然后回到税控发票开票软件(税控盘版)上进行反写。

3、报税，待财务决算做完后，进行纳税申报表的填写、审核、报税的操作，报完税后，进行申报表的打印，包括主表和附表。此项的操作，都是在你的机器中“增值税一般纳税人纳税申报电子信息采集系统”软件中完成的，关于进销项发票的填写可以网上下载，既快又准确。季度末，将本季度的申报表主表报送到税务局。

公司报税的详细流程？

企业报税的详细流程：

1、企业在每月7号前，申报个人所得税。每月15号前，申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。印花税，年底时申报一次（全年的）。

2、而房产税、土地使用税，每年4月15号前、10月15号前申报。但是，各地税务要求不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

3、如果没有发生税金，也要按时进行零申报。还有纳税申报方式：网上申报和上门申报。如果网上申报，直接登陆当地地税局网站，进入纳税申报系统，输入税务代码、密码后进行申报就行了。不过需要注意的是，如果是上门申报，填写纳税申报表，报送主管税务局就行了。

法律依据：

《中华人民共和国企业所得税法》第二十一条

在计算应纳税所得额时，企业财务、会计处理办法与税收法律、行政法规的规定不一致的，应当依照税收法律、行政法规的规定计算。

公司做账报税流程？

公司做账报税流程如下：

1、每月1-10日前网络传送或快递收取客户的原始凭证

2、填制记帐凭证,登记会计帐簿,进行记帐和审核工作,打印和装订

3、月末进行结帐与会计结算业务,按照会计核算制度要求编制月度会计报表,主要包括“资产负债表”和“损益表”

4、根据公司相关资料核算税种和税额，填制纳税申报表，进行网上电子申报，报送纳税申报表

5、为企业办理增值税一般纳税人申请

6、办理企业工商执照、组织机构代码证年审业务

企业代理记账需要那些资料？

1、企业开具的销售发票

如果你的企业本月已开具了销售发票那就应该提供给代理记账公司做账报税，而且提供发票的时候应该跟你们公司的开票系统核对一下开票的信息，跟据开票系统的数据核对一下自己的原始单据一一核对，看一下有没有漏给的情况发生。

2、企业还要提供采购发票

一个销售或生产的企业不管你卖什么产品，都应是你从别人那里买到这个产品或者生产出产品才可以销售。

3、企业应当提供每月公司的银行流水

银行流水是有每月初至末的银行对账单，银行对账单上每笔业务发生的回单。

4、企业还应提供一些日常发生有关的费用票据

像那些，工资表、办公室租金发票，物业管理费、办公费、电话费、差旅费、招待费等(收据不可以做账)。

公司如何报税？

每月7号前，申报个人所得税。每月15号前，申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。印花税，年底时申报一次（全年的）。房产税、土地使用税，每年4月15号前、10月15号前申报。

但是，各地税务要求不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。车船使用税，每年4月份申报缴纳。各地税务要求也不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。如果没有发生税金，也要按时进行零申报。

纳税申报方式：网上申报和上门申报。如果网上申报，直接登陆当地地税局网站，进入纳税申报系统，输入税务代码、密码后进行申报就行了。

国税申报的税金主要有：增值税、所得税。 每月15号前申报增值税。 每季度末下月的15号前申报所得税。 国税纳税申报比较复杂，需要安装网上纳税申报系统，一般国税都要对申报单位进行培训的。

税指国家向企业或集体、个人征收的货币或实物：税收、税额、税款、税率、税法、税制、税务等。同时也被用于姓氏。

税务申报流程？

1、核定申报方式： 纳税人申请实行电子申报、邮寄申报或简易申报的纳税申报方式的，应当经税务机关核准：

(1)电子申报(网上申报)：查帐征收、核率征收方式缴纳税款的纳税人申报网上申报的，可以向主管税务机关提出申请，领取《数据电文申报纳税方式申请审批表》(见附表一)和《自动划缴税(基金、费)款协议书》，按规定填写，并与开户银行和主管税务机关正式签署《协议书》。

主管税务机关受理、审核、审批后，由办税服务厅专门窗口或管理部门登录因特网泰州地税网上申报系统页面，打印出系统自动生成的网上申报签约纳税人的用户名和密码，交纳税人。纳税人凭用户名和密码登录网上申报系统。

(2)邮寄申报：经税务机关批准，纳税人可以采取邮寄方式办理纳税申报。

纳税人采取邮寄方式办理纳税申报的，应当使用统一的纳税申报专用信封，并以邮政部门收据作为申报凭据。

(3)简易申报：经主管税务机关认定和县以上税务机关批准的生产、经营规模小，达不到《个体工商户建账管理暂行办法》规定设置账簿标准的个体工商户，实行税收定期定额征收管理，对定期定额户可以实行简易申报，即在税务机关规定的期限内按照法律、行政法规规定缴清应纳税款，当期可以不办理申报手续。

具体程序见“办税程序公开?13、核定(调整)应纳税额”。

2、接收申报资料： 主管税务机关办税服务厅(申报纳税窗口)接收纳税人的纳税申报资料，包括直接申报(上门申报)资料，邮寄申报资料以及电子申报资料。纳税人委托税务代理人办理纳税申报的，应在申报时出具纳税人的书面委托书。

3、审核申报资料：

(1)核实传递资料的种类和数量，审核纳税申报表的项目填写是否规范、完整，数据计算是否准确，逻辑关系是否正确(电子申报由计算机系统根据纳税人提交的电子数据进行逻辑审核)。

(2)实行电子申报的，纳税人申报的数据电文与报送的书面资料如不一致，以书面数据为准。

税务机关应审查纳税申报资料的完整性、规范性和合法性，纸质资料中计税依据与网上申报数据的符合性，纳税数据的增减变动情况，纳税情况与其发票使用情况的符合性等等。

(3)实行简易申报的定期定额户，在定额执行期结束后10日内，应当按规定向主管税务机关申报定额执行期每月实际发生的销售(营业)额。

定期定额户当月发生的销售(营业)额超过核定定额30%(含)的，应当在法定的申报期限内向主管税务机关申报，缴清超过核定定额部分的税款。

【第6篇】小规模企业增值税报税依据

我们知道，企业利润高的同时也会带来高额的税负，高达25%的企业所得税、20%的股东分红税，使得老板本该赚到手的钱减少了将近一半。虽然说作为纳税人，就需要承担自己的纳税责任和纳税义务，但让这么多钱白白流走，也是会心疼的。

其实现在很多经济发展缓慢的地区，为促进当地经济发展，响应国家号召，出台了很多税收优惠政策。对于小企业来说，最优的则是注册个体户到税收优惠园区，在园区内纳税，既不会改变企业现有的经营模式，又能享受较低的税率。一、个体户优惠政策介绍

小规模纳税人的个体工商户在税收优惠园区内可以申请定率征收，一般小规模纳税人的规模小，企业账目账本不健全，税务难以核算清楚企业的成本，就可以采取定率征收，核定个体户的个人生产经营所得税，同时对于个体工商户的进项票和成本票没有硬性的要求，按照主管税务核定的税率缴税即可，综合税率可低至2%-3%。

个体户的优点：

①可以开发票给原公司进行抵扣，非常适合解决企业缺成本发票带来的各种问题。

②个体户只需缴纳个人经营所得税即可，没有25%企业所得税和20%分红税。

③申请核定个人经营所得税后，最终综合税率低至2%-3%。

④税后利润可以直接转入私卡自由支配。

⑤个体户申请注册、经营维护、注销等流程便捷。

二、个体户如何筹划企业所得税？

假如企业有成本发票无法取到，导致利润虚高，企业所得税高，通过在园区注册成立一家个体工商户，通过正常业务的方式走出，可以合理取得成本发票，降低企业所得税。

注册个体户以后，就可以改变公司原来的交易方式，转包业务给税收优惠园区的个体户去承接业务，如果开500万以内增值税普票，免增值税、附加税，综合税率低至2%-3%，仅需缴纳少额税费，完税后就可以自由支配账户资金，大大减少企业的所得税税负压力。

三、个体户如何筹划股东分红税？

一般来说，企业都是采用自然人直接持股的方式，这种方式就意味着分红时需按照20%税率缴纳个人所得税。为了减轻这部分的税负，老板或者股东可以在园区成立个体户申请定率征收，与公司发生业务往来，那么就只要按照2%-3%的个人生产经营所得缴纳个税，税费明显降低。

而且个体户税后利润可以直接转入老板或者股东私卡自由支配，从而免去了转私的风险。

综上，利用个体户定率征收优惠是目前比较合理的小企业税收筹划方法,你学会了么？

【第7篇】企业记账报税

对于许多公司来说，他们不想在不尝试自己的帐户的情况下委托他人预订和提交纳税申报表。主要原因一是担心别人不靠谱，二是费用可能更高，所以打算自己做。了解会计和税务报告的工作。那么公司的会计和税务申报工作究竟是怎样的呢？

一、公司记账的具体流程

1、领取开店以来的原始凭证和所有营业收据；

2、整理这些凭证，核对无误后填写会计凭证；

3、启用总账，一般四本：总账、总账、多栏明细账、现金日记账、银行日记账；

4、根据记账凭证登记台账；

5、做财务报告；

6、开始报税。

二、公司账本设计

账簿：主要有总账、明细账、银行存款明细账和现金存货明细账、固定资产卡账户等。明细账和总账根据相应单位的会计科目设置。

1、总帐，用于记账所有科目。三栏明细帐（根据科目汇总表） 银行日记账，用于记账银行存款。专用账簿现金日记帐，用于核算手头现金。

2、财务费用明细账户设置二级账户，用于计算财务费用和登记财务费用明细。

3、管理费用明细账，设置二级账户，用于计算管理费用，登记管理费用明细。

4、固定资产明细账，用于计算固定资产，登记固定资产原值和月折旧。

5、销售费用明细账，设置二级账户，用于计算营业费用，登记营业费用明细。

6、最好有单独的多栏明细账，用于应付税费（产出、投入、已缴税款、税款转出等）。

7、应收账款和应付账款 其他应收款和其他应付款明细用于登记当前单位的应收账款和应付账款。

8、明细账用于不需要单独设置账簿的会计科目，如应付职工薪酬、长期待摊费用、主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加。

以上就是公司自己的会计报税流程和账簿的一些设计。对于刚创业的朋友，建议选择一些靠谱的代账公司或者聘请一些会计人员，这样对记账有好处。如果在会计和纳税申报方面出现一些问题，可能会影响公司，这也可以将更多的精力集中在公司的运营上。

【第8篇】企业报税需要下载什么软件

什么样的进销存软件最好？

为什么进销存软件非得和财务软件分开，而不能合二为一？

进销存软件和财务软件真正融合，达到业财税真正融合，还存在哪些障碍？

进销存软件是很多商贸企业，甚至包括部分生产加工企业所普遍采用的软件。

市面上的进销存软件很多，但不管是什么进销存软件，都不外是采购入库、销售出库、核算进销存明细等功能。

但现在企业普遍存在的问题是，进销存软件是一种业务管理软件。而出于记账报税的目的，会计还需要操作记账报税软件，用财务软件以会计分录的模式重新记录一遍业务。

这实际上是一种人力和业务的浪费。因为无论是进销存软件还是财务软件，都是为了记录业务的。但因为目的不同，方式不同，会计就需要重复记录同样的业务。进销存的目的是管理商品进出，财务记账的目的是生成财务报表并纳税申报。进销存管理的方式是整理数据，而财务记账的方式是复式记账法。这就使得财务软件和进销存软件的分离不可避免。

有些软件商尝试把进销存和财务软件通过配比的方式解合起来，但配比的过程其实很复杂，操作起来很不方便。

自会计自动化业财税财务软件，是一种全新的进销存软件，真正把进销存软件和财务软件合二为一。会计只需要录入一遍业务数据，就不仅能生成所有进销存相关业务数据报表，也能同时生成财务凭证、账簿和报表。这样，业务管理和财税管理就基于同一套数据基础。

不仅如此，自会计还能够实现自动化获取票据信息，会计和业务人员再也不需要手动录入业务和进销存数据了。

【第9篇】企业报税需要什么资料

新办公司如何申报缴税

我是一家新成立的公司，已经办理了一般纳税人登记，下个月就要申报了。我想问一下，申报的时候，除了申报表之外，还要交哪些其他的资料？

根据《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点后增值税纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2023年第13号），增值税一般纳税人纳税申报的其他资料包括：

1.已开具的税控机动车销售统一发票和普通发票存根联。

2.符合抵扣条件且在本期申报抵扣的增值税专用发票（含税控机动车销售统一发票）抵扣联。

3.符合抵扣条件且在本期申报抵扣的海关进口增值税专用缴款书、购进农产品取得的普通发票的复印件。

4.符合抵扣条件且在本期申报抵扣的税收完税凭证及其清单，书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。

5.已开具的农产品收购凭证的存根联或报查联。

6.纳税人销售服务、不动产和无形资产，在确定服务、不动产和无形资产销售额时，按照有关规定从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的合法凭证及其清单。

7.主管税务机关规定的其他资料。

更多财税实务信息请关注微信公众号：税海涛声 （公众号id：taxshts）

【第10篇】小企业税务报税流程

初创公司在建立之初对于报税这边的流程是比较模糊的，很多小规模纳税人都不清楚如何报税，报税的流程又是什么，下面主要为大家整理的就是有关这两点的情况。

小规模纳税人如何报税

1、增值税按季度进行申报，主要申报的报表有：小规模纳税人纳税申报表、增值税申报附列资料、资产负债表、利润表;

2、企业所得税按季度进行申报，每年年底进行汇算清缴，可以形式核定征收，这样可以减少报送的报表，仅需要报送《企业所得税核定征收申报表》;

3、国税及地税申报，通过数字证书可以全程网上申报，但是国税和地税网上申报需要用专门的软件，且软件不同;

4、增值税报送申报资料，主要有财务报表以及增值税小规模纳税人纳税申报表，报送后等待受理审核，通过后即可当场办结;

5、所得税报送申报资料，主要有财务报表以及企业所得税纳税申报表或外商投资及外国企业所得税季度纳税申报表、核定征收企业所得税纳税申报表，报送后等待受理审核，通过后即可当场办结。

小规模纳税人报税流程如下：

1、增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人 ) 国税

说明：可填写项为销售额、减免税额，其他数据为自动计算，或取自征管基础数据，不允许修改。确认申报，将增值税申报报表填写并保存成功后，点击“我的权限”----小规模纳税人增值税---增值税确认申报，点击此功能项后，系统自动审核校验，凡填写报表有不符合要求的，均提示出相应信息，用户需根据提示信息修改相应申报表，保存成功后可再次上传申报数据。页面中看到申报成功字样可表示本次申报成功。

2、企业所得税

按季度申报，年底汇算清缴。所得税征收方核定征收,只需要报送《企业所得税核定征收申报表》国税

3、营业税

网上申报要在你的电脑上装上地税网上申报的数字证书，插上地税报税钥匙，进入地网网站，找到本公司报税界面，然后把应报营业税的数据输入报税系统提交申报就可以了。

【第11篇】一个企业的代理记账流程如何办理记账报税

代理记账的界定 《会计法》第41条明文规定：“不具有设定标准的理应授权委托经准许开设从业会计代理记账业务流程的中介服务代理记账。”

代理记账就是指将本公司的财务核算、做账、纳税申报等一连串的工作中所有授权委托给技术专业代理记账公司进行，本公司只开设会计工作人员，承担平时贷币收入支出业务流程和资产存放等工作中。

中文名字 代理记账 外文名 bookkeeping 內容所属 《中华共和国会计法》 性 质 大型活动，服务企业

流程目录

1 法律规定

2 特点

3 标准

4 代记组织

5 实行对策

6 授权委托责任

7 经营范围

8 代理商业务流程

税计咨询顾问 >; 纳税筹划 >;建账业务流程

9 管理条例

10 工作内容

11 实施办法

12 合同样本

13 需要材料

法律规定编写

1、应用场景代理记账业务流程的， [2] 以便高度肯定代理记账业务流程，1995年改动《会计法》时提升了“代理记账”要求，容许这些不具有独立设定财务会计组织或是配置财务人员标准的企业，授权委托相关的财税咨询组织开展代理记账，进而初次建立了在我国代理记账业务流程的法律法规影响力。

2、依据最新消息的《注册会计法》要求：第十五条：“注册会计能够协办会计咨询、财税咨询业务流程。”进而为代理记账业务流程的进行出示了合理合法的中介服务。

3、不仅而且，以便主要标准代理记账业务流程，国家财政部于2008年公布的新《代理记账管理方法暂行规定》，对从业代理记账的标准、代理记账的程序流程及其授权委托彼此的义务和责任等作了主要要求。 [3] 新修定的《会计法》再次确定了代理记账的法律法规影响力。

4、第三十六条明文规定：“各企业理应依据财务会计业务流程的必须，设定财务会计组织，或是在相关组织中设定财务人员并特定出纳工作人员；不具有设定标准的，理应授权委托经准许开设从业会计代理记账业务流程的中介服务代理记账。”

账：古作“帐”。形声。从贝,长声。从贝,说明与財富相关。本意:账务,有关银钱财产出进的记述。帐：形声。从巾,长声。巾,麻丝织品。本意:篷帐,有顶的篷帐。古时候代理记账创作代理记账，或代理记账与代理记账通用性。现多创作代理记账。

特点编写

代理记账就是指会计咨询、服务项目组织以及他机构等经准许开设从业会计代理记账业务流程的中介服务接纳独立核算企业的授权委托，替代其申请办理做账、算账、报帐业务流程的这种社会性财税咨询主题活动。代理记账的行为主体是经准许开设从业会计代理记账业务流程的中介服务，包含会计事务所、记账公司以及他具备代理记账资质的别的中介服务；代理记账的构造函数不是具有设定财务会计组织、或是在相关组织中设定职业财务人员的独立核算企业，如中小型经济发展机构、理应建账的个体户等；代理记账的內容关键是替代独立核算企业申请办理做账、算账、报帐等业务流程；代理记账的特性是这种社会性财税咨询主题活动，是财务工作社会性、专门化的主要表现；代理记账在法律法规上的主要表现则是根据签署委托协议的方法来确立和标准授权委托及委托彼此的权利与义务关联。

标准编写

做账的重要性

1个企业是不是挑选“代理记账”在于该企业是不是具有配置职业财务人员的标准，这应当由各企业依据本身财务会计业务流程的必须独立决策。一般说来，企业经营规模的尺寸、经济发展业务流程和财务公开的速裁水平、运营管理的规定等，是决策企业是不是配置职业财务人员的关键要素。企业经营规模大、经济发展业务流程多、财务公开量大、在运营管理上规定高的企业，通常应当独立设定财务会计组织并配置职业的财务人员，便于立即机构本企业各类经济发展主题活动和财务公开的结转，推行合理的财务会计监管，以确保财务工作的高效率和财务信息的品质。

国税总局于2023年1月1日刚开始执行的《个体户建账管理方法暂行规定》第13条要求：个体户能够聘用经准许从业会计代理记账业务流程的技术专业组织或是具有资质证书的财务人员委托建账和申请办理帐务。

必须明确提出的是，1个企业是不是设定职业财务人员，应当由企业自行决定，但建账则是强制的规定，是不是建账的最后核准权归行政经理行政机关。

代理记账组织必须具有什么标准？

依据《代理记账管理条例》第四条要求，开设代理记账组织，除中国法律、行政规章另有要求外，理应合乎下述标准：

1、3名左右拥有会计资格证资格证书的职业从业者；

2、负责人代理记账业务流程的责任人具备会计左右专业技术职称资质；

3、有固定不动的办公场地；

4、有完善的代理记账业务流程标准和会计管理方案。 [4]

代记组织编写

代理记账组织，就是指依规经准许开设从业代理记账业务流程的中介服务。

代理记账组织包括记账公司、会计事务所、会计师事务所及其具备代理记账资质的别的社会发展服务咨询组织等几大块。

【第12篇】企业所得税报税

经常在后台看到大家的留言：“什么是每月报税？”“没有按时申报会怎样？”“都需要报哪些税？”等等，今天系统地给大家科普一下。

一、企业要报哪些税？

企业成立后，会根据您企业的经营范围核定税种和税目，一旦在系统核定完成，企业就应该在规定的申报期间按时申报，错过申报期和漏申报都会有不良后果。

都有哪些税？

一般公司都会涉及的税种有如下7个：

增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、个人所得税、企业所得税。

增值税：目前已经全面营改增了，所以只要有开展业务，增值税是每个公司都会有的。可能有的公司是小微，不用缴税，但申报还是必须的。

城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加：这是个“影子税种“，紧跟增值税和消费税，乘以税率就可以了。教育费附加、地方教育费附加目前针对小微企业有税收优惠，申报时根据自身情况选择减免。

印花税：印花税的征税范围虽然有限，但每一个公司都会涉及一些。

个人所得税：对于公司来说，本身不缴纳个人所得税。但是员工工资以及股东分红需要缴。公司是法定的扣缴义务人，也是要负责任的，所以不可掉以轻心。

企业所得税：一个公司，有了盈利肯定是需要缴纳企业所得税的，分公司虽然不是自己算，但也需要总公司计算分配后自行缴纳。

特殊行业税种

1、特殊行业需要缴纳的3个税种：

消费税：如果公司经营的货物有如下商品：烟、酒及酒精、化妆品、贵重首饰及珠宝玉石、鞭炮焰火、成品油、汽车轮胎、摩托车、小汽车、高尔夫球及球具、高档手表、游艇、木制一次性筷子、实木地板、电池、涂料。多数货物是在生产环节加征一道消费税，但是金银首饰是在零售环节征收。

资源税：如果公司开采销售的是以下货物：原油、天然气、煤炭、其他非金属矿原矿、黑色金属矿原矿、有色金属矿原矿、盐。对部分省市直接取用地表水、地下水的单位和个人开征了水资源税。具体查询当地税务机关的通知。

烟叶税：对收购烟叶的单位，加收一道烟叶税。不是销售环节，而是收购环节。

2、如果一个公司持有房产土地，或买卖房产土地，涉及的税种会有以下5种：

契税：公司在购买房子或土地使用权时缴纳。

耕地占用税：占用耕地建房或从事其他非农业建设，需要缴纳此税。

房产税：公司持有房产或出租房产，缴纳此税。

城镇土地使用税：公司占用城市、县城、建制镇、工矿区范围内的土地，缴纳此税。

土地增值税：如果公司有偿转让国有土地使用权及房屋产权并取得增值性收入，需要缴纳此税。

3、如果一个公司购买车辆，涉及的税种会有以下2种：

车辆购置税：在公司购买车辆的时候缴纳。

车船税：公司持有车船时缴纳。

4、如果一个公司直接排放如下污染，涉及的税种会有：

环境保护税：这是今年新增加的一个税种，如果公司直接排放大气污染物、水污染物、固体废物和噪声，则需要按规定缴纳环保税。

企业向污水集中处理场所、生活垃圾集中处理场所排放应税污染物;在符合环保标准的设施、场所贮存处置固体废物，不属于直接排放，是不用纳税的。

企业可以对照一下自己的经营业务即可知道自己公司涉及哪些税了，依法纳税是每个纳税人的义务，请按时申报足额缴纳。

二、每月征期在开票软件内操作网上抄报

一般征期规定：纳税人以一个月或者一个季度为一个纳税期限，自期满之日起15日内申报纳税，最后一天为节假日的，顺延一天，1-15日内有连续三天以上法定节假日的，按法定节假日天数顺延。

网上抄报税操作步骤

第一步：报税处理-网上抄报-上报汇总(开票软件有自动上报汇总功能)

第二步：网上申报(月报需每月操作，季报需每季操作)

第三步：清卡(反写)(开票软件有自动反写功能)

三、不按时缴纳会有哪些后果

1、罚款、滞纳金

如果您没有按时申报，税务机关将根据情节对逾期申报行为作出处罚，此外，在有应纳税额的情况下，还将按照每日万分之五征收滞纳金。

2、无法正常清卡

申报期内，您可足不出户在网上轻松完成抄报税、申报、清卡等业务，如果过了申报期，现在网上办税服务厅可以简易处罚后逾期补申报，但是清卡，您就只能携带相应资料至办税服务厅办理了。

3、会成为走逃户

如果您未按规定期限抄报税，税务机关通过实地调查、电话查询等方式对企业和相关人员查无下落的，或虽然可以联系到企业代理记账、报税人员等，但其并不知情也不能联系到企业实际控制人的，可以判定该企业为“走逃(失联)企业”。

4、影响纳税信用等级

如果您未按规定期限纳税申报，在纳税人信用等级评定时将按次扣分，直接对您的纳税信用等级产生影响。

【第13篇】企业0申报记账报税自己怎么操作？

我们大部分公司注册好了之后，都放在那里没有用，也没有收入，也没有支出，这类公司呢，属于空壳公司，空壳公司的话，你所有的申报都是零申报，也没有记账。

零申报可以自己报吗？零申报可以自己报，但是呢，你得掌握一些基础的会计和税务知识，比如你得知道什么时间以及在哪里去报，对吧？

那么我跟大家讲一下，开公司呢，有三个主要税种，分别是增值税，企业所得税和个人所得税。

企业税种呢，包括增值税和企业所得税，这个呢，在你所在的城市或者是省份的电子税务局里面去报就行了，比如呢，我在广州，那我就只要搜索广东省电子税务局进行申报就可以了。

那个人所得税相关的税种呢，就是在我们的自然人电子税务局里面，进去下载一个客户端，然后再在客户端上面去进行申报就行了。

个人所得税呢，是一个月报一次，而增值税呢，小规模是一个季度报一次，一般纳税人是一个月报一次，而企业所得税呢？是一个季度报一次

零申报就是增值税和企业所得税在申报时都填零。这个流程简单，懂电脑的人基本自己可以操作。

如果公司有数据，就要专业的会计提前把账做好，我说的账不是流水账，而是符合要求的会计账本。一般要准备一下资料进行记账，银行对账单及相关银行的进出单据，公司的销售发票、购货发票，还有费用的报销单，例如。租金，运费，办公费，差旅费这些。

另外经过开票系统升级，各位老板千万不要虚开或虚拟，更不可以买卖发票，这一点非常重要。乱开有可能会有巨额罚款和牢狱之灾的风险。还有就是所有税务申报都要在申报期内完成，一般每个月的15号之前进行月报，每年的5月31号之前进行企业所得税的年报。那下面我们就来说一下申报的详细流程。

首先第一步，用法人的身份证号登录电子税务局第二步，选择我要办税第三步，确认公司的名称第四步，在我的代

【第14篇】企业所得税报税流程

每个季度结束后都需要进行季度报税。减税优惠政策、免税优惠政策这些到实际操作中应该怎样计算呢？整个报税流程是什么样的呢？汇算清缴纳税申报时每一步具体应该做什么呢？

我从老师那里拿到了一份超完整超详细的教程，基础知识讲完后还附带了真实案例，真的是手把手教你如何进行汇算清缴了!

不给大家开玩笑，这套教程是完整的一个系列课程的课件，快700页的讲义课件，小编看了三四个小时还没看完[捂脸]

后面还有税额抵免优惠明细表，关于减免税的优惠政策解读，不同类型企业适用的不同税收优惠政策……

完整版的企业所得税汇算清缴教程朋友们想学的话可以直接找我认领，斯沃“汇算清缴”就可以了[击掌]

【第15篇】小规模企业怎么报税

有会计基础理论知识是不行的，实际工作中是需要做账报税的经验的。比如：增值税申报的相关基础知识、税收减免优惠政策以及申报实操处理等都是需要会计人员具备的技能。马上都是增值税申报的时间了，小规模纳税人企业是如何申报的呢？有疑问的，接下来有关“全新小规模纳税人申报实操”的分享，要仔细瞅瞅了，对于你的纳税申报工作是有帮助的。

（文末有惊喜哟）

目录

一、小规模纳税人的特征

增值税一般纳税人与小规模纳税人是存有很大区别的，对此，报税人员需要注意税率及税收政策的规定。

销售额标准不同

增值税计税方法不同

3%适用范围

5%的税率适用范围

相关政策

申报期不同

小规模纳税人减免优惠政策

注意：

自2023年1月1日起，对湖北省增值税小规模纳税人,暂继续免征增值税;对其他地区增值税小规模纳税人,暂继续减按1%征收率征收增值税。开具发票选择征收率,暂继续照此执行。待正式文件出台后,以正式文件为准。

……

增值税申报表填报注意事项小规模纳税人申报实操案例

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