纳税100万（3个范本）

【第1篇】纳税100万

大家好我是税筹皇甫博浪，我今天给大家分享这个话题是不到1%的个税就能把你挣的钱装到自己的口袋里。根据税务总局2023年第12号公告，个体户应纳税所得额不超过100万的部分，在现行优惠政策的基础上减半征收个人所得税，那也就意味着如果你的个体户个税核定是1.5%减半征收就是0.75%，而个人独资企业和有限合伙公司是不能享受的，所以建议每一个企业都要有一个个体户，那就有人问说，有限公司不是也减半吗？为什么我不能注册有限公司呢？没错，有限公司也能减半，100万以内只有2.5%的企业所得税，但是股息分红的个税，还有20%呢，所以22.5%和0.75%，你选择哪个呢？

那么对于一些规模较大，利润在100万以上的企业，我们该如何出具方案来节税呢？

下面皇甫博浪就为大家介绍几种简单可行的方案！

企业所得税：企业所得税是每个企业都需要缴纳的一种税，特别是建筑公司、服务公司和一些高利润行业。企业所得税25%的税率相当高。当然，目前有许多适用于企业所得税的政策：

1.小微企业阶梯税制；年应纳税所得额不足100万元的，按5%（因有减半政策目前税率为2.5%）缴纳企业所得税，年应纳税所得额在100万元至300万元之间的部分按10%缴纳企业所得税。年应纳税所得额300万元以上的，按25%的税率缴纳所得税；

2.高新技术企业；企业成立一年以上，拥有自主知识产权，拥有研发等科技人员的，必须占当年从业人员的10%以上，可以申请高新技术企业，企业所得税税率为15%；

3.西部开发政策；为了缩小东西部地区的贫富差距，2006年底通过了西部大开发“十一五”规划。在西部地区设立的企业及其产业，只要列入西部大开发名单，就可以申请西部大开发政策，享受15%的企业所得税优惠；

4.默认批准核定政策；默认核定通常反映在税收下调中。企业所得税核定税率为1%~2%。企业可以通过分支机构、子公司、新公司或搬迁来解决税收太高的问题。正常经营时，享受企业所得税核定征收政策。此外，增值税还可以享受税收优惠政策；

5.小型个人独资企业的核定征收；当许多企业缺乏成本时，他们会将独资企业登记在税收优惠区，以解决公司成本问题。那么目前最好的经营方式就是对个人独资企业或者个体工商户进行核定征收！

例如，如果一家公司年营业额为2000万元，扣除成本投入后有450万利润，则正常缴纳的企业所得税为450万/1.06*25%=106万；此时，一家独资企业可以在我们的税收园区注册，以业务形式合理分包，并获得450万的成本发票。那么，该独资企业450万营业额所需缴纳的税款为：

增值税：450万/1.01*1%=45000（目前减征1%）；

附加税：45000*6%=2700（小规模附加税减半征收）；

个人企业所得税：450万/1.01*0.6%=26700（核定额度0.6%）

累计缴纳税金7.44万元，综合税率仅为1.65%，为企业节约近100万元税金！请注意更多的税收优惠政策请关注皇甫博浪~本文由“税筹皇甫博浪帐号”发布，2023年09月17日，欢迎大家转载！

【第2篇】纳税100万收入是多少

《wg税收优惠政策》专注于税务筹划，通过产业扶持政策，帮助企业合法合理的节约税收！

随着信息技术的不断完善和发展，我国的电商企业也随之进入了快速发展的阶段，也正是因为发展速度过快，很多制度不完善，就像我们所熟悉的直播行业，就没有得到很好的规范，所以导致企业出现各种各样的问题，企业的综合税负也不断增加。

电商企业只要有盈利，要作为一个纳税人，都是要缴纳增值税、企业所得税的，但电子商务企业也存在几个非常明显的问题：

1、店铺刷单，这会导致企业出现很多不实际的收入和实际的费用支出，又无法获取对应的发票，不仅企业的税负增加，账簿上也存在风险。

2、企业很多时候从厂家进购货物时，要么是企业选择不开具发票，要么是对方不给发票，最后的结果都是企业没有足够的进项成本发票，

3、电商企业大多也是有实体店的，所以就有电商企业隐瞒真实的销售收入。

以上这些问题基本是大部分电商企业都会存在的，不过《电商法》出台后，还是有很多问题得到的规范，也是电商企业的经营更加合法了。而且所以电商经营者都可以跟实体的纳税人一样享受增值税、所得税的优惠政策。

电商企业可享受的税收优惠政策：

1、企业资产总额低于五千万的，年纳税额低于100万的，减按12.5%计入应纳税所得税额，实际税负2.5%，年纳税在100万-300万的，减按25%计入应纳税所得税，实际税负5%。

2、地方税收优惠：主要扶持企业增值税和企业所得税，最高可的70%-90%的奖励。

企业的部分业务，企业可以分公司的形式，拆分到优惠园区，只要企业的业务很是，正常经营，按时申报纳税，不出现各种虚报的情况，那企业就可以获得地方对企业的优惠政策，不过都是根据企业实际的纳税额，扶持企业。

举个例子：企业实际缴纳200万的增值税和300万的企业所得税，那企业可获得的奖励如下

增值税：200万*50%*70%=70万 企业所得税：300万*40%*70%=84万

所以企业增值税和企业所得税可获得154万的税收奖励，而且企业纳税越多，扶持奖励就高。

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【第3篇】一年纳税100万

每个企业盈利后，都要依法缴纳企业所得税，25%的企业所得税想必都不陌生。其实在企业所得税上，国家也给出了一些税收优惠政策，比如小微企业政策，大部分的企业都可以享受到，年应纳税额在100万以内，企业所得税按照2.5%缴纳。所以企业可以将应纳税额控制在100万以内就可以了，其余部分可以利用其他税收优惠政策来解决，有效减轻25%的企业所得税。

假设某公司年利润为200万，那么将利润控制在100万以内，那么剩下的100万以上的费用如何解决呢？方便快捷的优惠政策唯有自然人代开，只需要提供代开人的身份证照片及开票信息，不用成立企业、不用自然人到场，1-3天就能全部完成，综合税率低至1.56%，比如100万的利润，完税1.56万即可，且附有完税证明。

下面简单介绍一下自然人代开。

首先，自然人代开只需要缴纳个人所得税、增值税、附加税。个人所得税是按照个人经营所得来进行缴纳，无需进行汇算清缴，且个人经营所得税在部分地区可以享受核定征收的政策，核定后税率为0.5%，小规模纳税人增值税为1%，附加税0.06%，那么其综合税率就为1.56%。

什么情况下可以利用自然人代开解决呢？

比如公司利润过高、一些额外的支出无法取得发票等。通过业务分包的方式给个人，由个人承接提供票据，个人没办法自行开具，可以依法到有政策的税务机关申请代开发票。公司支付个人这部分的报酬，个人代开发票给公司入账做成本，不仅低税率解决了企业所得税，还能合理公转私。

只要公司缺少成本、利润虚高等问题，都可以通过自然人代开的方式来进行解决，当然也可以在税收园区通过成立个人独资企业，根据企业的实际需求来进行合理的筹划，500万的开票额，综合税率在3%左右。无论选择哪种方式，需保证业务真实、做到三流一致是关键。更多税收优惠政策关注公众h《小羊说税》