劳务公司税收标准（5个范本）

【第1篇】劳务公司税收标准

业务是流程，财税是结果，税收问题千千万，《税了吧》帮你找答案。建筑行业是一个大范围的行业，里面包含了建筑材料，建筑劳务，建筑施工，建筑设备，建筑设计等等方面，那么我们今天就主要讲解建筑劳务的事情。

建筑劳务公司主要是劳务人工的事情，建筑劳务公司也分为一般纳税人公司与小规模纳税人企业，增值税是9%与3%，小规模纳税人今年增值税减按1%征收，小微企业应税所得额300万内企业所得税按照5%征收。

建筑劳务公司的增值税方面符合条件的也可以申请到简易征收，也就是按3%征税，增值税不管在哪里都是需要足额实缴纳税的，所得税方面，公司的人员工资，其他成本都是可以作为抵扣的，但是这样税负还是挺高的，如何做好建筑劳务公司的税收筹划呢？

一、园区的返税退税；

即可将有限公司入驻到税收洼地园区内，可以注册新公司，子公司，分公司，或者现有公司迁移，使用园区内的有限公司去承接业务，把税收缴纳在园区内，地方财政会根据企业的纳税情况进行返税退税，返还地方留存上增值税与所得税50%-85%，当月纳税，次月退税。

企业一年缴纳增值税100万，可以得到地方财政返还奖励扶持35万元，这是企业应缴纳的税收，返还的都是企业所节省下来的。

二、所得税方面；

企业所得税征收的是企业的利润部分，劳务公司主要的成本来自于人工工资，包工头等等，这种情况下在园区内可以直接这样操作，可以将资金转给包工头就可以抵扣所得税，都不用再去注册个体户个独企业，个人代开来解决这个问题了，高效。我们申报按照千分之五点多去缴纳，缴纳后就会出具相应的完税证明。

建筑劳务公司入驻到税收优惠园区内，可以很好的解决企业的增值税与所得税问题，有效降低企业的税负压力。能人所不能。该文转自《税了吧》，了解更多的税收优惠政策请移步关注《税了吧》

【第2篇】劳务公司税收筹划

建筑劳务公司如何享受税收优惠政策？建筑劳务公司一般而言是需要办理资质。建筑劳务公司如果要享受重庆园区税收优惠政策，但是因为各种原因暂不办理资质的，也可以享受重庆的税收优惠政策。建筑劳务公司可以注册一家分公司，以总公司名义签订建筑劳务合同，由其分公司提供建筑劳务服务并收取款项，享受重庆三峡库区的税收优惠政策：

1.）增值税以地方留存的40%~60%扶持

2.）企业所得税地方留存的40%~60%扶持

3.）每月扶持

4.）总部经济招商模式，不受地域距离影响，即只需要公司的注册地址在园区内，企业现有的经营地址和经营模式不发生任何改变，就可以享受到以上税收优惠政策了

有限公司增值税、企业所得税扶持后税率

服务内容：执照正副本原件、公章、财务章、发票章、 税务报道、核税种等相关涉税事项；后期无任何费用。

办理流程：

第一步：核名(工商系统网上核名1-3个工作日)

第二步：准备工商注册资料递交至工商窗口

第三步：出营业执照

第四步：刻章（公章、财务章、发票章）

第五步：国、地税报道

第六步：申领发票

第七步：开基本户

第八步：签订银行、企业、税务三方协议

【第3篇】2023劳务公司税收标准

社会经济发展快速，再加上政府部门持续增加税收改革的幅度，给我国建筑企业的发展带来了更高的压力，税务改革过程中，面临财税风险几乎是每个企业都要面临的挑战，也有愈来愈多的建筑企业将眼光对焦在税务筹划及风险防控上。

建筑劳务公司税收规划可以从哪些方面下手？

企业不仅要面临严酷的业务竞争，还要面临严重的税负压力和严苛的金税三期&金税四期的稽查。企业想要在这种环境中生存发展，做好税收筹划工作是一条为自己争取更多利益有效的途径。

相对于一般行业来说，建筑业更加复杂，自然税收规划工作难度更大。不过正是因为这样，可规划的空间反而巨大。建筑劳务公司税收规划可以从哪些方面下手？可以三管齐下！

合规解决无票场景

发票作为计税的重要凭证，决定了企业缴纳税款的金额。企业缺少成本票，就无法进行税前成本抵扣，需缴纳高额税金，导致企业利益虚高。

现存问题：据统计建筑行业在人工上存在30%拿不到劳务发票的情况，材料销售方面有一半取不到发票，机械租赁上基本上很难拿得到发票，以及许多的灰色开支全是没法获得成本票的。

解决方法：建筑类企业可以借助总部经济招商模式的方法解决，从平台合法得到专票进行进项扣除或普票列支企业成本，解决无票场景，优化企业增值税和所得税。

优化企业综合税负

现存问题：建筑业一直存在投资大、金额大、回款难等资金方面的问题，常常无法充分享受税收优惠或因不及时纳税导致了税收支出的增加。

解决方法：建筑企业可将核心业务转移到园区或直接落户园区，便能享有产业园区税收帮扶的现行政策及其奖赏等，当然，通过平台丰富的低税率园区资源也能达到同样的效果。

优化建筑工人个税

现存问题：建筑企业发放工人工资后，因包工头和施工队和建筑企业不存在直接的合同用工关系，企业结算个人的支出，应当按照经营所得代缴个人所得税，企业漏交或不代征代缴个税成为建筑行业的显著问题。

社会工资水平的提高促使人工费的上涨也带动了工人收入的增加，但随着社保入税以及全员全额个税政策的全面贯彻，建筑工人在个税上需缴纳相当高的一笔税款，实际收入就大打折扣了。

解决方法：税收优惠政策是国家认可的且合理合法法人，薪酬代发方案是平台代替建筑企业发放薪酬，从源头规避不合规转账等私户避税风险。同时，企业可从平台合法获取发票作为税前扣除凭证，杜绝虚开、代开、购买发票、使用替票等涉税风险行为。

而且，服务平台的解决方案还反映出明显的风控观念，配备知识专业的税务研究团队对全新的财税现行政策开展仔细的研究讲解，给企业导出建设性意见，规避企业财税风险性，降低企业财税损失。

其实解决企业所得税和个税分红就要先了解这个是怎么来进行征收的，它们征收的是公司的利润，那么公司只要合理的没有利润了，是不是公司的税收自然就减少了呢？基于这样的方式，那么我们可以采用两种方式来进行。

1、有限公司税收优惠政策

现国内四川、山东、上海、重庆、湖北、江苏、青海等地的税收优惠政策已经相当成熟,企业可采用成立新公司、分公司、子公司或者迁移的方式入驻园区,园区招商长期持续稳定,它们对入园企业按一定比例进行税收扶持,外地企业也可以享受,不受地域的限制。且园区招商采用总部经济形式,不需要企业实体入驻园区,不改变主体公司现有的经营方式、经营地址。

增值税以地方财政所得的40%-80%给予扶持

企业所得税以地方财政所得的40%-80%给予扶持

股东分红缴纳的个税可以享受地方留存的40%-80%扶持

车船税:以纳税总额的60%-80%扶持

财政扶持按月返还，当月缴税，次月扶持

案例解析

重庆某建筑公司:年缴纳增值税2000万元;企业所得税1000万元,通过享受

增值税扶持可达700万元

企业所得税扶持可高达280万元

2、个人独资企业税收政策

除此之外，建筑行业可以通过拆分业务结构，分流业务模式来降低税负，企业可以在重庆、上海、湖北、江苏、江西、海南等总部经济招商园区，一些市政工程设计及咨询、项目规划设计、工程项目管理咨询服务、招标代理服务、工程技术咨询、技术服务、技术转让、建筑设计、咨询、景观设计、咨询等可以设立个人独资/个体工商户享受税收政策。

以个人独资企业/合伙企业的组织形式入住园区，享受个税政策(一般纳税人和小规模纳税人都可以)：

增值税：1%，个独不缴纳企业所得税

服务、商贸、工程等行业都能设立个人独资企业

个税核定征收低至0.2%

入驻园区总税负2.76%

案例解析

某建筑设计公司,2023年收入总额800万,成本200万,企业所得税税率25%,现成立个人独资企业,将利润600万全部业务分流到个人独资企业,但是个人独资企业的开票额限为500万,这时就需要按查账征收计算

按照查账征收:

企业所得税：150万

假设业务分流500万到个人独资企业则按定额税率计算:

按照定额税率:

个人所得税:7.5万

节税高达140余万,节税比例高达90%

从一般建筑施工企业来看，企业财务及老板应该实时关注税收优惠政策,充分考虑税收筹划的成本与效益,综合衡量税收筹划方案,合理利用税收优惠政策合理合法地实现企业税负的最小化,依靠平台的专业力量可以让税筹工作达到事半功倍的实际效果，让建筑企业在行业乃至整个市场经济中保持良好竞争力。

【第4篇】劳务公司税收政策

一般纳税人的建筑劳务公司如何合理节税呢？

近年来建筑业增速平稳，未来几年建筑劳务市场规模也将保持稳定增长，在扩大内需、刺激经济、固定资产投资快速增长下，各省市施工量增长明显，建筑业用工量逐年上升，劳动力需求明显增加。所以建筑劳务公司想要在市场竞争中占据优势，抓住发展机遇，不仅要努力提高自身的业务水平，还需要实现建筑劳务公司税负降低，提升综合竞争实力。

(一)利用税收优惠政策-个人独资企业核定征收

一些类型的企业可以通过注册个人独资企业进行核定征收，可以免除企业所得税，只征收个人所得税，而且个人所得税征收率为10%。尤其对于那些资料残缺难以查账、成本账务难做、财务制度不健全的企业来说，采用查账征收意味个人所得税是比较高额的，入驻园区申请核定征收的话，能够大大降低企业的税负。

例如现在我们的有一般纳税人个独—真•核定（可以拿到核定通知书哦）

年开票5000w—1个y

贸易材料：增值税13、应税所得率为8%

建安劳务：增值税9、 应税所得率为10%

现代服务：增值税6、 应税所得率为13%

政策红利总是留给先知先觉的人，企业财税无风险，安心税觉觉。

(二)利用园区返税政策-有限公司

企业可采用成立新公司、分公司、子公司或者迁移的方式入驻园区，依据税收的属地原则，企业缴纳的税收会全部或者部分纳入到注册地的财政收入，当地的园区会对正常纳税的企业给予一定比例的财政返还补贴，来降低我们的增值税问题。

按照纳税额度，返还不同的比例，具体比例每个地方的也有差异，我就不过多的赘述，同时找一家靠谱的合作伙伴，能够保证返还的时间，大大降低我们的风险。

总之，企业节税要合法，关键就是要按照税务管理的要求，在发生相应业务时，以发票为凭据，切不可买卖发票来做账。

【第5篇】劳务公司税收优惠政策

不管是一般企业还是小规模企业，只要是以盈利为目的的，人们都希望在其中获取更多的利益，实现利益的最大化。纳税是每个企业应尽的责任与义务，一般来说，企业的税负压力都是相当的大的。但是企业在经营过程中，现在还可以享受什么税收优惠政策呢？

许多经济招商园区都会出台许多相关的税收优惠政策，吸引更多的企业入驻到当地。带动当地经济的发展，同时也为企业减轻一定的税负压力。

现在税收优惠园区主要的税收优惠政策就是自然人代开、核定征收以及税收返还。

自然人代开，主要就是解决一些自由职业者以个人的名义在外承接的一些业务，个人开票难，税率高的问题。一般来说，个人在当地税收大厅申请代开发票，按照个人劳务报酬所得税的税率，也就是20%—40%的税率征收税费。但是当个人在税收优惠园区申请代开，综合税率在2.65%及以下。

核定征收，在税收优惠园区的个体工商户以及个人独资企业可以享受核定征收政策，享受园区核定征收的税率。个体工商户核定个税税率为0.3%—0.75%，个人独资企业核定个税税率为1.2%。可有效解决企业成本缺失，利润虚高等问题。

税收返还，在税收优惠园区的有限公司可以享受税收返还政策，返还增值税以及企业所得税。当企业以业务分流的形式在园区缴纳税费，即可享受。当企业缴纳税费之后，当地政府根据企业实际缴纳税费的情况，最高按照80%的比例返还增值税以及企业所得税。缴纳得越多，返还比例越高。