做好税收分析工作（15个范本）

【第1篇】做好税收分析工作

七台河市税务局聚焦党委政府重点、热点工作，充分发挥税收经济分析“导向标”“参谋助手”和“放大镜”的作用，着力打造税收经济分析系列特色产品，为地方各级党委政府决策提供参考。

据统计，七台河市税务局2023年共组织上报市、县（区）两级地方党委政府分析报告20篇，有12篇获得地方党委政府主要领导签批。其中，《从税收视角透视七台河焦化行业可持续发展分析》及《透过税收和用电量数据指标研判七台河市经济发展变化趋势》的报告，得到了市委书记点赞并在市委财经委会议发言中引用。

一是加强部门联动，建立联合分析工作机制。为更好发挥以税咨政作用，当好地方党政领导决策帮手，聚集主责主业主线，进一步强化税收经济分析工作，着力构建“政府领导、税务牵头、部门配合、信息共享”的联合分析数据共享工作机制；分别联合市发改委、工信局等部门创新性地开展联合分析，制定了《联合分析数据共享机制工作实施建议》，实现优势互补、协同发展。

二是促进数据融合，构建信息对接共享平台。依托统计、煤管等有关部门数据信息，在确保数据安全基础上，进一步加强数据共享，同多部门构建“定期交换+临时补充”的税收经济数据长效共享机制，通过联合调研、实地交流等形式，共同研究确定共享和交换数据内容、口径、标准和使用等方面的要求。充分利用税收大数据优势，结合疫情影响情况、宏观经济形势、税收政策调整、客观税源变化等因素，多维度、多角度开展分析工作，有效提高经济运行质量。建立“全市焦化企业沟通微信群”，形成分析数据直报机制，通过报告分析实现意见问题反馈，帮助企业解决生产经营困难。

三是依托城市特点，确定调研分析方向。七台河是典型的煤炭资源型城市，长期以煤炭为经济发展主线，煤炭工业成为全市主导产业。依托城市特点和经济发展方向，组织撰写了《对2023年税收经济形势的预判与分析》《减税降费助力中小微企业高质量发展——以七台河市中小微企业为例》《七台河市产业转型发展税收情况分析》和《“十三五”时期新上产业项目对税收发展的促进和影响》。提出要大力推进煤电化清洁高效转化和资源综合利用，延伸煤炭产业链条，在做好煤化工产业转型的前提下，推进新旧动能转换，科学谋划做强做大非煤产业，尽快形成多点支撑、多业并举、多元发展的产业发展格局。

四是聚焦中心工作，助力经济高质量发展。通过联合各部门不定期开展税收经济调研工作，提高分析数据信息的及时性和准确性，拓宽税收经济分析的广度和深度，进一步提升经济运行分析、税收形势分析、税收风险分析、政策效应分析等专项分析水平。紧紧围绕组织收入原则，巩固和拓展减税降费成效，有序开展税收调研和税收经济分析，更好的为促进地方经济发展、税收征管建设，以及各级地方政府决策提供更加准确、全面、科学的依据，为地方经济社会发展提速增效。

【第2篇】税务部门如何做好社保和非税收入划转工作

中新经纬客户端6月4日电 据财政部网站消息，财政部、自然资源部、税务总局、人民银行发布通知称，决定将国有土地使用权出让收入、矿产资源专项收入、海域使用金、无居民海岛使用金四项政府非税收入统一划转税务部门征收。

通知指出，将由自然资源部门负责征收的国有土地使用权出让收入、矿产资源专项收入、海域使用金、无居民海岛使用金四项政府非税收入(以下简称四项政府非税收入)，全部划转给税务部门负责征收。自然资源部(本级)按照规定负责征收的矿产资源专项收入、海域使用金、无居民海岛使用金，同步划转税务部门征收。

通知明确，先试点后推开。自2023年7月1日起，选择在河北、内蒙古、上海、浙江、安徽、青岛、云南省(自治区、直辖市、计划单列市)以省(区、市)为单位开展征管职责划转试点，探索完善征缴流程、职责分工等，为全面推开划转工作积累经验。暂未开展征管划转试点地区要积极做好四项政府非税收入征收划转准备工作，自2023年1月1日起全面实施征管划转工作。

通知明确，四项政府非税收入划转给税务部门征收后，以前年度和今后形成的应缴未缴收入以及按规定分期缴纳的收入，由税务部门负责征缴入库，有关部门应当配合做好相关信息传递和材料交接工作。税务部门应当按照国库集中收缴制度等规定，依法依规开展收入征管工作，确保非税收入及时足额缴入国库。已缴入财政非税专户，但尚未划缴国库的有关资金，由财政部门按非税收入收缴管理制度规定缴入国库。

通知明确，税务部门按照属地原则征收四项政府非税收入。具体征收机关由国家税务总局有关省(自治区、直辖市、计划单列市)税务局按照“便民、高效”原则确定。原由自然资源部(本级)负责征收的矿产资源专项收入、海域使用金、无居民海岛使用金等非税收入，征管职责划转后的具体工作由国家税务总局北京市税务局承担。

通知明确，税务部门应当商财政、自然资源、人民银行等部门逐项确定职责划转后的征缴流程，实现办事缴费“一门、一站、一次”办理，不断提高征管效率，降低征管成本。具体征缴流程可参照本通知附件流程图并结合当地实际研究确定。涉及经费划转的，方案按程序报批。

通知明确，税务部门征收四项政府非税收入应当使用财政部统一监(印)制的非税收入票据，按照税务部门全国统一信息化方式规范管理。

通知明确，资金入库后需要办理退库的，应当按照财政部门有关退库管理规定办理。其中，因缴费人误缴、税务部门误收需要退库的，由缴费人向税务部门申请办理，税务部门经严格审核并商有关财政、自然资源部门复核同意后，按规定办理退付手续；其他情形需要退库的，由缴费人向财政部门和自然资源部门申请办理。人民银行国库管理部门按规定办理退付手续。

除本通知规定外，四项政府非税收入的征收范围、对象、标准、减免、分成、使用、管理等政策，继续按照现行规定执行。 (中新经纬app）

【第3篇】做好税收宣传工作的思考

党的十八大以来，***多次就加强统计工作作出重要讲话指示批示，中央先后印发《意见》《办法》《规定》《监督意见》等重要文件，对深化统计管理体制改革、防范和惩治统计造假、弄虚作假、加强统计监督作出决策部署。但目前来看，基层统计执法工作距离新形势新部署新要求还存在以下问题。

一、目前旗县统计执法存在的问题

（一）部分旗县对统计法治建设重视不够

一是部分领导人员对统计工作认识不足，不能主动支持、配合统计工作，认为《统计法》是“软法”，没有把统计执法工作摆上重要位置来对待。二是基层统计工作者对统计执法认识有误。个别人员对统计执法检查比较抵触，不想让自己负责的专业成为执法对象，担心与调查对象的关系恶化，影响配合程度和统计数据上报。三是部分调查对象统计法治观念不强。尤其是一些小微企业经营者，认为自己只要正常纳税、不超出范围经营就是一名守法经营者，不知道自己有依法提供统计数据的义务，不愿意按要求上报数据，“门难进、脸难看、数难采、法难执”的现象不同程度存在。

（二）开展统计执法的主动意识不强

当前,基层统计执法检查仅停留在满足于上级要求上,独立开展执法检查的情况较少。尤其是对一些“重点保护”单位、招商引资引进的企业，以及与地区领导有某种关系的单位等发生的统计违法行为总是尽量回避，不敢动真，不敢碰硬。还有的认为平时抬头不见低头见，差不多、过得去就行，怕惹“麻烦”，导致出现有案不办、避重就轻、查而不处的现象。

（三 ）统计执法能力欠缺

一名合格的统计执法人员既要精通统计执法流程，又要知晓统计调查制度、会计税务知识。但从基层实际情况看，不少统计执法人员缺乏实践锻炼，对统计执法程序不熟悉,执法文书撰写不专业，缺乏执法必备的法律、财务等知识技能,综合执法水平明显不足。全能型执法人才非常欠缺，查案办案能力严重缺乏。特别是遇到小微企业、会计资料不齐全、配合程度低的企业时，不少基层统计执法人员表现的束手无策，怕被复议、被诉讼，往往抱着“多一事不如少一事”的态度处理问题。

（四）基层统计执法力量薄弱

全区旗县级统计执法力量还比较薄弱，持有统计执法证不足2人的旗县级统计机构有50个，按照执法人员必须满足2人以上的要求，全区旗县级统计机构近半数无法单独开展统计执法。且拥有统计执法证的人员，往往身兼数职，应接不暇，很难集中精力做好统计执法工作。

二、加强基层统计执法工作的思考

（一）加大统计法治宣传，提升统计执法力度

一是按照4个文件精神要求，大力开展统计法规进党校活动，推动领导干部学法用法常态化。在运用传统宣传手段基础上，充分利用互联网、微信、微博等新兴媒体创新普法方式方法，提高普法效果，提升社会各界统计法律意识，营造全社会依法统计的良好氛围。二是加大统计执法力度，建立健全统计违法举报和核查机制，坚持有案必查、查案必实、实案必惩。要坚持统计违法案件曝光，充分发挥警示作用和震慑效果。三是统计干部树牢法治思维和法治意识，破除专业“护短”思想，积极配合执法，提供案源线索，形成执法合力。

(二) 有效使用激励机制，提升统计执法主动性

一是运用表扬表彰、嘉奖记功、晋级晋职等激励机制，对主动钻研业务、公平公正执法、工作表现突出的执法人员适度给予精神、物质奖励，体现组织认可。二是统计机构要为执法人员积极解决交通、设备、食宿等相关执法保障问题。三是针对本地区实际，按照各专业特点、企业数量和执法人员情况，制定科学合理的执法检查计划和落实台账，并签字执行，以计划牵引执法。

（三）采取多种方式方法，提升统计执法能力

一是统计机构要通过开展培训、联合执法、案卷评审等方式，提升执法人员素质，解决统计执法人员对统计法律、法规认识不深刻、对统计执法流程不清楚、不明白等问题。二是统计执法人员要主动学习掌握统计法律、法规、规章以及与之配套的规范性文件，适应工作要求。要提高在联网直报环境下查处统计违法行为的能力，掌握直报平台、计算机网络、文档处理等操作技能，学会从网络中寻找佐证的方式方法。三是推广使用“智慧执法”app系统，确保做到全程留痕和信息共享，提升统计执法效能。

（四）加强执法人员配备，充实统计执法队伍

一是基层统计机构要积极组织人员参加全国统计执法证培训考试，提高通过率，扩大持有执法证人数。二是通过公务员招考、选调、遴选等方式充实配备与统计执法工作相适应的专业型人才,为执法队伍补充新鲜血液。三是建立一支脱离专业统计的专门执法队伍，缓解专业统计人员今天去执法、明天要报表的尴尬局面，为统计违法案件查处减少工作交往上的干扰。 (李清华)

【第4篇】关于做好税收预测

【澳洲网编译报道】10日早公布的维州预算案更新显示，本财年维州预算赤字预计将达到195亿元（澳元，下同），距离5月的预测的收入和支出有近80亿元的差距。同时，该预算案还预测维州将在4年内增加超过60亿元的债务，到2025年，维州将欠债券持有人超过1620亿元的债务。

《时代报》报道，维州政府10日公布的更新数据显示，尽管收入增长并超过了破纪录的770亿元，但同时开销也达到近970亿元。维州财政厅将公共财政显着恶化的责任归咎于新型冠状变异病毒德尔塔变体（covid-19delta variant）的暴发。

尽管维州预计税收收入将在2021至2023年增加14.4%至270亿元，且在未来4年中每年平均增长6%以上，但预算依然下调。政府的主要两个收入来源分别是地产税与印花税及土地税，分别有望激增近20%至77亿元以及增长32.65%至43亿元。此外，公共工资预计将再次增长9%以上，今年支付的员工费用将增至327亿元。

对此，维州财政厅厅长帕拉斯（tim pallas）表示，尽管德尔塔暴发冲击了预算，但维州已经摆脱了最近的封锁，并“处于非常有利的地位”。“经济好转正在真正的进行中。我们处于非常有利的位置来复苏。”帕拉斯称，“预算显示经济活动将恢复到2023年5月预算中预测的增长路径，尽管高峰将在下一个财政年度大约12个月后出现，因为政府正准备备战大选。”（诺伊编译）

【第5篇】地税局做好税收宣传月

为高质量推进新时代税收现代化营造良好社会氛围，4月2日上午，回民区地税局和回民区国税局在内蒙古丰泰发电公司联合开展“第27个税收宣传月”首宣日活动，本次宣传活动的主题是“优化税收营商环境，助力经济高质量发展”。

在座谈会上，税务干部向企业进行了环保税政策辅导、介绍了增值税等税务政策，并征询了企业对纳税服务、政策辅导等工作的意见和建议。随后，回民区地、国税局一行人员参观了内蒙古丰泰发电公司的煤场封闭工程。

首宣日活动结合税收系统“放管服”改革，落实便民办税春风行动的要求，以4月1日环保税正式开征，增值税税率调整为切入点，深入重点企业提供个性化纳税服务，多角度展示税务部门优化税收营商环境的新思路、新举措，推动税收便利化、服务高质量发展。

（回民区新闻中心）

【第6篇】做好社保费和非税收入划转

河南商报首席记者 王俊伟 通讯员 胡冰

7月20日上午，按照国家税务总局关于国税地税征管体制改革的工作部署，河南省全省县、乡新税务机构统一挂牌。

这标志和意味着，河南省国税地税征管体制改革实现了省、市、县、乡全覆盖。

根据国税地税征管体制改革总体安排，税务系统机构改革将按照先挂牌再“三定”、先把省局改革做稳妥再扎实推进市局及县局改革、先合并国税地税机构再划转社保费和非税收入征管职责的顺序推进。

先是在6月15日，国家税务总局河南省税务局挂牌。之后在7月5日，全省市级新税务机构统一挂牌。此次全省县、乡新税务机构全部完成挂牌，意味着国税地税征管体制改革在河南省又迈出了扎实的一步。

在革命老区罗山县，国家税务总局第十六联络（督导）组常务副组长王道树、国家税务总局河南省税务局联合党委书记智勐、信阳市副市长侯钦东出席了国家税务总局罗山县税务局挂牌仪式。智勐代表国家税务总局河南省税务局对各地党委政府、各有关部门的真诚帮助，对广大纳税人、缴费人及社会各界的关心理解，对全省广大税务干部职工的无私奉献勇于担当表示衷心的感谢。

智勐称，全省县级新税务机构挂牌是一个良好的开端，今后还有社会保险费和非税收入征管职责划转等一系列改革责任，还有组织收入、税制改革、优化税收营商环境等一系列工作重任等着我们去担去扛。全省税务系统广大干部职工要在***新时代中国特色社会主义思想的指引下，在国家税务总局和省委、省政府的坚强领导下，上下一心、同心筑梦、开拓进取、奋发作为，在推进国税地税征管体制改革和各项税收工作中建功立业，在高质量推进新时代税收现代化中展现新作为，在全省决胜全面建成小康社会、谱写中原更加出彩新篇章做出新的更大贡献。

据了解，在国税地税征管体制改革实现省市县乡全覆盖后，将继续深入推进办税服务厅整合，在实现“一厅通办”“、”“一网通办”、“一键咨询”等一系列便民办税成果的基础上，持续为纳税人提供更加优质、高效、便利的服务，切实减轻纳税人办税负担，降低纳税人办税成本，不断提升广大纳税人、缴费人的“获得感”。

（编辑 吕瑞天 华丽娟)

【第7篇】如何做好税收工作

税筹工作对于一个有盈利能力，优质的公司来讲，是很重要的一项经营环节。其特性并不是发现问题，才临时抱佛脚就能解决的，要有很强的统筹能力、规划能力、专业能力等。

综合起来，就是：

1、税筹工作需要事前做，提前做。

2、是对业务、交易进行筹划，不是调账、少记账、购置发票等。

3、方法、方式、业务要真实合法。

4、对产生的节税内容要合理。

5、需要综合考虑公司情况（战略、业务、股权），不是只减少某一种税。

6、量身定制（因为业务、行业、战略不同），减的是整体的税费。

所以有税筹计划的公司，一定要趁早行动，长远规划，才能达到良好有效的税务筹划结果。

【第8篇】税务局如何做好非税收入

本微讯 自2023年7月份国地税征管体制改革以来，按照党的十九届三中全会部署，非税收入征管职责划转改革全面启动。截止目前，甘肃省税务系统已征收非税收入项目共20项，金昌涉及其中13项，为加快构建“职责清晰、流程顺畅、征管规范、便民高效”的非税收入征缴体制，金昌市税务局积极采取五项措施，不断规范征收管理，优化缴费服务，完善信息系统，确保既要“接得住”，也要“管得好”。

坚持党建引领，切实提升政治站位。非税收入作为国家财政收入的重要组成部分，是政府参与国民收入分配和再分配的重要形式，是实现社会公平、改善民生福祉的重要经济手段，做好非税收入征管工作，不仅是巩固国税地税征管体制改革成果的重要内容，也是切实提升税费治理能力、服务经济社会发展大局的现实举措。该局始终把政治学习放在首位，坚持深入学习***新时代中国特色社会主义思想，贯彻落实***关于财税工作重要讲话精神，认真落实“税费皆重”理念，将非税收入工作与税收工作同步谋划、部署和推进，不断提升对做好非税收入征管工作重要性的认识，认真落实各项非税收入政策和征管制度，确保非税收入各项征收工作平稳有序开展。

坚持服务先行，持续优化缴费服务。该局深入开展“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”，持续优化业务流程，落实“一窗受理，内部流转，限时办结，窗口出件”，提高非税收入征管质效，持续提升缴费人满意度和缴费体验，坚持税费线上线下同步宣传，为缴费人提供个性化辅导，切实为缴费人讲政策、送服务、解难题。持续落实深化放管服改革，改进非税收入在线填报、数据校验、在线更正等功能，提高申报质效，巩固拓展“非接触式”缴费服务，努力实现企业涉费事项“网上办”、个人涉费事项“掌上办”，不折不扣落实降费政策，确保取消、停征、免征及降低征收标准的非税收入政策及时落实到相关企业和个人，不断增强市场主体的获得感。

坚持部门协同，不断规范征管方式。通过全面梳理非税收入划转后税务部门面临的风险挑战，积极主动加强与各级党委政府、财政以及业务主管部门的沟通联系，理清各项非税收入相关法律法规和征收管理制度，结合税务部门非税收入征管实际，积极开展业务培训，对不同类型非税收入的收入属性、费制要素、征管规定、计算方法、征收环节、部门协同等内容进行培训讲解，明确办理流程、办理方式、办理时限以及需要提交的资料等，加强现金缴费、退（抵）费、票据管理、欠费核销等方面制度建设，积极开展非税收入“岗位大练兵、业务大比武”活动，广泛开展交流学习活动，不断提升岗位人员操作技能、业务水平，推动提升征管水平，规范征管方式。

坚持问题导向，着力夯实征管基础。全面梳理近年来日常征管、审计监督、基层调研中发现的非税收入各类征管疑难问题，紧盯缴费人反映的各类实际困难，抓住问题根源，优化操作流程，完善服务措施，不断提高解决问题、化解风险的能力。在做好各类疑点数据核查与整改工作的同时，举一反三，积极开展内部自查，制定行之有效的改进提升措施，督促税收管理人员准确进行税费种认定，及时做好数据更新和维护，确保纳税人登记信息真实准确，从源头上严把关口，加强数据间分析比对，提升基础数据质量，推动实现“精准监管”。

坚持预防为主，积极防控廉政风险。紧扣非税收入征管廉政风险易发环节，综合运用“人防”“技防”“制防”等多种手段，加强干部教育监督管理、提升防控信息化水平、严格落实各项管理制度，紧扣非税收入征管廉政风险易发环节，建立健全岗责体系和业务规范，优化内控手段和措施，强化内部监督制约，做到守土有责、守土尽责，从源头上防范非税收入征管廉政风险的发生。

2023年1-9月份，该局共组织入库非税收入15117万元，为服务经济社会发展大局，服务“六稳”“六保”贡献了积极的税务力量。

【第9篇】做好税收分析加强组织收入

面对组织税收收入形势的异常严峻，区税局坚持以税收数据采集为抓手，加强税收监控，深化重点税源及行业的税收分析和数据应用，着力提升税收收入质量。

一是注重开展重点税源摸底调研。加强对重点行业、重点企业经济税收形势的摸底分析，准确掌握税收增减因素，把握经济税源变化和重大经济税收政策对组织收入的影响情况，及时发现组织收入工作中存在的问题，有针对性地采取措施，把握组织收入主动权。

二是注重横纵向信息沟通。横向，密切与区财政、统计等各部门间的信息沟通，及时掌握经济动态及发展趋势，以经济发展的各项指标为基础分析税收走势；纵向，加强局内各业务科室、各税务分局间的联系，及时准确通报重点税源变化情况，保持信息畅通。

三是注重运用科学分析方法。运用重点税源信息系统及ctais系统，定期将动态数据进行整理剖析，采用宏观税负、税收弹性分析等多种方法，由表及里地进行综合分析，努力使分析结果科学合理，并充分运用分析结果来促进税收征管，确保税收分析与税收征管良性互动。

【第10篇】如何做好税收政策解读

第四批政策清单税收政策一共有两项内容，其中：增值税政策1项，车辆购置税政策1项。

1、大规模留抵退税政策

（1）政策内容

按照国家统一部署，将符合条件的批发和零售业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，居民服务、修理和其他服务业，教育，卫生和社会工作，文化、体育和娱乐业7个行业企业，纳入按月全额退还增量留抵税额、一次性全额退还存量留抵税额政策范围。

（2）政策口径解读

今年大规模留抵退税政策重点聚焦小微企业和部分特定行业，特定行业的范围进行了严格的限制，经过此次政策调整，由6个特定行业扩大到13个，分别为：“制造业”、“科学研究和技术服务业”、“电力、热力、燃气及水生产和供应业”、“软件和信息技术服务业”、“生态保护和环境治理业”、“交通运输、仓储和邮政业”、“批发和零售业”、“农、林、牧、渔业”、“住宿和餐饮业”、“居民服务、修理和其他服务业”、“教育，卫生和社会工作”和“文化、体育和娱乐业”。

需要说明的是，特定行业的判定并不是以国标经济行业为准，而是以相应业务发生的增值税销售额占全部增值税销售额的比重进行判断，大家简单了解即可。

2、车辆购置税减半征收政策

（1）政策内容

对购置日期在2023年6月1日至2023年12月31日期间内且单车价格（不含增值税）不超过30万元的2.0升及以下排量乘用车，减半征收车辆购置税。

（2）政策口径解读

享受条件

①单车价格（不含增值税）不超过30万元，即以车辆购置税应税车辆的计税价格为准，而不是车辆的官方指导价。

②发动机的排量为2.0升及以下。

③车型为不超过9座的乘用车。

④购置日期为2023年6月1日至2023年12月31日期间。

具体口径解读

①单车价格（不含增值税）不超过30万元

单车价格是以车辆购置税应税车辆的计税价格为准。也就是指该车原本的价格，不含税。而车辆发票上的最终价格一般都包含了13%的增值税，简单来说，可以直接以取得的机动车销售统一发票上不含税价栏次的金额为准，只要该栏次金额不超过30万，就符合条件。

②发动机排量为2.0升及以下范围

公告中的乘用车排量按照《中华人民共和国机动车整车出厂合格证》电子信息或者进口机动车《车辆电子信息单》电子信息所载的排量来确定。这里的2.0升指的是容积，只要是2.0升排量及以下，无论是自吸式发动机或涡轮增压发动机都符合此条件。

③购置日期

购置日期是在2023年6月1日至2023年12月31日期间，以机动车销售统一发票或海关关税专用缴款书等有效凭证的开具日期确定。

计算方法

减半征收车辆购置税即在10%的原适用税率的的基础上，所缴纳的车辆购置税折半，可以理解为按照5%的税率计算缴纳车辆购置税。

享受方式

部分乘用车减半征收车辆购置税政策适用于个人消费者和企业，企业买车可以通过电子税务局或到办税厅享受减半政策，个人买车可以通过微信办税、支付宝办税及到办税厅享受车辆购置税减半政策。

责任部门：任城区税务局

咨询电话：0537—5160689

【第11篇】企业如何做好税收筹划

近年来，税务筹划在国内渐渐兴起，以前都是跨国企业，集团公司注重税筹，比如大家所知的海尔、华为等，随着开放程度的进一步加深，现在国内大批的中小微企业也不甘落后，纷纷重视了税收筹划领域。

那么，企业要做好税收筹划，在一些条件许可的情况下，可以尝试以下几个切入点：比方说，选择税务筹划空间大的税种、符合税收优惠政策、改变纳税人构成、影响应纳税额的基本因素、重视财务管理环节等。

当然了，上面的说法很笼统，不少企业跟笔者反映，就算是知道了这几个点，但也无从下手！

不急！我的操作是这样的，首先需要知晓目前企业会出现哪些财税难题？以下是笔者总结的一部分，大家感兴趣的可以参考一下。

针对企业这些涉税难题，笔者也整理出相关的解决方案，仅供参考！

【第12篇】如何做好基层税收工作

不想落入俗套，将基层工作三年的点滴写成泪史，但也难免要来一碗鸡汤。要说基层苦不苦，苦。累不累，累。但回味过来，苦中有乐，辛苦中带有充实。这三年是宝贵的三年，我由学生转变为一名基层地税工作者，其中的酸甜苦辣，艰辛困难，如今看来都是宝贵的财富，回味无穷。

坚定信念，永葆初心。

信念是支撑我们走向成功的源泉。没有信念的人如同干枯的树枝，没有生机，没有朝气。刚毕业的我，对未来充满希望，朝气蓬勃，大有撸起袖子加油干的气势。步入基层，枯燥无味的工作，有一瞬间让我对未来感到迷茫。但是，领导的一句话，敲醒了我：事无小事，人无完人，唯有信念永恒，方能走得长远。基层工作看起来是些细琐的小事堆积起来的，可是日积月累，就会发现这些小事能够发生质的变化。比如，和纳税人打交道，如果没有耐心去和对方解释说明，很可能会引起冲突矛盾，税收工作便无法展开。相反，耐心沟通，建立信任，税收资源便会愈加稳固，税收任务会更上一层楼。时刻保持初心，顺势开展工作，相信，会量变引起质变，突破质的飞跃！

立足当下，着眼长远。

奋斗目标是引领我们走向成功的指引。没有奋斗目标的人如同一台机器，没有前进，只有重复。基层工作，犹如加工厂，需要好多机器运转，同时也需要指挥棒进行指挥，创新工作者去突破。在这样一个大家庭里，我们要摸准定位，开展工作。

于我而言，经历了由运转机器到创新工作者的转变。刚开始，没有确定的目标，仅仅旋绕在当下工作，抱怨着，低沉着。慢慢的，发觉自己不满足于当下的工作，于是开始抬起头向上仰望，发现，在成长的这颗树上，自己在最下方，抬头望天，无比广阔，低头望地，近在咫尺。而望向树顶，看到的只是一片通红，一群猴屁股。一瞬间觉得自己是井底之蛙，渺小无知。但是，我的特性就是不屈服。我开始转变观念，制定目标，分解目标。干起工作来，发现工作不再索然无味，而是充满了智慧。生活不再碌碌无为，而是充满了无限遐想。树顶，在向我招手！

脚踏实地，徐徐图之。

实干是成功的不二法门。没有脚踏实地的人就好像脚踩在浮云上，深一脚，浅一脚，飘忽不定。没有比人更高的山，没有比脚更长的路。如果没有脚踏实地去走，去攀登，那便是空想，便处处是比人高的山，处处是长长的路。在基层工作的前两年，一直在深浅不一地去探索。东一榔头西一棒子，有时机会来了，但却是没有抓住，总是差那么一步。准备司法考试，准备研究生考试，准备遴选，准备注册会计师考试。书架上满满的一堆书，却没有拿到一个证。苦笑，原因自己最清楚。用了两年，印证了：有信念，有目标，只是走了一步，剩下的99步需要我们用双脚，一步一个脚印去落实，去丈量路有多长，山有多高！

常怀感恩，方能始终。

心境能改变一个人的工作状态。时常抱怨的人，工作进展慢，效率低；常怀感恩的人，工作进展快，效率高。基层工作中，经常会碰到嘴巧不做事的人，大量的工作都堆积到自己这里。一开始经常抱怨，工作开展起来也非常缓慢。慢慢地工作多了，积累的经验多了，工作干起来顺手，各方面的业务都有所熟悉，得到了领导的认可。也因此，再碰到类似的事情，不能拒绝的时候，会告诉自己，这也是一种积累，也是一次提升。当然，基层的同志大都是和蔼可亲的，在工作中、生活中，经常得到领导和同事的帮助。常怀一颗感恩的心，会让自己调整好心态，为自己营造一个舒适和谐的工作环境，从而提高工作质量。

经历过方知难易，困惑过方能远方。基层三年，已去。流去的是时光 ，沉淀的是智慧。我将带着现有的经历，不忘初心，继续前行！

【第13篇】做好全国税收调查工作

2023年是全面落实党的二十大精神开局之年，也是高质量推进新征程税收现代化的奋进之年。新年伊始，各地税务部门立足实际，开展研讨分析、调研辅导等工作，进一步提升服务质效，发挥税收职能作用，服务经济社会发展。

细分析早谋划

聚力服务经济发展

新年伊始，国家税务总局保定市税务局组织召开工作讨论会，谋划2023年税收工作。税务部门如何更好融入地方发展大局，进一步发挥税收职能作用助力地方经济发展？在讨论会上，这一话题引发热议。

近年来，借力京津冀一体化战略实施和雄安新区崛起之势，保定市大力推进招商引资，努力开拓产业新格局。截至2023年底，保定市拥有央企子公司220多家，研发平台437家，高新技术企业1458家，科技型中小企业1.23万家，高新技术企业和科技型中小企业增量均位居河北省第一。这一成绩的取得，与税务部门持续狠抓税收经济分析、高质量辅助地方党政领导决策有着密切的关系。

2023年保定市税务局通过定期分析税收数据、撰写税收分析报告，全年累计向保定市县两级党委政府报送调研分析报告146篇，为地方党政科学决策提供了有效依据和有力抓手。对此，参与撰写税收分析的多位税务干部表示，2023年要继续紧盯国家重大决策、热点焦点问题、地方关心关切，进一步深挖税收数据“金山”，尤其要以支柱行业、新兴行业、龙头企业、招商企业为切入点，多维度分析行业产业发展趋势，提出更加切实可行的措施和建议。

新的一年如何落实好税费政策，更好服务企业发展是大家讨论的另一个问题。大家一致认为，2023年，应该坚持分级落地、因企施策原则，对规模较小、业务单一的小微企业，通过精准筛查、精准推送、精准督导，助力政策落地见效。对规模较大、业务复杂、涉及税费政策较多的大中型企业，要“一企一策”，打好服务“组合拳”，使企业获得最充分的政策支持。

保定市税务局负责人表示，后续还会结合全国税务工作会议部署和河北省税务局的工作安排，对保定市税务局2023年的工作重点进一步“调焦”，在此基础上形成具体的工作计划，抓好落实，更好服务经济发展。

解难题添信心

护航春节消费市场

新年刚过，吉林辽源经济开发区税务服务团队来到辽源市欧亚购物中心，对商家进行逐户走访和辅导。

近期，吉林辽源经济开发区税务局建立了“税务部门—大型商场—个体经营者”服务机制，即通过与大型商场合作，及时了解入驻商场的个体经营者的实际业务情况和涉税诉求，指导商户如何准确计算营业额和纳税额、如何在电子税务局上进行纳税申报，避免潜在涉税风险。“此前我们在进行调研时发现，部分商户对于如何核对结算单并准确进行纳税申报存在困惑。我们今天来就是为了给大家答疑解惑。”税务干部郭佳说。

走进圆缘服装店，税务干部向该店负责人刘贺送上新年问候，随即开始帮助刘贺认真核对结算单，又“手把手”地辅导如何计算纳税额，并现场演示如何通过电子税务局申报。“快过春节了，最近人们的购物热情回涨，生意逐渐红火起来。通过税务干部的上门辅导，我们心里就有数了，也能避免出现涉税风险。”刘贺说。

提精神优服务

用心服务纳税人

“今天是新年上班的第一天，办税服务厅可能会迎来办税‘小高峰’，大家要拿出好状态，展现精气神！”2023年1月3日上午7时40分，国家税务总局铜陵市税务局第二税务分局办税服务厅内，该局负责人在召开晨会时给大家鼓劲加油。

8时05分，办税服务厅迎来了第一位纳税人——安徽威尔达进出口有限公司财务人员刘静。在税务干部的热情服务下，不到15分钟，刘静就顺利办完了业务。“新年上班第一天办事就这么顺，这一年肯定顺顺利利！”刘静开心地说。

在国家税务总局铜陵市义安区税务局“e晓税”远程问办服务中心，“95后”税务干部周艺的悉心服务，也收获了纳税人的点赞。原来，铜陵保田农机销售服务有限公司财务人员李佳佳在电子税务局上申领增值税发票时遇到了困难——因不熟悉电脑操作，系统反复弹窗提示错误，李佳佳连续试了几次之后均未成功，于是拨通了“e晓税”远程问办服务中心的电话。了解情况后，税务干部周艺通过远程协助操作，帮助李佳佳顺利完成线上申领增值税发票业务，并向她讲解了电子发票相关政策。“虽然遇到一些小波折，好在税务干部及时帮我解决了难题。有税务部门‘保驾护航’，相信我们企业今年一定能实现新发展！”李佳佳说。

来源：中国税务报

【第14篇】如何做好税收筹划

税务筹划的基本原则：企业合理做好税收筹划关键在于在合理合法合规的前提下整体降低税负提高收益。

1、在法律法规的前提下，在税法的规定和条文下操作；

2、根据企业行业的性质，运用好现有的政策优惠，减免，有利条件；

3、如果现行企业不具备税法的优惠办法，在以企业价值最大化，在不违法法律前提下，改变企业业务模式，改变企业交易方式，改变交易地点，改变企业性质去合理的做好税收筹划。

拆分公司合理税筹

通过拆分公司来做税筹现在已经很常见了，将一个一般纳税人公司分拆成两个小规模，适合3%的税率。

例如：xx服装公司专门销售高档服装，预计每年不含税销售收入900万元，购进服装成本为300万元。作为一般纳税人，适用增值税税率13%。每年的增值税负担为78万元（900×13%-300×13%）。

根据公司的情况，可以将公司分拆为两家小规模公司，两家公司一年的销售额分别为450万元，分别申请小规模纳税人，可以适用1%的税率。如此筹划之后，服装公司应缴增值税额为6万元。

结果很明显，服装公司分拆之后，节税预期为每年72万元（78-6）。

设立个人独资企业或者合伙企业合理避税

这两类企业不缴纳企业所得税，而是缴纳个人所得税；交完个税所剩利润全部归个人所有，没有分红税。

例如a 公司：广州 xx 文化传播有限公司（一般纳税人6个点）查账征收 ，一年开票额 200 万元，成本拟定 50 万元(包括成本票（自行提供）、财务费用、管理 费用、固定资产等所有有效可列支费用)增值税 +附加税 =13.05万企业所得税 32.78 万，有限公司合计应缴税额约为 46万元

b 公司：成都 xx 文化传播中心（小规模 1%）可申请核定征收，一般是行业1%核定，一年开票额 200 万元 ，增值税+附加税=2.12 万，个人所得税=2万，个体户合计应纳税额为4.12万元。

同类型公司如做个体户申请核定征收可为企业省 下约近 41.88万元。

用足税收优惠政策

具体政策概况如下：

1、增值税（营改增）纳税地方留存的40%-70% 奖励；

2、企业所得税地方留存的 40%-70% 奖励；

3、个体工商户综合成本1.86%-2.06%；

4、总部经济招商，外地企业也能享受税收优惠政策；

5、可叠加享受，已经享受了国家税收扶持的，也能享受工业园税收优惠政策；

6、无需投资人或者法人跑园区，注册至注销，所有事项都由我办事处代为办理；

7、纳税大户，一事一议；

总部经济20余年，政商关系融洽，优质园区选择多，更多财税小知识及税收优惠政策，可随时评论区留言交流

【第15篇】做好改革期间税收征管工作

日前，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》（以下简称《意见》）。在29日举行的国新办新闻发布会上，国家税务总局副局长任荣发表示，《意见》对深入推进精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治，深化税收征管改革作出全面部署，是党中央、国务院关于“十四五”时期税收征管改革的重要制度安排，为“十四五”时期高质量推进新发展阶段税收现代化确立了总体规划。

任荣发表示，概括地说，《意见》将推动税收工作实现四方面突破，即税收征管从合作、合并到合成的突破，税收服务、执法和监管深度融合的突破，税收治理实现数字化、智能化、智慧化的突破，税收改革创新从渐进式到体系性集成的突破。

——完善利企便民服务措施，满足纳税人缴费人合理需求。

《意见》指出，到2023年基本建成税费服务新体系。税务总局纳税服务司司长韩国荣说，这一新体系有四方面特点：一是需求响应更加及时。健全需求收集、分析、响应、反馈机制，切实满足纳税人缴费人税费服务诉求。二是服务更加智能化个性化。全面提升12366税费服务平台功能，2023年基本实现全国咨询“一线通答”。同时运用税收大数据智能分析识别纳税人缴费人的实际体验、个性需求等，提供个性化服务。三是税收营商环境更加优化。继续对标国际先进水平，大力推进税费种综合申报，依法简并部分税种征期，逐步减少申报次数和时间。四是自然人税费服务体系更加完善。适应自然人纳税人缴费人越来越多的形势，构建新型自然人税费服务体系，2023年基本实现个人税费事项掌上办理。

今年税务部门连续第八年开展“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”，这是落实《意见》关于“精细服务”的重要体现。“春风行动”实施以来，100条措施中已有超过1/5如期落地。4月份全国税收宣传月期间，税务总局将再推出12条便利化改革措施，计划在7月1日前使80%便民服务措施落实到位，年底前100项措施全部落实到位，让纳税人缴费人获得感满满。

——提升税务执法精确度，让执法既有力度又有温度。

《意见》要求，有效运用说服教育、约谈警示等非强制性执法方式，坚决防止粗放式、选择性、“一刀切”执法，在税务执法领域研究推广“首违不罚”清单制度。

“近日税务总局将公布第一批包括十项内容在内的全国统一税务行政处罚‘首违不罚’涉税事项清单。”税务总局总经济师王道树说。

对违法犯罪者的严厉打击就是对守法者的最好保护。《意见》提出深入推进精准监管。一方面，要突出精准分类施策，切实保护企业正常生产经营；另一方面，突出精准依法施治，严厉打击涉税违法犯罪行为。

——深化税收大数据应用，推进智慧税务建设。

近年来，税务部门积极加强对数据资源的深挖细掘、智能分析和融合共享，充分运用大数据提升税收治理现代化水平。特别是依托信息技术和税收大数据，大力推行并不断拓展“非接触式”办税缴费范围，目前“非接触式”办税缴费清单已达214项，其中203项可全程网上办，基本实现了“服务不见面，时刻都在线”。

“税收大数据是智慧税务的重要基础。”税务总局总审计师饶立新表示，下一步，税务部门将按照《意见》要求，探索建立全国统一的税务云征管服务平台和全国统一的电子税务局，确保税收数据全生命周期安全，严格保护纳税人缴费人的商业秘密、个人隐私等，同时加强智能化税收大数据分析，不断强化税收大数据在经济运行研判和社会管理等领域的深层次应用。

——加强各方协作，拓展税收共治格局。

任荣发说，《意见》从四个方面提出拓展税收共治格局的措施：一是部门协作推进改革。如通过电子发票与财政支付、金融支付和各类单位财务核算系统、电子档案管理信息系统的衔接，加快推进电子发票无纸化报销、入账、归档、存储等。二是社会协同相向发力。如积极发挥行业协会和社会中介组织作用，支持第三方按市场化原则为纳税人提供个性化服务。三是司法支持保驾护航。做实健全公安派驻税务联络机制，实行警税双方制度化、信息化、常态化联合办案。四是国际合作互惠共赢，助力更高水平对外开放。