公司分红个人所得税（3个范本）

【第1篇】公司分红个人所得税

每年年底很多公司在进行分红时，各位股东在高兴的同时，也不免心疼缴纳的个人所得税。因此很多股东有一个疑问，股东分红的个人所得税怎么降低？股东分红该如何合理避税？

按照我国税法的相关规定，获得股东分红的个人，需要按照20%的税率缴纳个人所得税，举个最简单的例子，假设股东王某年底获得分红100万元，按照20%的税率就需要缴纳20万元（100*20%）的个人所得税，这么大的数额怎能让各位股东不心疼的。

下面小编为各位股东提供了以下几种方式来降低分红所缴纳的个人所得税：

1.改变分红发放形式

可以让公司通过工资薪金以及年终奖励等多种形式进行分开、多次发放，就拿工资薪金来说，可以根据最新的税法，申请专项附加扣除，例如扣除子女教育、房贷、房租等款项，减少应纳税所得额，进行避税。

2.间接持股

股东可以改变股权架构，通过其他企业间接持股，注册与分公司业务相匹配的公司，入驻到有税收优惠政策的园区，申请相关的税收优惠政策，进行节税。

3.成立个人独资企业，改变收入方式

个人独资企业只需要缴纳个人生产经营所得税，即可将企业资金提现到法人的私户上，并且个税享受核定征收政策后税负极低。

案例分析：

下面以我区个人独资企业进行税负演算：

下面以开票500万为例：

增值税：500w/1.03*3%=14.56w附加税：14.56*3%=0.44w所得税：500w/1.03*10%*35%-6.55=10.44w

合计25.44w，税负为5.08%

可见，个人独资核定征收后，可以将40%的所得税降低到5%！

每个行业计算方式一样！

开的增值税专用发票，可正常抵扣！

企业和个人如何享受税收优惠或者核定征收政策？

目前我国的西部大开发或者少数民族自治区都出台了一些税收优惠政策来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区，不仅节税而且合理合法。

园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励；

企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励

财政扶持按月返还，当月纳税，次月扶持奖励；

个人独资企业（小规模）的可以申请核定征收，核定后综合税负4%以内；

小规模有限公司也可核定，综合税负4%以内

总结：

股东分红是一笔不小的收入，合理的税筹可以为股东省下不少的资金。以上就是股东分红的个人所得税怎么降低以及股东分红该如何合理避税的方法，更多税务问题或者税筹需求可以给小编留言或者私信作者哦。

【第2篇】公司分红要交个人所得税吗

坐标：上海

今天来说一说企业第三大税种：股东分红税

第一：什么是股东分红？

成立一家有限公司，如果股东是自然人，需要缴纳个税；如果股东是企业控股，则需要缴纳企业所得税。一定要记住一点：公司是你的，但是公司的钱不是你的，想要把公司的钱完全掌握在自己手里，分红交税就归你了。

以公司股东为自然人举例，应当缴纳分红个人所得税。

第二：股东分红个人所得税税率是多少？

税率适用：利息、股息、红利所得适用比例税率，税率为20%。

第三：股东分红个人所得税什么时候缴纳？

①依照股东之间决定：可以按季度、半年、一年或者三年、五年甚至更长进行清算分红

②想什么时候分红就什么时候进行分红，比如：今天公司挣了100万，想分红就可以进行清算

③分红清算时由财务进行账务处理，确认无误时，在分配时进行分红扣缴20%税率

所以各位老板在进行利润分红时，一定要考虑好，综合税负还是挺高的，想要合理规避企业企业所得、分红个税，欢迎咨询。

关注我，持续为您讲解工商财税知识，欢迎体验优质财税服务!!!

【第3篇】上市公司分红个人所得税

分红个人所得税怎么算？

作为公司老板，毫无疑问是想在合法合规的情况下多拿钱少缴税的。而对于大多数企业来说，分红又是降本降费环节不可避免的问题，很多老板都喜欢成立新公司来解决分红个税高的问题。这样的股东分红税务处理方法真的合适吗？

分红个人所得税怎么算

在财税行业服务多年的比安财穗平台明确告诉大家，这个方法不可行！我们来看看财政部税务总局公告2023年第41号的相关规定 ：持有股权、股票、合伙企业财产份额等权益性投资的个人独资企业、合伙企业(以下简称独资合伙企业)，一律适用查账征收方式计征个人所得税。

由此可以看出，分红个税是不可避免的，企业想要降低这方面的成本，不妨换个方式去解决。

股东分红税务处理怎么做？

想要处理好分红个人所得税怎么算的问题，合法合规降本增效势在必行。合规解决分红问题的办法还是有的，比如在合规范围重新搭建企业的用工模式，利用灵活用工模式在财税方面的优势来处理这些问题。这也是许多国内外大企业都在使用的方式。

许多企业选择与有“委托代征”资质的比安财穗灵活用工平台来合作，就是为了解决企业用工成本高，结算难，税费高的问题。作为一个灵活用工与财税服务并行的大型综合服务平台，比安财穗能够根据企业的实际情况，为企业量身制定针对性的综合降本方案，一站式解决企业遇到的各类问题。