发票红冲和作废有什么区别（20篇）

【第1篇】发票红冲和作废有什么区别

增值税发票开具红冲发票没有时间限制，只要是符合开具红冲发票的相关规定即可开具。而作废发票是只能在开票当月才可以。

拓展资料:

作废是指在开票当月，所开发票与实际不符，可以根据相关规定将其作废，然后重新开具。而红冲是指以前开具的发票，已经记账，无法作废，只能是开具相同的红字“负数”发票将原发票冲回，再重新开具蓝字发票。

【第2篇】跨年增值税发票怎么红冲操作

跨年增值税发票红冲操作。

如果是增值税专用发票：

购买方已经认证抵扣，购买方在开票系统申请开具红字发票信息表，提交审核通过后，把信息表给销售方，销售方在开票系统开具红字发票。

购买方没有抵扣，销售方在开票系统开具红字发票信息表，提交审核通过后，开具红字发票。

如果是增值税普通发票：

在开票系统普通发票正常填开界面点开，点击红字，然后录入对应信息，确认无误后点击打印就好了。

【第3篇】已经抵扣的发票需要红冲怎么操作

购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

【第4篇】已认证已抵扣的发票如何红冲

已认证已抵扣的发票可以进入开票系统-红字发票申请单-申请单填开-红字发票申请单信息选择-选购买方-选已抵扣-确定；就可以冲红了。

然后，带上原件与复印件和u盘到税务局，税务局会开给你正式的负数发票通知单，把该通知单给销售方，他就可以开具负数发票了，再重新开一份正确的发票。

【第5篇】发票做红冲是什么情况

发票做红冲指的是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开具的发票调整帐目，原始发票称蓝票，冲红是相对原票而来的，红冲就是以前做了一张错误的凭证。简单来说就是用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证，购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。

【第6篇】发票已抵扣但对方要红冲怎么处理

发票已抵扣但对方要红冲必须停止入账，马上向对方索要开具红字发票证明，或到公司国税管理部门开具红字冲抵。

开了红字发票，销售方要根据红字发票的记账联，做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。

【第7篇】发票怎么红冲一部分

开具红字增值税专用发票可以红冲发票的一部分。开具增值税专用发票后，发现货物质量问题，经购销双方协商，部分销货退回或给予折让，开具红字增值税专用发票，就是红冲原增值税专用发票中的一部分。然后开具正确的发票重新入帐，跨月的就需要开红字发票。红冲就是做一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲，然后再重新再做一张正确的凭证就可以。

【第8篇】发票红冲怎么做分录

红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票。

红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证。

红冲发票有二种，一种是按原做账方法作为负数即，第二种是冲减差额部分，两种方法根据需要来使用。

【第9篇】跨年发票可以红冲吗？

只要不符合作废条件，跨年发票可以红冲。

开具红字发票的情形：增值税一般纳税人开具增值税发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，应该开具红字发票。

【第10篇】红冲发票凭证怎么做

红冲发票就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲销，然后再重新再做一张正确的凭证即可。

红字发票是符合作废条件的，发票注明作废，开票软件注明作废。适用于以下情况:

1、收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；

2、销售方未抄税并且未记账；

3、购买方未认证或者认证结果为纳税人识别号认证不符，专用发票代码，号码认证不符。

【第11篇】红冲发票怎么操作

1. 点击“发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表填开”。

2. 如果需要红冲的正数发票已经认证通过，需要购买方企业在自己的开票软件中选择“购买方申请-已抵扣”；如果需要红冲的正数发票未认证通过，需要销货方企业在自己的开票软件中选择“销货方申请”。

3. 按实际情况填写信息表中相应内容。

4. 点击“发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表查询导出”。

5. 选中刚开具的信息表，点“上传”，稍后点“下载”，获取信息表编号（16位数字）。

6. 将获取到的信息表编号（16位数字）告之销货方企业。

7. 销方企业，点击“发票管理—发票填开—增值税专用发票填开-红字-导入网络下载红字发票信息表”。

8. 点击“下载”，如实选择相应条件，选好后，点“确定”。

9. 在下载的信息表列表中，双击选择本次所需的信息表。

10. 选择后，信息表中内容自动填写在红字专用发票中（此时不要对调出的内容做任何修改）。

【第12篇】红冲发票怎么做分录

发票冲红，表示原先开的发票有误或需更正，需要重新开发票调整账目的意思。（原始发票称蓝票，冲红是相对原票而来）可以在3日内予以办理完毕。

1. 如果是退货导致的开具红字发票，分录如下：冲减收入：借：主营业务收入，借：应交税费-应交增值税-销项税额，贷：银行存款。货物入库：借：库存商品，贷：主营业务成本。

2. 如果是返利导致的开具红字发票，分录如下：借：主营业务收入，借：应交税费-应交增值税-销项税额，贷：银行存款。

【第13篇】抵扣发票不够怎么红冲

不够抵扣的发票就留到下个月再抵扣，没有其他办法的了，如果被税务局查出来虚假申报的话，后果很严重的。

1、如果单位是一般纳税人，公司购货取得进项税就可以抵扣企业销售发生的销项税。

2、进项税发票是公司购货取得的发票，销项发票是公司销售开具的发票，在进项发票不变的情况下，公司开的销售发票越多，应交的增值税就越多,收入也就越多,利润也就越高，交的企业所得税也就越多。

3、如果当期单位进项税大于销项税，企业应交增值税申报数额为零，主营业务税金及附加税也无须再计提缴纳。

4、如果当期单位进项税小于销项税，那么当月应交增值税=销项税-进项税；并应按应交增值税的12%计提主营业务税金及附加费。

【第14篇】作废发票和红冲发票有什么区别

作废发票和红孔发票都是更正以前错误发票的一种方式。它们的区别主要在于之前错误发票的使用时间。发票作废适用于本月开具的错误发票。月度发票可以作废，红色发票是更正上一会计月份的发票。上个月的发票不能再作废，只能开红字发票冲销。

【第15篇】如何在开票系统红冲专用发票

如何在开票系统红冲专用发票？

打开登录开票系统，单击红字发票管理。

单击红字信息表填开（有销售方和购买方申请两部分，需根据实际情况选择）

输入基本信息之后确定保存上传

上传之后需待系统审核通过，再下载信息表

下载信息表后，打开开具发票页面。

点击负数，导入开具发票，选择审核通过下载的信息表开具负数发票。

【第16篇】增值税专用发票红冲流程

公司经常因为各种原因导致需要重新开具发票，如果是当月开错发票，则作废重开。而跨月的发票需要重开的，则需要对之前的发票做红冲处理，然后再开具正确的发票。

今天跟大家分享一下购买方和销售方，该怎么操作正增值税发票红字冲销，虽然看着差不多，但是里面有小细节还是不同的，会计人员在操作时千万不要搞错了哦！

增值税发票红字冲销增值税专用发票红字冲销流程（购买方申请）

增值税专用发票红字冲销流程（销售方申请）

【增值税发票红字冲销】就分享到这了，完整版看下方哦~

【第17篇】跨年发票可以红冲吗

只要不符合作废条件，跨年发票可以红冲。

开具红字发票的情形：增值税一般纳税人开具增值税发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，应该开具红字发票。

【第18篇】发票红冲是什么意思

发票红冲是指企业对已经不能作废的错误发票开具对应的红字负数发票进行冲减的过程。

对于开具错误的发票，如果是本月开具的，可以直接在开票软件上面作废处理，如果是跨月开具的，或者电子发票，则必须开具对应的红字发票进行冲减。

【第19篇】红冲发票要敲作废章吗？

不可以，作废是在开票当月，所开发票与实际不符，可将其作废，重新开具。

红冲是本月以前开具的发票，已经记账，无法作废，只能是开具相同的“负数”发票将原发票冲回，再重新开具。

发票开具错误或者是有退货的情况，若是本月可以直接作废，但要是隔月的发票就只能够开红字发票冲回了。

【第20篇】电子发票红冲是什么意思

发票红冲主要是用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，将原有凭证冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，如果出现跨月红冲就需要开具红字发票。

红冲发票有二种，一种是按原做账方法作为负数即可;第二种是冲减差额部分。比如借:管理费2000贷:现金2000，下月发现金额有误，应为200元，这时再做一张凭证更正，借:管理费用-1800，贷:现金-1800。两种方法根据需要来使用。