金税三期报税系统下载官网（15个范本）

【第1篇】金税三期报税系统下载官网

答:是网络问题或者税务更新系统.

确认企业的网络是否正常,登录上海税务网,若不能登录,说明企业网络有问题,检查网络,退出防火墙、杀毒软件以及360安全卫士等,网络正常再操作.确认服务器问题,稍后再试.或者换个浏览器重新加载页面.

如果企业网络没有问题,电话联系一下税务局,要进行网上申报必须要税务将你们的资料转入系统才行,联系一下看是否资料没有转入系统.

查看税务局是否有更新系统,个税申报显示连接税务局受理服务器失败,可能是税务系统的问题,等会再试几次.如果还是不行,就隔天在多试几次即可.

金税三期个人所得税扣缴系统怎么导出报税记录?

答:在查询统计--扣缴报告表查询-上边有打印及导出.

当月征期内:出现少报、漏报、错报均可作废(未扣款)或更正申报,允许网络申报和介质申报;当月征期外:整月忘记申报,可以填写数据后介质申报;

出现少报、漏报、错报均可作废(未扣款)或更正申报,但只能介质申报跨月后:所属期8月及以前整月忘记申报或出现少报、漏报、错报,只能去大厅手工申报;

所属期9月及以后,整月忘记申报,可以修改所得月份,填写数据后介质申报;所属期9月及以后,出现少报、漏报、错报,可以更正申报,然后介质申报注:当月数据申报错误,无论是否缴款,都可以进行申报更正;更正申报是全额申报,差额扣款;

更正和作废的前提必须是软件中有申报成功记录,且两者均没有次数限制;以上涉及征期外操作扣款的,请企业介质导出去税局申报时一起在大厅缴款.

【第2篇】金税三期查银行账户吗

这个金税四期的实施，主要是针对什么呀！

金税四期的实施呢，重点是查个人的银行卡收款，其实也就是个人所得税的问题。这个系统呢，它有一个功能，叫做自动检查和分配功能，我举个例子，比如你的银行卡现在到账了100万，那它就要看你这个钱的来源是哪里，涉不涉及到交税的问题。看你的钱在不在需交个人所得税的9种情况中。其次还要看你这个100万。具体是怎么构成的，是工资还是劳务报酬？或者是股权分红。这个系统呢，它都会把你排查出来。第三个根据你的每项收入对应的每一项该交的税收制度和比例，看看你有没有少交或者漏交的情况。说白了！金税四期呢，就是一个要了解你的钱从哪里来的系统。金税四期的上线，就是要将你的个人银行卡收款的风险杜绝掉。

【第3篇】金税三期从哪年启用

有些人对金税三期还没反应过来，紧接着，金税四期就到来了。那金税四期，它到底是什么？和三期又有什么区别？

金税三期与金税四期的区别

金税三期的核心是以票控税，开票方开完发票拿去税务局认证，他会产生一个票号，接受发票的人拿去认证也会一样产生一个票号，两个数据一样就可以抵消。所以你的收入 成本 费用都是通过发票被税务局监管。如果有开票的公司开了票没有认证，你买了这样的票进行认证就无法抵消，税务局这样就会找到你。

金税三期的漏洞就是有多套账，所以有了金税四期。金税四期就是以数控税，行业的毛利率，税负率，费用率和收入的比率等等这些数据都会被监管，并且如果有了异常他会自动报警，税务局就可以发现你有多套账以及其他偷税漏税的问题。

简单来说，金税三期通过互联网把工商、公安、税务、社保、质监和国家统计局、银行等所有行政管理部门全部打通，行政监管，一号连控，再加上金税四期的全面业务及信息共享“云化”打通，进而为智慧监管、智能办税提供条件和基础。如今，已经进入税收'强制规范'时代了

金税四期的系统升级，不仅仅是税务方面，还会纳入“非税”业务，实现对业务更全面的监控。

实现了信息共享：搭建了各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享和核查的通道，实现企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息核查三大功能

【第4篇】金税一期到金税三期

金税四期是什么？税务局通过这种发票的监控来管理税收，‌‌金税四期会走向一个什么样的方向呢？‌‌本次为大家分享金税四期的两个特点，一起来看！

今天跟大家聊一聊金税四期，‌‌金税四期就是从1994年开始，‌‌税务的金税工程从一期、二期、三期到现在马上走向了四期，‌‌在三期我们感受比较深的就是企业本身的发票以及上下游的发票，‌‌全部都在税务局的监控下面，‌‌那么税务局通过这种发票的监控来管理税收，‌‌金税四期会走向一个什么样的方向呢？‌‌

我们了解金税四期实际上就是在了解和懂得企业的生存环境是什么样，‌‌所说的营商环境，具体到税收的征管环境，‌‌就是我们企业的生存环境，‌‌了解了你的生存环境，‌‌他会指导和引导企业的行为，‌‌金税四期我们跟大家分享两个特点。

智慧税收

01

智慧的税收马上就要形成了，‌‌智慧到什么程度？‌‌两个方面：

第一个方面

智慧到对纳税人来讲，‌‌你不用自己算税了，‌‌税务局的系统里面把你的税全部都算出来了，‌‌你只要确认就好‌‌，大家还记得我们在做个人所得税汇算清缴的时候吗，当你打开个人所得税的app的时候，‌‌你就会看到已经把你应交的税‌‌计算好了，‌‌你只是去修改和确认，‌‌那么‌‌下一步纳税人你的税收是不用你来计算了，‌‌税务局已经帮你都计算好了，‌‌你要做的就是去做修正和确认就可以了，‌‌算税这个环节从正的方向来讲，‌‌应该大大便利和简化‌‌了纳税人的计算过程。‌‌

第二个方面

从另一个方面来讲，‌‌你会了解到税务局对你信息的掌握已经深入到什么程度了，‌‌在智慧税收里面，‌‌我觉得第二个方面就是税务局的监管，以前税务局的监管是你能看得见的，‌‌他会经常去跟大家沟通，‌‌比如说去检查等等，‌‌大家目前感受到的已经不是税务局在你的身边，‌‌他是一种如果你没有风险，‌‌税务局是不会骚扰你的，‌‌但是他会时刻监控着你，‌‌这种智慧的税收‌‌监管就在于一旦有风险，‌‌税务局就会找到你，‌‌一旦你违法，税务局就会揪住你不放，‌‌这样的智慧税收是金税四期的第一个特点。

“以数治税”的形成

02

什么叫“以数治税”？‌‌从税务局对纳税人的管理，‌‌从源头到最后的稽查，全部都是在大数据里面去完成的，‌‌从源头发票的各项数据的采集到分析、到筛选出风险户、‌‌稽查、到最后完成，‌‌全部都应用了大数据ai系统等先进系统的处理方法。‌‌‌‌这样的处理方法大家就会看到它的基础就在于数据的分析，‌‌数据的分析分为两个‌‌层面

第一个层面：横向层面

‌一个层面就是它会拥有大量横向的数据，‌‌比如说他对一个企业会有一户式管理，‌‌对个人也会有一户式管理，‌‌就是一个企业所有的数据可能都在这一个账户里面去反映了，‌‌他在横向搜集了你大量的数据。

第二个层面：纵向层面

还有一竖就是纵向方面，‌‌它会利用同行业的比较，‌‌同期的比较，‌‌上下游的‌‌比较，‌‌还有相同规模的企业的比较，各种比较‌‌进行大数据的挖掘和分析，‌‌去找到税务的风险点。‌‌

从横向和竖向两个数据的收集和分析，‌‌去达到以数治税的制度，‌‌以数治税的关键点在于是从税收的源头‌‌到最后的稽查交税以及所有的税收的征管，‌‌全部都基于大数据和数据的分析。

【第5篇】金税三期如何系统升级

2023年8月，原“金税三期个人所得税扣缴系统”需升级为“自然人税收管理系统扣缴客户端”，版本需达到3.0.004及以上版本。

个税扣缴系统升级后，小伙伴们陆续反映了一些问题，北京名企科技收集了一些资料，希望能解决大家的报送难题。

1.人员信息采集中，报送状态显示“报送成功”，身份验证状态显示“验证中”如何处理？

北京名企科技提醒：“验证中”的状态是不会影响您发送申报的，您可以填写报表进行正常报送。

出现“验证中”的状态也是比较常见的，一般是因为您的这位员工是省外户籍或身份有其他特殊情况导致验证需要的时间久一些，请您耐心等待一下，局端验证通过后，系统会自动获取到验证结果，您不需要重新再获取反馈。

2.人员信息采集中，报送状态显示“报送成功”，身份验证状态显示“验证不通过”如何处理？

北京名企科技提醒：“验证不通过”的状态是不会影响您发送申报的，您可以填写报表进行正常报送。

出现“验证不通过”的状态，可能是由于您采集员工信息的时候身份证号码和人员姓名不匹配导致的，您可以和这位员工确认一下身份信息，如果信息有误，为了保证申报数据的准确性，请您尽快修正过来。

3.证照号码如何修改？

北京名企科技提醒：情况一：新增人员，还未报送过，可直接双击打开该人员，将证照号码修改正确；情况二：新增人员，已经报送过了；或【在软件中已有申报记录的人员】，证件号码是不能修改的，您可以将人员状态改为非正常后重新添加正确的信息。

北京名企科技提示：证照号码变更后，可能会影响年终完税证明的打印，建议您联系税局也进行变更。

4.离职（非正常）人员是否需要报送登记？

北京名企科技提醒：离职（非正常）的人员本身不用申报个税，所以不用进行报送，显示待报送也没有影响。

5.人员信息如何报送登记？

北京名企科技提醒：打开左侧【人员信息采集】→→点击【报送】按钮→→再点击【获取反馈】就完成人员的报送了。

6.如何打印缴款书？

北京名企科技提醒：（1）点击左侧“系统设置”→→“申报管理”→→“缴款模式设置”，选择缴款模式为“银行端查询缴款凭证缴款”，保存。

（2）点击左侧的“网上缴款”→→“打印缴款凭证”就可以打印了。

7.境内有无住所的含义？

北京名企科技提醒：在中国境内有住所的个人，是指因户籍、家庭、经济利益关系而在中国境内习惯性居住的个人。

8.数据怎样备份？

北京名企科技提醒：打开要备份数据的软件，点击左侧系统设置→→系统管理→→备份恢复，点击'备份设置'，选择“备份到选择路径'后点“选择”可以自行设置路径，然后点击左上角'备份'，提示“备份成功”就可以了。

（1）点击软件左侧的“系统设置”。

（2）在弹出的窗口中点击系统管理→→备份恢复→→备份设置，选择“备份到选择路径”后，点“选择”可以自行设置路径，然后点击左上角“备份”，提示“备份成功”就可以了。

9.离职、退休人员状态如何修改？

北京名企科技提醒：点击“人员信息采集”，查询到离职人员，双击打开人员信息修改界面，在弹出的明细框中修改“人员状态”为“非正常”保存就行。

双击打开离职的人员，把人员状态改为非正常。

10.人员信息如何删除?

北京名企科技提醒：为了保证数据的完整性，已经申报过的人员，不能进行删除，需要您在“人员信息采集”→→更多操作→→修改/批量修改，人员状态修改为“非正常”，以后的报表中就不会出现这些人了。

您先在人员信息采集中找到需要状态的人员，双击打开后，修改为“非正常”，保存就可以了。

北京名企科技提示：软件中提供了隐藏非正常人员的功能。您可以点击人员信息采集→→高级→→隐藏非正常人员。

如果修改状态的人员较多，可以批量修改：点击'人员信息采集'，选中需批量修改的人员信息，再点击功能栏中的高级→→批量修改进行操作。

11.【报送状态】“待反馈”，【身份证验证状态】“待验证”

北京名企科技提醒：状态是待反馈、待验证时，您点击下人员信息采集界面上方的【获取反馈】就可以了。

12.人员状态如何批量改为非正常

北京名企科技提醒：选中需要修改状态的人员，点击更多操作→→批量修改，“待修改属性”选择“人员状态”，人员状态选择“非正常”，点击“修改”就可以了。

具体操作请参考右侧图示

（1）点击高级→→批量修改。

（2）“待修改属性”选择“人员状态”，人员状态选择“非正常”，点击“修改”就可以了。

13.人员报送提示“姓名：张三，证照类型：居民身份证，证照号码：xxxxxxxxxxxxxxx校验不通过：需要勾选【是否残疾】、【是否烈属】、【是否孤老】

北京名企科技提醒：出现这个问题一般是由于在原金三个税系统中为这位员工设置了“是否残疾、烈属、孤老”为“是”，软件升级后该项目为空，无法验证通过，如果您这个员工确实存在特殊情况，人员信息采集这里需要根据实际情况做设置。

如果当时误勾选了，可以先勾选烈属或孤老发送申报并获取反馈，之后再把勾选的对勾去掉，重新再报送一次即可。

14.【报送状态】“待报送”，【身份验证状态】“待验证”

北京名企科技提醒：如果人员信息采集中有人员的【报送状态】为：待报送，【身份验证状态】为：待验证，这个是需要您点击下【报送】按钮的，报送之后再点击【获取反馈】就可以了~

【报送状态为】：待报送；【身份验证状态】为：待验证

您点击【报送】按钮，报送之后再点击【获取反馈】按钮就可以了，如下图所示：

了解更多，请关注北京名企科技！

【第6篇】金税三期税收管系统

金税三期是全国统一的国地税合一的，税收管理信息系统工程的总称，它依托于互联网，集合大数据评估与云计算功能。

举个例子，税务专管员不需要到你企业现场，就能轻松的知道你的企业买过多少厂房、有多少机台、买过几辆车、给车加过多少油，通过同行业和供应链上下游比对还知道你企业真实的利润、是否经营不善、有没有破产风险等。

如果你的企业申报的会计票据和数据或税额有问题，金税三期大数据会从如下几个维度进行检验并判断出异常：企业的收入、成本、利润、库存、银行账户和应纳税额等。

一、企业的收入：

如果你的企业少记了销售收入或是隐匿了一部分销售收入。金税三期可通过你的成本和费用来比对你的利润是否为负数，或是比对你开具出去的发票，收到的货款数额以及卖出的商品，或者进一步通过大数据，查询与你交易的下游企业的相关账本数据，比对出异常。

二、企业的成本费用：

如果你的企业长期购进原材料或商品时暂估入库、如果你的企业购进原材料或商品为了价格低一点而不索要发票、如果你的企业计提了费用而迟迟没有费用发票。金税三期会比对你的每一笔支出数额，相应的商品或服务以及对应的发票，三者应该是一一对应的，若少了任何一项，都会被判定为异常。

三、企业的利润：

如果你的企业的利润表中的利润总额与企业所得税申报表中的利润总额不一致；如果你想“财不露白”，将利润少报一部分。金税三期大数据自动查询你所有的收入信息和成本信息的，收入减去成本，算出你的利润。所以若你的利润不一致还是少报了，都会轻易查出来。

四、企业的库存：

一般来说企业都会有库存，包括原材料库存和成品或半成品库存。而且库存量一般都在一个相对稳定的指标附近呈周期性波动。如果你的企业只有销售数据、而没有购买数据或购买量少。金税三期会判断出你的库存一直处于递减状态，并进一步形成电子底账来比对你的库存，判断出异常。

如果你的企业没有发票或购买原材料的数据，如果你的企业只有购买数据、而没有销售数据或销售量少。金税三期会判断出你的库存状态，并进一步形成电子底账来比对你的库存，然后判断出异常 。

五、企业的银行账户：

如果你的企业销售货物，货款也已进入到银行账户，收到的货款却迟迟没记入账中；如果你的企业取得了一些虚开的发票，而账户里面的资金却没有减少或减少额不匹配。金税三期系统都会进行分析并识别出异常：

1、企业当期新增应收账款大于收入80%、应收账款长期为负数；

2、当期新增应付账款大于收入80%；

3、预收账款减少但未记入收入、预收账款占销售收入20%以上；

4、当期新增其他应收款大于销售收入80%。

六、企业的应纳税额：以下的各数据不匹配，金税三期自动预警。

1、如果你的企业增值税额与企业毛利不匹配；

2、如果你的企业期末存货与留底税金不匹配；

3、如果你的企业缴纳了地税附加税费，但与国税增值税比对不一致；

4、如果你的企业实收资本增资了，而印花税却为0；

5、如果你的企业增值税额偏低；

6、如果你的企业所得税贡献率长期偏低；

7、如果你的企业应纳税额变动太大。

【第7篇】金税三期抄报税视频

一起来了解下2023年1月的征期，1月征期不延期，小规模纳税人本月需要季报，征期清卡时间段为1日-15日，请大家安排好清卡时间错峰报税，避免不必要的损失，抄税成功后未清卡可进行发票填开，但不允许主分机分配发票，必须清卡成功后才能分配。

1月、4月、7月、10月为小规模纳税人季报月份，不要忘记纳税申报再清卡哦~

一般纳税人抄报方法

登录系统抄税-纳税申报-登录系统清卡，这必须有先后顺序，不能抄税后直接清卡，具体方法如下：

1.请您在计算机连接互联网状态下登陆开票系统，系统自动进行上报汇总

2.进行纳税申报，注意：此项非航天金税服务范围，遇到问题需要联系所属服务单位！

3.纳税申报成功后需再次登录系统完成自动清卡工作。登录系统过程中请保持电脑网络畅通，否则会影响清卡。

小规模纳税人抄报方法

小规模纳税人季报方法和一般纳税人抄报方法一致，本月在抄税和清卡之间多一步纳税申报，顺序无法调整，如果未进行纳税申报直接清卡，会弹出错误提示，

登录系统抄税-纳税申报-登录系统清卡，有先后顺序，具体方法如下：

1.请您在计算机连接互联网状态下登陆开票系统，系统自动进行上报汇总

2.本月征期小规模纳税人需进行季报，即纳税申报，注意：此项非航天金税服务范围，遇到问题需要联系所属服务单位！

3.纳税申报成功后需再次登录系统完成自动清卡工作。登录系统过程中请保持电脑网络畅通，否则会影响清卡。

查询开票软件清卡成功方法

如果您忘记是否出现清卡成功的提示，没关系，可以按照以下方法查询清卡是否成功：

点击“报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”

上次报税日期：2023年01月01日00时00分

抄税起始日期：2023年02月01日

报税资料：无

此状态说明您2023年1月已经完成清卡工作

打印明细/汇总方法

如果您需要对上一年度每月的数据进行查询或备份打印，可以点击报税处理-发票资料-选择月份、税期、清单/汇总，进行查询打印。

【第8篇】金税三期数据问题

金税三期大数据上线，税务局系统升级后只要动态数据比对不对，税负率偏低，系统会自动预警，税务局评估科的人员会马上打电话让拿三年的账交过去进行查账，后续的麻烦就不是当初抵扣的那点税款可以解决的。一批靠偷漏税的企业，要走向死亡。

01.经营活动是否真实

会计：听说税务机关要来检查啦！我们只是拿开具的发票计收入，我有点担心？

老板：不要担心！听说税务机关都是“以票控税”，开了票做了收入有什么问题！都知道经济形势不好，亏损太正常啦！况且，你做账深得我真传，成本、费用与收入完全配比，他们根本查不出来！

你的企业是否真实反映全部经营活动，是否存在帐外经营部分！

税务机关的手段：

a：大数据平台下的三方信息来源，可以还原你历史经营活动，从而证明申报的真实性（如提供的水电能耗数据、政府采购数据、银行流水清单等）。

b：区域同行业经营情况对比，会让你无处遁形，你不能保证所有的同行业都做假账，只要有一家是真实的，那么对不起！

c：国地税涉税信息共享，你不能保证你所有的申报数据逻辑严密。（如你虚增工资基数，那么个人所得是否按规定申报缴纳？社保费用是否按规定缴纳等）

d：当然我们还有其他办法，只有你想不到，没有我们做不到。（莫以为你安几个电表，我们就投有办法啦，但是就不告诉你！够胆你就来！）

02.成本列支是否真实

会计：部分收入做的是微利或者平销，与实际利润不符，税务机关万一查出来，不是要补很多？

老板：不怕！你来当会计的时候，我就教你成本收入配比公式，只要你按我说的做了，就不用太担心。另外我们还可以解释，市场原因，产品价格下降，他们听了也没有办法！

收入成本要配比，非特殊情况微利、平销、低毛利或者倒挂均会被纳入评估重点。

税务机关的手段：

a：你不能保证你的上游、下游公司终与你保持“统一口径”；同时物流、资金流信息会让你无处遁形。

b：区域行情与全市行情在大数据下，已经“共通”。你提出的由于市场原因产品价格下降是否“站”得住、“说”得通、“摆”得平。

c：如果存在“倒挂”，你是否向税务机关进行资产损失税前扣除清单申报（或专项申报），如果没有申报不得税前扣除。

03.扣除凭证是否符合规定

会计：老板，我们扣除凭证里面有的是白条、有的是假发票、有的是个人消费相关的发票、有的是与经营活动无关的凭证，肿么办？

老板：怕什么！凭证那么多，税务机关看不完？即使看出来了，调整就调整嘛，反正也补不了多少！再说也不一定能选到我们，兵来将挡，水来土掩！

按照《中华人民共和国税收征收管理珐》第六十四条的规定：“纳税人、扣缴义务人编造虚假计税依据的，由税务机关责令限期改正，并处五万元以下的罚款·

税务机关的手段：

a：如果你用白条、假发票、个人发票或者与经营活动无关的凭证等入账，一律不允许税前扣除。

b：如果你编造虚假成本费用，必然导致与你的收入费用配比失衡，通过相应公式，你的收入真实性要打一个大大的问号！

c：如果你将费用进行人为调整（如本应计入当期业务招待费的项目归集于其地明细，如办公费等）一旦发现，税务机关将对你的费用的真实性进行通盘核查。

d：如果恶意使用假发票，还要接受税务机关处罚。

04.是否按要求进行纳税调整

老板：会计，我们是真亏损，不怕税务机关来查！

会计：但是老板，我们这几年都没有进行纳税调整，不知道税务机关认不认！

所得税的计税依据，不是会计利润、而是在会计利润基础上进行纳税调整后的余额，简称“应纳税所得额”。

而企业所得税法中的亏损是指企业依照企业所得税法的规定将每一纳税年度的收入总额减除不征税收入、免税收入和各项扣除后小于零的数额。

因此，真实亏损企业也应该按要求进项行纳税调整，若未进行调整，会造成在以后年度盈利弥补亏损时多弥补“亏损”，从而少缴纳所得税。另外，会计制度与税法存在巨大差异，正常情况下，企业如果按照会计制度进行核算，那么在年度汇算清缴时，纳税调整项目是比较多的，但是实际情况却是未调整或者调整不全，所以你就不要怪税务机关将你纳入评估重点了

05.关联交易是否遵循独立原则

会计：老板，我们现在有个免税公司、有个应税公司，未将成本费用独立核算，造成应税公司大量亏损，我有点怕······

老板：这个······

按照税收相关规定，企业与其关联企业之间的业务往来，应当按照独立企业之间的业务往来收取或者支付价款、费用；不按照独立企业之间的业务往来收取或者支付价款、费用，而减少其应纳税的收入或者所得额的，税务机关有权进行合理调整。

再次提醒大家，税务政策正在规范行业的发展，每一项决策也在全面提高企业以及个人的操作标准，所以请大家配合税务，切勿违规。

【第9篇】金税三期个人收入

一、金税四期是什么？到底有多强大？

我们常听到最多的是税局是“以票控税”的，但是现在“以数控税”的智慧税务监管时代正在来临！

1、“金三”和“金四”有什么区别？

金税三期的上线：是实现了国地税数据的合并与统一，通过互联网将工商、税务等有关部门的信息打通了，是税局对税务系统以及业务流程的全面监控，实现以票控税。而以智慧税务为特征的金税四期是税务部门在金税三期的基础上，构建了企业信息联网核查系统（社, 科,工,民,司,商,统, 银行等机构的业务数据和“非税”信息直连），实现了更加全面的业务监控覆盖范围，全面升级，实现“以数治税”的转变。

2、“金税四期”为什么让企业如此忌惮

（1）金税四期，以正在推进的数字化电子发票改革为突破口，基于大数据、云计算、人工智能、区块链等新一代信息技术，实现税务、财务、业务的“三务”一体化深度融合。

（2）以前税务局监管企业，是由过去的“有税”后才关联、现在“涉税”即关联，发展到下步“未税”时就关联。

（3）数字化和智慧化升级使税收规则、算法、数据直接融入纳税人经营业务中，纳税人每一次交易活动都会在税务监管系统下留下一份“底账”，不但能及时发现已有的税收征管风险，还能提前揭示出税收征管中的苗头性、倾向性问题；

（4）电子发票推行后，企业发生交易开具了发票，相应的发票信息同时进入交易双方的内部系统及“金四”系统；并对纳税单位进行“一户式”实时归集和分析，如果你有虚开发票等行为，金四系统会立即感知风险并自动预警。

这就是金税四期的一个基本逻辑。

总的来说：金税四期的到来就是企业数据信息更加透明，税务监管更加全面，税务稽查也会更加严格、更加精准、更加全面，最终实现以数控税。不再简单是税务体制完善，对于企业而言更是有一定的影响。

对于个人而言，私卡交易监控。金税四期上线之后，对资金的监控将会更为严格，特别是个人卡交易，个人名下一张银行卡涉案，5年内不能开新户，同时计入征信，基本告别信用卡和房贷车贷。从而真正实现“让守信者处处受益、让失信者处处碰壁”！一旦失信、你将寸步难行！

引入高净值人群反避税条款：对于高净值人群来说，伴随着自然人纳税识别号的建立和新个税中首次引入反避税条款，计入征信，海内外资产收支更透明。

三、金税四期对我们的要求是什么？

执行金税四期以后，我们纳税人一定要建立合规意思，不要心存侥幸，特别是收入比较高的纳税人（包括企业，以及自然人），要将不合规的地方尽快整改。同时，金税四期上线会使得税收更加公平，之前靠一些偷漏税行为取得成本竞争优势的企业，不及时整改，将面临巨大的税务风险。

【第10篇】金税三期怎么零申报吗

原创发布，禁止抄袭！

技术服务费

q：金税盘技术服务费全额抵扣会计分录？

a：

借：管理费用

贷：银行存款

借：应交税费-应交增值税-减免税额

贷：管理费用

进项抵扣

q：滴滴出行的开了电子普通发票的，但是抬头是公司名称可以进项抵扣吗？

a：抬头是公司名称、劳务服务类别是国内旅客运输服务的可以认证抵扣。

零申报时间

q：企业最长可以三个月零申报。后面就不行了吗？

a：税法上没有明确规定，这只是建议时间。

信息采集

q：请问会计信息采集是根据证在那里去那里采集还是根据工作地点在那里采集的？

a：工作地。

错账更正

q：去年把椅子入错了进了固定资产，本该费用化，现在才发现，应该怎么补救呢？

a：如果已经折旧了，就把折旧冲回来，然后把固定资产转出来做一次性费用。

发票类别

q：请问增值税发票开具时，是同一种商品，上游跟下游的类别和名称都相同，但开的规格型号不一样（因为下游合同的型号跟上游不一样），可以吗？

a：工业企业可以，商业企业不可以。

发票查验

q：国家税局查说：无此发票信息，在电子税局查说：税务机关未采集您所输入的发票信息，用手机扫发票的二维码，又会出现开票信息，请问是怎么回事呢？这些票是否能入帐？

a：可以。

无票申报

q：3月份所属期申报的无票收入，4月份开具了发票，这个月申报需要在无票收入明细里录入负数进行冲减，在无票视同销售里录入负数金额对吧？

a：是的。

【第11篇】金税三期个税扣税扣缴系统

尊敬的纳税人您好：

2023年12月，《金税三期个人所得税扣缴系统》需升级至2.1.312版本，升级内容如下，请您查看完毕后再进行申报：

功能优化：

1、人员登记：新增、修改、导入境外人员姓名支持英文状态下的单引号。如图所示：

2、人员登记：新增、导入、修改境内人员姓名中间存在空格的，保存以及申报表报送时会提示 '姓名[x] 证照类型[x] 证照号码[x] [姓名]中间不允许有空格，请修改'；如图所示：

3、人员登记时，若新增、导入、修改境内人员姓名只有1个汉字的，不允许保存；申报表报送时，若姓名只有1个汉字，则不允许申报；如图所示：

4、利息股息红利所得、特许权使用费所得中，将协定税率作为单独的字段展现，减免税额根据协定税率系统自动计算得出。如图所示：

5、内退一次性补偿金填写表单增加三险一金填写，减除费用改成下拉选择；工薪收入改成手工填写；列表上方增加提示语'根据政策要求，内退一次性补偿金需与正常工薪所得合并计税，如已填正常工薪所得，请将数据改为0后再行填写本表单！'；请根据提示信息重新下载导入模板进行填写此表单，如下图：

6、其他附表：商业健康保险附表增加数据有效性校验：①税优识别码真实性校验，请按照保单上真实数字填写；②保单生效日期、年度保费、月度保费不能为空，否则无法保存，如下图所示：

7、企业管理界面优化：【当月申报状态】列，更名为【个税当月申报状态】，右上角统计栏【企业总数】名称改为【个税企业总数】，如下图所示：

8、稿酬所得：减免税额的跟随式帮助修改为：税法第三条规定，稿酬所得，按应纳税额的30%计算减征额。如下图所示：

9、查询统计优化结果：

①修改'扣缴报告表查询'界面和首页中'收入总额'为'收入总额(本月)'；

②修改'申报情况查询'中数据统计口径，收入额取汇总收入额，而不是本月或本次的收入额（主要涉及稿酬所得、个人股票期权行权收入、内退一次性补偿金）。

10、填写报表：通过'复制历史月份数据'方式生成本月正常工资薪金数据时，增加失败明细信息，如下图所示：

【第12篇】金税三期给企业的压力

金税三期下，企业怎样合理税务筹划？

《梅梅谈税》专注于园区招商，利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税！

目前，越来越多的企业开始进行税务筹划，在帮助企业减轻税收压力的同时，还能提高企业的经济活动能力。 小编在此提醒大家，在制定实际的税务筹划方案时，需要特别注意的地方：

税收筹划的根本立足点：合理合法合规！

千万不要小看这六个字。 企业如果不遵循这个根本立足点，就会涉及偷税漏税违法行为。一个安全、稳定、可靠的税收筹划，必然要符合国家法律法规，同时也是纳税人在法律范围内进行的提高自身经济活动能力的合法行为。

不可否认的是，很多公司会挖掘中国税法的空子或漏洞。 例如，像以前电影娱乐行业爆发的事件，范冰冰及其关联公司表面上利用国家税收政策许可的霍尔果斯这个避税天堂，注册电影有限公司或个人文化工作室，但暗中进行“阴阳合同”，导致范冰冰至今淡出娱乐圈，所以真正的税务筹划并不是触及税法的敏感地区。

税收筹划对经济发展的促进作用。 既然税收筹划可以减轻企业的税负负担，那么所有企业都做这个方案，国家税收怎么办？ 从无论什么行业进行税收筹划，最终企业都能降低税收负担。

小编在此想说的是，虽然狭义上看起来似乎国家账面税收收入有所减少，但从长远方向来看，企业经营成本的下降将大大提高企业的行业竞争力，有利于企业进行短期或长期的发展规划， 利于稳定企业长期经营，创造更客观的经济价值和长期的税收能力，提高企业抵御市场风险的能力。

税务筹划是一项方案+落地的实操技术，必须要有专业的财税知识和极其坚实的相关法律分析，通过历年的财税方案实践积累，立足市场监管角度，立足纳税人角度，才能更合理合规优化税收筹划，达到合理高效节税效果！

小编所在平台在全国各地都有合作税收优惠园区，江苏、山东、江西、河南、湖北、湖南等地都可享受，具体政策内容如下：

1.增值税：政府返还地方留存70%-90%；

2.企业所得税：政府返还地方留存70%-90%；

3.个人独资企业，免征企业所得税，核定后个税0.5%-2.1%，加上增值税、附加税，综合税率1.56%-3.16%；

4.重庆个人独资企业，核定征收，综合税率1..5%；

5.自然人代开，综合税率仅2.5%，出具完税证明，最快解决企业成本票欠缺问题。

好的税收筹划方案，必须要了解不同时期政策的变动、不同发展阶段的企业需求，根据不同的纳税环境和纳税场景，为企业制定最优的税收筹划方案。

最后，优秀的税收筹划方案不仅要降低企业的税负压力，还要使企业恢复市场竞争活力，提供企业良好健康的财税发展规划，助力企业的长远发展。

更多税收优惠政策及节税方案，请关注微信公众号《梅梅谈税 》~

【第13篇】金税三期无法报送

【导读】：航天金税盘发票未报送怎么办?金税盘开票后未报送可能是网络的问题,请首先检查一下开票电脑的网络连接,当退出系统时,会上传离线发票的.还有不太明白的,可以阅读下文,下文是会计学堂小编给你们整理的详细资料.

航天金税盘发票未报送怎么办?

金税盘开票后未报送都是网络的问题,请首先检查一下开票电脑的网络连接,当退出系统时,会上传离线发票,税局会收到发票信息的,等过会再进去会显示'报送中'或'已报送'.

在开票软件中点击系统设置--参数设置--上传设置-安全接入服务器.

在开票软件中点击发票管理--发票修复,修复月份选择上个月.

修复完成后在发票查询中查看发票的'报送状态'是否为'已报送',如全部都是已报送,再执行上报汇总即可成功.

如还有'报送中'或'未报送'的发票,则反复执行'发票修复----选择对应月份,修复完成后进行发票查询----确认月份----选中报送中或者未报送的发票----发票上传'或者退出开票软件触动发票报送,直到已报送后再执行上报汇总即可.

金税盘发票份数限定应该怎么修改?

答:首先,需要说明的是,金税盘普通发票开票限额是不可以自己更改的.若因业务需要,要增加开票限额可以到税局申请变更.

金税盘如何读入新购发票?

方法一: 进入开票软件,点'发票管理--发票读入'菜单项,系统弹出'您确定要从存储设备读取发票吗'提示信息框,单击'是'按钮,系统便读取金税盘或报税盘中的购票信息.如果读入成功,则购票信息记入本机金税盘中,并显示发票读入成功的提示信息;

方法二:进入开票软件,点击'发票管理--发票领用管理--网上领票管理--领用发票'菜单项 ,选择'购票日期起---购票日期止',点击'查询',显示相对应的购票信息,点击'发票下载'即可

航天金税盘就是金税盘,用于开发票使用,目前服务商是航天信息有限公司.就航天金税盘.通过读上文大家应该知道了 航天金税盘发票未报送怎么办了吧.如果还有其他关于金税盘的问题可以来咨询我们专业的老师.

【第14篇】金税三期受理中注意

“金税三期”会对企业的涉税方面会有哪些影响？

什么是金税工程？

金税工程是经国务院批准的国家级电子政务工程，是国家电子政务“十二金”工程之

一，是税收管理信息系统工程的总称。自 1994 年开始，历经金税一期、金税二期建设，为

我国税收工作取得巨大成就和不断进步作出了重要的贡献。

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金税三期系统是国家税务总局借鉴国际先进理念和经验，结合我国税收管理实际，自

2005 年开始历时 10 年打造的旨在统一国、地税核心征管应用系统，构建覆盖所有税种、覆

盖税收工作的主要工作环节、 覆盖各级国地税机关， 并与有关部门联网的全国税收管理信息

化系统。相比现有税收征管系统，金税三期系统具备功能更强大、 运行更稳定、办税更顺畅

等诸多优势和特点。

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“金税三期”对企业的影响

根据“金三”建设的战略目标，金税三期工程进行了业务和管理服务创新，主要有 9

大亮点：

●运用先进税收管理理念和信息技术做好总体规划

从管理角度来看：建立基于信息管税的税收管理模式，以纳税人关系管理为核心，把

纳税人价值获取作为建设和发展方向。

从技术角度来看：遵循顶层设计、业务导向、架构驱动的建设模式，紧紧围绕税务业

务发展方向，从全局角度审视、设计工程体系框架。

●统一全国征管数据标准和口径

通过对税收元数据和代码集的属性定义和标准规范， 实现税收征管数据的 “法言法语” ，

保证数据项标准、口径的唯一性。

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●实现全国征管数据大集中

采用“应用省级集中，生产数据在省局落地，然后集中至总局”的模式，并建立第三

方信息共享机制，实时、完整、准确地掌握纳税人涉税信息和税务机构、人员情况。

●统一国地税征管应用系统版本

按照标准化操作界面、标准化流程管理、统一权限管理、统一服务管理、统一数据模

型、统一外部渠道等要求，面向税收业务、行政管理、外部交换和决策支持四类应用，设计

并搭建一体化技术和应用环境， 实现全国国税局、 地税局征管应用系统的版本统一， 为消除

国地税业务办理间的障碍奠定了基础。

●统一规范外部信息交换和纳税服务系统

构建全国统一的外部信息管理系统和交换通道，形成以涉税信息的采集、整理和应用

为主线的管理体系，为风险管理提供外部信息保障。规范国家税务总局、省局的纳税服务渠道、功能，形成涵盖办税服务厅、税务网站、

纳税服务热线、 自助终端、 短信系统和企业端的一体化纳税服务平台， 为纳税人和社会公众

提供统一、规范的信息服务、办税服务、征纳互动服务。

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●实行遵从风险管理

引入先进管理理念，将提高纳税遵从度作为税收管理的战略目标。一是构建分类分级

管理和技术框架， 对纳税人实行分类、 分级管理。二是建立可持续改进的遵从风险管理平台。

按风险分析、排序、应对、评价的流程建立国、地税一体化遵从风险管理平台。

●加强管理决策

根据业务特点和实际需要，实现税收数据的查询、监控以及深层次、多方位的分析和

挖掘，督促、检查、监控税务人员服务、管理和执法全过程，为各级税务机关税收决策提供

依据。

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●支持 个人税收 管理

建立承担纳税（费）义务的自然人信息库，覆盖个人所得税及社保费的核心业务，涵

盖基础信息、收入信息等，实现全员建档、数据全国集中和信息共享。

●强化数据质量管理

全面贯彻数据治理理念，通过事前审核监控、事后纠错调整和补偿业务等方式，及时

更正数据差错，确保数据质量。

【第15篇】金税三期是什么东西

金税三期的上线，给企业安装了无形的监控与电子眼，企业账务风险、发票风险、预警风险越来越大，传统的税务稽查已经由“人查”、“账查”全面进入了大数据税务稽查时代。那么金税三期到底是什么 ，下面大家一起来看看吧。

1、 企业收入

如果你的企业少记了销售收入或是隐匿了一部分销售收入：

金税三期可通过成本和费用来比对你的利润是否为负数，或是比对你开具出去的发票，收到的货款数额以及卖出的商品，或者进一步通过大数据，查询与你交易的下游企业的相关账本数据，比对出异常。

2、 企业成本

如果你的企业长期购进原材料或商品时暂估入库，或是为了价格低一点而不索要发票，或是计提了费用而迟迟没有费用发票：

金税三期只要比对你的每一笔支出数额，相应的商品或服务以及对应的发票，三者应该是一一对应的，若少了任何一项，都会被判定为异常。

3、 企业利润

如果你的企业的利润表中的利润总额与企业所得税申报表中的利润总额不一致，或者将利润少报一部分：

金税三期大数据是可以得到你所有的收入信息和成本信息的，而利润就是收入减去成本，你说它算出你的利润会是什么难事吗?

4、 企业库存

有的企业为了少缴一些税只有购买数据、而没有销售数据或销售量少：

金税三期可以比对你供应链的上下游企业的数据，加上判断出你的库存一直递增，几乎就可以判定你报的数据是有问题的。

5、 银行账户

企业销售了一批货物，货款也已进入到银行账户，收到的货款却迟迟没记入账中；或者企业取得了一些虚开的发票，而账户里面的资金却没有减少或减少额不匹配。对于这些情况，以前只要账本调整的好，是很难识别出来的。

可现在对于上述包括以下情形，金税三期系统都会进行分析并识别出异常：

a.企业当期新增应收账款大于收入80%、应收账款长期为负数

b.当期新增应付账款大于收入80%

c.预收账款减少但未记入收入、预收账款占销售收入20%以上

d.当期新增其他应收款大于销售收入80%

6、 应纳税额

金税三期通过比对你的收入、成本、利润、库存、资产资本、国地税数据、往期税收数据等来判定出企业应纳税额的异常。以下这些情况金税三期都能够识别出来：

增值税额与企业毛利不匹配

期末存货与留底税金不匹配

地税附加税费与国税增值税比对不一致

实收资本增资了，而印花税却为0

增值税额偏低

所得税贡献率长期偏低

应纳税额变动太大

企业财税问题欢迎咨询贵州芒果财税~