新公司成立后怎么报税（10个范本）

发布时间：2024-11-04 查看人数：47

【导语】本文根据实用程度整理了10篇优质的成立税务知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是新公司成立后怎么报税范本，希望您能喜欢。

新公司成立后怎么报税

【第1篇】新公司成立后怎么报税

公司注册好，就要及时做税务备案，去大厅核税，这就是说要开始建账，记账，报税！

一般情况下，我们新成立的公司没有太多业务，各种票据也相对较少，甚至是零收入，但是税务局也要求要做好报表，哪怕是一直亏本，也应该有票据，有成本数据，有账可依。现在税务政策变得很快，财务软件，报税知识也不停的更新，必须要有一个专业或有经验的会计来处理记账报税。

公司注册下来之后公司记账报税需要的资料

1、银行对账单及相关银行进出单据；2、销售发票；3、成本发票；4、现金日记账(流水账) ；5、费用发票:工资、租金、运费、办公费、交际费、差旅费等。

【第2篇】公司成立后多久报税

近些年来企业税务问题一直是重点关注对象，不少企业因为这样的事情导致公司出现了很多不可挽回的后果。那么今天我们来为您介绍一下公司注册之后多久开始报税。欢迎阅读！

公司注册之后多久开始报税？

一、未进行税务登记有什么后果

如果企业办理了工商营业执照后未办理其税务登记，将会由税务机关责令其相应单位进行改正，逾期未改正，经税务机关申请，可以由工商行政机关进行营业执照的吊销。在税务登记管理办法中的42条也是写明纳税人不办理税务登记的，税务机关应当自发现之日起3日内责令其限期改正；

逾期不改正的，依照《税收征管法》第六十条第一款的规定处罚。在税收征管中的60条中也写明企业如果未按照规定的期限申报办理税务登记、变更或者注销登记的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款;情节严重的，处二千元以上一万元以下的罚款。新注册公司没什么业务，没必要招专职会计来处理税务。如果自己不会，可以交给代理机构代办，每个月也就两三百块钱，保证税务正常还是挺划得来的。

二、公司注册后多久报税

公司：是依照公司法设立的，以营利为目的的企业法人。它是适应市场经济社会化大生产的需要而形成的一种企业组织形式。根据《中华人民共和国税收征收管理法》的规定：企业、企业在外地设立的分支机构和从事生产、经营的场所，个体工商户和从事生产、经营的事业单位(以下统称从事生产、经营的纳税人)自领取营业执照之日起30日内，持有关证件，向税务机关申报办理税务登记。并按期办理纳税申报。

1、新注册登记的企业，一般地，刚注册的企业都是小规模纳税人，小规模是按季度申报的，根据你注册的月份，属于哪个季度，就在对应季度的月份申报。第一季度四月份申报，第二季度七月份申报，第三季度十月份申报，第四季度次年一月份申报。

2、新注册企业，也有一开始就申请为一般纳税人的，在领取税务登记证的次月就要进行申报。

3、另外不能单纯凭前二种情况来申报，一般地新注册登记的企业都会给企业税种核定通知单，按通知单上面执行，有些税种可能要求按季度申报、有些税种可能要求按月申报，税种核定通知单上面有注明有效期起。

三、办理税务登记有什么作用

在纳税办理以下的事项的时候是需要有税务登记的：

1、领购发票；

2、开立银行基本账户；

3、办理停业、歇业；

4、申请减税、免税、退税；

5、申请开具外出经营活动税收管理证明；

6、申请办理延期申报、延期缴纳税款；

7、其他有关税务事项。

不管是对于哪种的纳税人来说，公司注册后都需要记得去办理的，否则产生罚款就得不偿失了。

公司注册之后多久开始报税？相信您在看完上文内容您已经有所了解了。如若您还想了解的更多，请持续关注我们丰和会邦官网。多谢阅览！

注意：本文所述内容仅供参考，一切都以丰和会邦顾问所述为准。

声明：本文图片来源于网络

【第3篇】公司刚成立怎么报税

纳税是每个公民的义务，企业应该交纳企业所得税，个人应该交纳个人所得税纳税人应当向主管国家税务机关提出书面申请报告，并提供合格办税人员证书，税务机关组织的每年一次的一般纳税人资格查验。

新公司成立后需要报税吗

是的，只要你拿到营业执照后，到电子税局进行税务报到，在系统内核定完成，就需要开始报税了。不论你有没有业务，是否有收入，有没有减免政策，报税这事儿都是少不了的。

【第4篇】新成立的公司什么时候开始报税

1、何时需要“启用税种”？

新成立的公司如果没有发生纳税申报义务，也就是说没有正式运营，可以先不用启用税种。

在没有启用税种之前，可以不用进行“增值税零申报”。

但若一旦有了业务往来，则需要启用税种，启用税种后，即使接下来没有经营业务了，也需如期申报，这种情况下，可以进行“零申报”。

当然也有人登上电子税务局时不小心点了“启用税种”，而公司实际上还没有开始运营，这也没办法取消了，后面就必须进行“零申报”。

2、何时需要开始进行申报纳税？

首先，如果贵公司实际上已经从事生产经营了，这就属于发生了纳税申报义务。

其次，当出现这些情况的时候，也必须启用税种，并开始报税：

领用(代开) 发票

申请一般纳税人

申请增值税、消费税汇总申报

个体工商户(含个人独资企业)核定定额

列入专业市场委托代征

3、如果在启用税种之前，已经有业务发生了，怎么办？

这种情况就属于没有按时启用税种的，当然也就没有按时开始报税，一般要到窗口去处理，把启用税种之前的税申报了，同时更改启用税种的时间。

4、一直没有启用税种，也没有正式运营，为何会收到“企业所得税”逾期的通知？

这一点创客菌要特别说明，不启用税种可以不申报的政策原文是：

自2023年10月1日（申报期）起，对2023年7月1日后新设立税务登记纳税人实施“首次办理纳税申报”改革事项。

涉及的税种具体包括：增值税、消费税、废弃电器电子产品处理基金、文化事业建设费。

这里面可不包括企业所得税等其他税种哦~ 所以即使没有启用税种，也需要办理企业所得税的纳税申报。否则的话，就是逾期！

特别提醒：

新公司注册下来之后一般都是要先登上电子税务局，然后启用税种，再根据是否需要自开发票或是否需要申请一般纳税人到税务局办理相关事宜。

不过，即使没有启用税种，公司还在筹备期，也理应还是建立账本，并如实记账。因为你虽然没有业务收入，但是你有准备阶段的支出啊~

【第5篇】公司成立后一直没报税

在上海注册公司并经营下去并不是一件容易的事情。刚在上海注册的公司在还没有业务来源，公司没有产生任何收入的情况下，一些企业早早地就做好了开源节流的准备，公司没有会计做账报税了，会计也不招了。那么，公司不报账不缴税的对企业的影响是什么？有什么后果呢？下面好助手为你解答，希望对你有所帮助。

上海注册公司后不缴税不报账会有什么后果？

按税务局的规定的时间内纳税申报的，情节较轻的，除补缴税款外，税务机关将对企业处以每月200元以上的罚款，如果超期更长的，将还会加收滞纳金;对于情节严重的，税务机关将更具情节严重程度，出于相应的更高金额的罚款;

上海注册公司-好助手

连续3个月不到税务登记机关纳税申报的，税务登记机关将对该企业的税务登记证给予注销的处理。当税务登记证被税务局注销之后将不可能再被恢复，也就是说，企业的所有证照都会因为税务登记证的注销而相继作废。

税务登记证的注销而未取得税务登记机关的同意注销通知书，那么，即使向各个发证机关申请注销，公司的其他所有证件都不能申请注销而相继作废。

公司所有股东的身份证信息将被相关登记机关收录，进入黑名单。对以后的贷款、再次投资创业、出国等都将受到影响。

很多客户很容易把公司注册下来了，不知道每月要申报税务不知道如何去维护公司，公司刚刚成立又不想花太多钱请人，假如没有业务往来就一直这样下去，所以等到真的要用的时候年检出现异常，税务局网站登录进去一排排信息全是逾期申报罚款，这个时候要处理好了异常才可以正常经营，一年两年不理会绝对会罚款，长期不处理会被列入黑名单。

小规模公司不注销可能造成的后果

1、进入工商局黑名单，永远办理不了新的公司(包括股东、法人代表、监事的任何信息)。

2、法定代表人不能领取养老保险。

3、法定代表人不能贷款买房、移民。

4、国税、地税办不了税务登记，涉及欠税的会公告企业信息。

5、如果涉及有欠税款，企业法定代表人会被阻止出境，不能乘坐飞机和高铁。

6、长期不报税，发票会被锁机。

7、长期不报税，税务局可能上门检查。

8、工商信用网进入经营异常名录，所有对外申办业务全部限制。

9、纳入国家诚信系统，以后很多行为都会受到限制。

10、如果以后想注销，面临工商局、税局罚款问题，滞纳金问题。

公司不缴税不报账会有什么后果?只要是开了公司就需要依法报账缴纳税费，如不按照税局的规定做账报税，公司的责任者将需要承担相关的法律后果。

以上便是好助手为大家整理的相关知识，相信大家通过以上知识都已经对此有了大致的了解，如果您还遇到什么较为复杂的财税问题，欢迎咨询好助手在线客服。

【第6篇】刚成立的公司怎么报税

新公司成立后，还有哪些税务流程要做！让好吖好大账房小编告诉你。

第一步：营业执照拿下来以后1个月内需要到税务局去税务报道；

备注：需要营业执照、公章、财务章、扣税协议、法人及财务负责人身份证原件及到场采集头像。

第二步：如果需要申请发票的话需要购买税控盘；（成都温江这边是480元）

第三步：然后申请发票；（刚刚成立的公司默认发票为万元版，如不够的情况下可以持合同到税务局办理增版增量）

第四步：每个月需要报税。

如果不需要申请使用发票的话就不需要购买税控盘，但是税务报道后每个月必须得申报

备注：还有一点说明一下，报税不等于交税，公司成立后没有经营的情况下是不需要交税的，

但是零申报您也得申报。

【第7篇】公司刚成立怎样零报税

依照《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》的规定，纳税申报时每个企业的义务，不管是否存在收入，企业都需要如实记账报税。但是，最近出了一个“无税不申报”的新政策，很多企业都想知道自己是否能享受该优惠政策。

“无税不申报”享受条件

企业当期无应税收入，或者企业当期计税依据是零；企业如果没有进行票种核定，或者已经申请发票票种核定、领购发票的纳税人，将不再适用该优惠政策；

包括国家机关、企事业单位和社会团体等在内的增值税小规模单位纳税人；

海口市符合条件的企业。

也就是说，海口之外的企业就不需要考虑这个政策了。但是其他企业在出现零申报的情况时，应该注意些什么呢？

零申报注意事项

很多增值税小规模纳税人，在按照规定办理增值税减免税备案之后，并且自我判定符合免税条件，就认为自己可以享受零申报。但实际上这种情况是不可以零申报的。因为办理增值税减免备案的纳税人应纳税额是零，但是这和纳税人可以零申报是两个概念。企业如果想进行零申报，应将当期免税收入填入增值税申报表第12栏“其他免税销售额”，从而完成当期申报。

增值税纳税人已经到办税服务厅开具了增值税专用发票并缴纳了税款，是否就可以零申报了？这种情况，纳税人也不能简单地进行零申报处理。还是应该在规定栏目填写销售收入，如果存在已经缴纳的税款，系统会自动生成并进行冲抵。

企业在筹建期内如果没有发生销售，也没有进行增值税进项发票的认证，可以进行增值税零申报吗？筹建期的企业也是不能进行零申报的，还是需要按照规定填写当期进项税额。

关于申报纳税，大家还有什么不清楚的吗？想要了解更多资讯，欢迎关注或联系“广州印心企业管理咨询有限公司”哦！

【第8篇】新成立的公司怎么报税

营业执照拿到手之后的第一件事情就是记账报税。对于很多刚刚步入创业大军的老板来说，怎么记账报税着实是一个让人头疼的问题。到底要交哪些税？交多少？怎么交？今天一起来看一下：

一、我国现有哪些税？

18个税种，各显神通

流通税：增值税、消费税、城市保护建造税、土地增值税。

所得税：企业所得税、个人所得税。

财产税：房产税、车船税、船只吨税。

行为税：印花税、契税、乡镇土地运用税、犁地占用税、车辆购置税、资源税、环境保护税、烟叶税、关税

二、你的公司到底要交哪些税？

那经营一家企业，到底要交哪些税呢？我们首先用一张图来总结一下开公司要交的税。

1、增值税

随着营改增的推进，营业税退出了历史舞台，而增值税是所有的公司都会有的。

根据增值税类型的不同，可以分为一般纳税人和小规模纳税人，作为贸易型公司，一般纳税人的税率是17%，采用的是一般计税方法，即收到的进项是可以抵扣的；小规模纳税人一般采用简易计税方法，征收率为3%。（2023年4月1日至2023年12月31日，小规模纳税人开普票免增值税）

2、企业所得税

企业所得税的征税对象是纳税人的经营所得。包括销售货物所得、提供劳务所得、转让财产所得、股息红利所得、利息所得、租金所得、特许权使用费所得、接受捐赠所得和其他所得。

对于一个贸易型公司来说，你可以粗略地理解为根据公司的利润总额来征收的一种税，税率为25%，但是对于小微企业和高新科技企业有部分税收优惠。最新企业所得税税率表：

3、城市建设维护税

《城市维护建设税》是我国为了加强城市的维护建设，扩大和稳定城市维护建设资金的来源，而对有经营收入的单位和个人征收的一个税种。

根据所属区域不同税率一般有7%，5%，1%；是以所缴纳增值税的税额来作为计算依据的。

4、教育附加

教育附加费是对缴纳增值税、消费税、营业税的单位和个人征收的一种附加费。

其作用是发展地方性教育事业，扩大地方教育经费的资金来源。税率3%，是以所缴纳增值税的税额来作为计算依据的。

5、地方教育附加

地方教育附加属于政府性基金，专项用于发展教育事业。政府明确规定，该笔收入全额纳入财政实行“收支两条线”管理，按照“以收定支、专款专用”的原则，合理安排基金预算支出。税率2%，所缴纳增值税的税额来作为计算依据的。

6、印花税

作为贸易型公司，印花税一般是针对购销合同、资金账本、租赁合同等来征收的。

【第9篇】新成立公司如何报税

2023年已开启新篇章，很多做好前期准备的创业公司将会选择在此时正式开展经营，为自己看准的赛道摩拳擦掌。

但很多创业者存在误区，在公司完成注册后立即展开业务，忽略了很多财税问题需要提前知晓，或是在经营过程中遇到财税问题之后，才会想到解决。

其实公司注册后还有很多财税问题需要注意，否则将会影响企业的后续经营。我们总结了公司注册后，企业应注意的九个财税问题，需特别重视。

税务登记

公司注册后，务必在取得营业执照后30天内向税务机关登记。

纳税申报

很多新注册的公司会错误地认为新公司没必要申报纳税，但无论新公司还是运营公司，有无业务，都需申报纳税。

纳税是企业在经营过程中必须履行的义务，为维护稳定发展，企业更应依法纳税，并按期及时申报。

申请发票

申办税务的单位或个人收到税务登记证后，应向主管税务机关申请开具发票。注意在购买发票之前，务必申报增值税专用发票，并且检查普通发票。

建账记账

公司成立之后，无论是否开始经营，税务局、工商局都认定公司已进行经营，企业需要建账，并开始履行记账报税义务。

会计系统和软件的备案

税务登记证申办后15日内，会计系统和会计软件应归档。

企业所得税

一般来说，国有企业、集体企业、私营企业、联营企业、股份制企业和有生产经营所得和其他所得的其他组织，需要缴纳企业所得税。

但并非所有公司，都需要缴纳企业所得税。个人独资企业、合伙企业、个体工商户这三类企业征收个人所得税。

申办存款账户开户报告

在公司注册并申办银行基本存款账户或其他账户后的15天内，务必向主管税务机关书面报告所有账户。如有任何变更，还需在变更后15天内书面报告。

申办网上申报与签订三方协议

在获取税务登记后，应尽早处理三方协议（纳税人、税务局、银行三方签订，实现网上申报实时缴税的一种扣税手段），网上申报成功并签订三方协议后，即可在网上进行纳税申报和交税，无需前往办税服务大厅。

账务管理

对于上述问题，可交由公司的财务人员妥善处理，没有专业财务人员的新注册公司，财务问题应当如何解决？

公司领取营业执照之后，建账报税是企业必须要进行的财税流程。尽管我国的报税流程逐渐趋向简化，企业老板可自行报税，但是报税前需做好票据管理和记账管理，才能顺利进入税务流程。

账务对于很多无财务人员的创业公司是相对棘手的问题，因而代理记账公司成为了各企业的优先选择。既可以为企业规范做账，也能合规报税，减少初运营公司的成本负重。

无论企业是否需要专业独立的财务部门和人员，都应意识到公司注册流程结束不代表全部完成了准备工作，对于财税问题应当形成优先和预警意识，在问题出现或严重之前，做好应对工作。

| 财税小课堂 |

延伸拓展公司在经营过程中可能会出现的财税问题发票进项和销项目前，商品分类代码已全面实施，所有企业进销项通过系统来识别数字代码，如果企业收入和销售项目的类别不一致，且比例差异较大，则存在税务问题。长期零申报公司建立的初期阶段没有收入且无需缴税为正常情况，但并非所有公司都可以直接零申报。长期零申报存在一定风险，将会受到税务局的监督。税控系统行业与税收备案行业不一致许多企业成立在税务系统备案时会更改行业名称或类型，例如本来记录在案的是商业服务业，以后可能会转向服务业，改变行业仅仅是税控系统做出了更改，税务局内部仍是原始记录，这种情况容易被警告。

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