如何查增值税票真假（7个范本）

【第1篇】如何查增值税票真假

你知道增值税发票真假怎么查吗？今天就来学一下

我收到一张增值税发票

怎么查询发票信息是否属实呢？

请您登陆国家税务总局官方发票真伪查验平台：国家税务总局全国增值税发票查验平台进行发票查验。该平台由国家税务总局建设，可以查验全国各地一年内开具的增值税专用发票、增值税普通发票（折叠票）、增值税普通发票（卷式）、增值税电子普通发票、增值税电子普通发票（通行费）、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票。当日开具的发票最快可于次日进行查验。

请您认准国家税务总局全国增值税发票查验平台，其余网址的查验平台均不能保证查验数据的真实性。

除此之外

还有哪些方法可以看出发票真假呢

（一）看发票代码。

（二）看防伪特征。

具体识别方法，一起来看看吧↓↓↓

（一）看发票代码

增值税专用发票发票代码为10位，增值税普通发票（折叠票）为10位或12位，增值税电子普通发票、增值税普通发票（卷式）、增值税电子普通发票（通行费）、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票代码为12位。其中，发票代码前两位与开票方所在地的行政区域代码一致。如：四川的纳税人开具的发票代码为10位的增值税专用发票和增值税普通发票（折叠票），均以51开头；机动车销售统一发票、二手车销售统一发票，均以151开头；其他发票代码为12位的增值税发票，均以051开头。

（二）看防伪特征

增值税专用发票具有以下防伪措施：

1.发票各联次左上方的发票代码使用防伪油墨印制，使用白纸摩擦票面的发票代码区域，在白纸表面以及发票代码的摩擦区域均会产生红色擦痕（如下图所示）；

2. 发票各联次右上方的发票号码为专用异型号码，字体为专用异型变化字体（如下图所示）；

3.发票的发票联、抵扣联和记账联票面具有复合信息防伪特征，使用复合防特征检验仪检测（如下图所示），对通过检测的发票，检验仪自动发出复合信息防伪特征验证通过的语音提示。

附：普通发票查验方法

目前，普通发票防伪措施主要采用防伪用纸。

一、通用机打发票（卷式）、通用定额发票使用复合纤维纸，鉴定方法主要为：

1、从纤维条处撕开，察看纤维条是否夹在发票纸张中间；

2、用清水涂抹在发票正面，是否会显现隐形图案。

二、通用机打发票（平推式）使用干式复写纸，鉴定方法主要为：

在书写或机打发票后，背涂颜色是否具有一次性转移功能。

【第2篇】税务局怎样查增值税票的

税务局到底是怎么查企业的？具体查企业哪些东西？企业具体需要注意哪些风险？今天一次性给大家说明白。

一、大数据时代，税务局查企业都查什么？

税务局通过大数据，可以发现很多企业的涉税疑点。我们简单从三个方面说一下：

1、财务报表的数据特征与变动

开展税收风险分析前，可以从“金三”系统中调取企业的基本信息，了解企业所处行业适用的税收政策、个性风险点，以及特别的会计处理方式，进而发现其可能存在的涉税风险点。

比如，对房地产企业而言，投入资金除自有资金及预售房款外，还有相当一部分是贷款，由此往往产生高额的利息费用。

建造期间符合资本化条件的利息费用应计入开发成本当中，而少数房地产企业为达成少缴当期企业所得税的目的，有可能将本应资本化处理的利息费用计入财务费用，以方便在企业所得税税前扣除。因此，利息费用作为房地产行业性风险点，往往需要重点关注。

分析财务报表数据主要看3个方面的变动：

一是哪些项目发生变动；

二是变动幅度大小；

三是变动产生哪些涉税影响。

比如，分析某制造业企业的资产负债表时，发现该企业“在建工程”会计科目期初余额为300万元，期末余额为0，已转到“固定资产”会计科目中。

通过这些变动，可以推测该企业可能已完成某项工程建设，相应也增加了固定资产原值，房产税计税依据可能发生变化。

根据相关政策，房产税计税依据要么按照房屋租金，要么按照房产余值。

而从该企业申报信息看，企业并没有改变房产税申报金额，所以需要进一步核实在建工程的具体内容，分析是否存在少申报缴纳房产税的风险。

2、纳税申报数据的关联与比对

财务报表数据分析应注意关联纳税申报数据。比如，分析某大型制造业企业利润表时，发现“其他收益”会计科目有列示金额。

经了解，该金额来源于个人所得税手续费返还及加计抵减的税额，但从该企业增值税申报情况看，其收入项目是按照加工、修理修配劳务进行申报，适用13%税率，缺少按照经纪代理服务申报缴纳的增值税，也就是说该企业很可能存在少缴税款的情况。

再比如，分析企业发放工资薪金的情况时，不仅要分析企业所得税申报表中工资薪金的申报情况，还要比对现金流量表中“支付给职工以及为职工支付的现金”项目的数据，如果支付的现金小于计入成本的职工薪酬，就要警惕企业是否有虚列工资薪金的可能性。

各税种征税对象、计税依据存在交叉，我们要善于比对，利用各税种间的勾稽关系发现问题。

比如，城市维护建设税的计税依据是纳税人实际缴纳的增值税、消费税税额。

当分析房地产企业时，可以把增值税计税依据和土地增值税预征的计税依据进行对比，如果两者产生比较大的差额，就可能存在异常。

3、企业发票信息及其他信息的逻辑与常识

查看某咨询公司发票信息时，发现其一段时期内开出的咨询服务费的价税合计金额总有零头，这不太符合逻辑，因为咨询服务费一般都是整数。

通过后续检查发现，这部分咨询服务费发票是该企业为帮助受票方套现销售提成而虚开的，为便于核算，均按照提成的金额来开具，所以产生零头。

同样，如果销售螺纹钢这一类生产材料的企业开具的发票金额总是整数，也有虚开嫌疑，因为生产材料大多按重量或件数销售，出现整数的概率不大。

在对连续几年都亏损或税负率极低的企业、注册经营地址在写字楼里的生产型企业、法定代表人年纪比较大的企业进行分析时，我们应保持谨慎态度，因为这都不太符合常理，有可能存在涉税风险。

二、为什么有的企业常被税务局“惦记”？原因在这里！

1、税务局是如何找到你的？

为什么有的企业常被税务局“惦记”？其实，是有原因的！

下面我们来看看税务局是怎么确定稽查对象的，你就明白了为什么总被“惦记”了。

1、推送案源

税务局设置风险控制管理部门，会根据“大数据”进行分析，一旦发现企业纳税情况有异常，就会第一时间把风险提示推送到稽查部门，进而稽查部门对企业进行检查。

2、检举案源

这个主要是来源于公司内部人员、竞争对手等等。针对此种情况，举报的信息一般是比较准确的，一查一个准。

3、安排案源

安排案源，就是指税务机关根据年度稽查工作任务安排，对辖区内的重点企业、行业进行定向检查。

4、自选案源

企业存在以下这些情况之一的，被“抽中”的可能性非常大。

1）、税收风险等级为高风险的；

2）、2个年度内2次以上被检举且经检查均有税收违法行为的；

3）、受托协查事项中存在税收违法行为的；

4）、长期纳税申报异常的；

5）、纳税信用级别为d级的；

6）、被相关部门列为违法失信联合惩戒的；

7）、存在其他异常情况的。

随着大数据的到来，以后可能最了解你的就是税务局了~

2、税务局稽查时有何权利？如何查？

税务局稽查时有以下权利，再碰到税局稽查时，一定要积极配合，千万不要像上述案例那样，不按时提供资料，造成惨案~

3、税务稽查的流程

其实，面对税务稽查时，即使你的企业真的存在违法行为，你以为你不配合、一句我不知道，真的能把税务局糊弄过去~想法真是太天真了~

在此奉劝大家一句：在面对税务稽查时，老板和会计们务必先自查原因，并积极配合税局调查提供资料和说明，尽量将损失降至最低。

三、2023年，企业不想被查，这些9种行为不要再有了！

1、只针对开票收入申报

有些企业为了少缴税，不开票的收入就没有申报纳税，为了账上不体现，走账也往往不通过公户。你以为这样税局就查不到你了~想法太简单了~

2023年多部门实施信息共享，税务会从第三方信息来源，来证实你申报的真实性（如提供的水电能耗数据、银行流水、政府采购数据等等）。不仅仅如此，还会通过区域同行业经营情况对比等等。

2、成本随意调增或调减

有些企业，为了防止被税局稽查到，随意地调整成本（买发票或少计发票等），使收入成本配比。你以为收入成本配比就万事大吉了，这样想就大错特错了~

收入成本是要配比，但非特殊情况下的微利、平销、低毛利或者收入成本倒挂都是税局稽查的重点。

3、扣除凭证（发票）不合规

存在大量的白条入账（500元以下的可以凭收据入账）；存在大量的个人抬头发票；公司没有车却有大量的加油票；差旅费、会议费等费用异常发票；预估费用迟迟没有发票；老板个人消费的发票；其他与生产经营无关的凭证等等。

4、不按规定进行纳税调整

企业所得税计算应纳税所得额时，不是按照会计利润，而是在会计利润的基础上，根据税法规定进行纳税调整的余额。

其实，会计制度与税法还是存在很大差异的，如果企业汇算清缴时，没有按照规定进行纳税调整，你就不要怪税务局会找到你~

5、少交个人所得税

个税也是被稽查的重点，随着个税申报系统不断完善，冒用身份、编造虚假工资等都很容易被稽查。

6、库存账实不一致

发票开具实行全票面上传，简单说就是发票开具不只是发票抬头、金额，就连开具的商品名称、数量、单价都会被监管。

也就是说，公司的进销存都是透明的。只要企业开具的发票异常，马上就会接到税务局电话，甚至会实地盘查，一旦有问题，就会涉嫌偷税。

8、申报异常

很多企业对小税种不重视，认为其金额小，不会被监管，这样想就大错特错了，小税种也会引起大风险。

比较典型的例子：2023年神木县税局查处某煤炭运销企业，责令补缴2009-2014印花税2110.73万元，滞纳金950.6万元。

8、频繁公转私、私转私转账

去年央行发布大额现金管理试点，这无疑也是释放了一个信号，通过私户来偷逃税实属自投罗网。

9、不缴或少缴社保

随着社保的全面入税，社保的监管只会越来越严！再想在社保上动“歪心思”的可要小心了~

税猫：税前测，税平安，安心税

【第3篇】怎么查增值税票真假

问：我收到一张增值税发票，怎么查询发票信息是否属实呢？

答：请您登陆国家税务总局官方发票真伪查验平台：国家税务总局全国增值税发票查验平台（地址：https://inv-veri.chinatax.gov.cn）进行发票查验。该平台由国家税务总局建设，可以查验全国各地一年内开具的增值税专用发票、增值税普通发票（折叠票）、增值税普通发票（卷式）、增值税电子普通发票、增值税电子普通发票（通行费）、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票。当日开具的发票最快可于次日进行查验。

请您认准国家税务总局全国增值税发票查验平台网址（地址：https://inv-veri.chinatax.gov.cn），其余网址的查验平台均不能保证查验数据的真实性。

问：除此之外，还有哪些方法可以看出发票真假呢？

答：（一）看发票代码。

（二）看防伪特征。

具体识别方法，一起来看看吧↓↓↓

（一）看发票代码

增值税专用发票发票代码为10位，增值税普通发票（折叠票）为10位或12位，增值税电子普通发票、增值税普通发票（卷式）、增值税电子普通发票（通行费）、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票代码为12位。其中，发票代码前两位与开票方所在地的行政区域代码一致。如：四川的纳税人开具的发票代码为10位的增值税专用发票和增值税普通发票（折叠票），均以51开头；机动车销售统一发票、二手车销售统一发票，均以151开头；其他发票代码为12位的增值税发票，均以051开头。

（二）看防伪特征

增值税专用发票具有以下防伪措施：

1.发票各联次左上方的发票代码使用防伪油墨印制，使用白纸摩擦票面的发票代码区域，在白纸表面以及发票代码的摩擦区域均会产生红色擦痕（如下图所示）；

2. 发票各联次右上方的发票号码为专用异型号码，字体为专用异型变化字体（如下图所示）；

3.发票的发票联、抵扣联和记账联票面具有复合信息防伪特征，使用复合防特征检验仪检测（如下图所示），对通过检测的发票，检验仪自动发出复合信息防伪特征验证通过的语音提示。

【第4篇】税务稽查为什么查增值税票

随着社会经济的发展和法治制度的完善，国家对企业税务的要求越来越严格，我们企业纳税人也理应更重视税务稽查，及时自查自纠，注意防范税务风险，切勿触碰税务红线。企业只有确保业务的真实性及税务的合法性，才能不怕税务稽查。

那么，税务稽查是什么？为什么会被税务稽查？税务稽查都查些什么？税务稽查的重点有哪些？今天商服侠来给大家简要梳理下。

一、税务稽查，是什么？

01、基本定义

税务稽查，是税收征收管理工作的重要步骤和环节，是税务机关代表国家依法对纳税人的纳税情况进行检查监督的一种形式，具体包括日常稽查、专项稽查和专案稽查。

02、基本任务

根据国家税收法律、法规、查处税收违法行为，保障税收收入，维护税收秩序，促进依法纳税，保证税法的实施。

03、稽查范围

包括税务法律、法规、制度等的贯彻执行情况，纳税人生产经营活动及税务活动的合法性，偷、逃、抗、骗、漏税及滞纳情况。

04、稽查时间

一般在每年的5月至12月，但具体时间并不固定。但如果税务部门通过系统判别某企业有问题，也可能随时上门稽查，如这3种情况：

①发票管理系统发现某单位的发票用量明显增多；

②税负较上月相比较变动率超过正负30%；

③预收账款占销售收入的比例超过20%时。

05、稽查期限

①税务部门稽查时，通常设定在3年以内。但是根据具体情况，税务部门有权延长时限。所以，稽查期限通常有3年、5年、无限期三种情况。

②根据《税收征管法》规定，如果公司是因为计算错误或者没有申报，造成没交或者少交税的，税务部门可以追征3年内的税款、滞纳金，有特殊情况的，可以延长到5年。

③如果是税务部门的责任造成的，那只能要求公司补交3年以内所欠的税款，但是不能加收滞纳金。

二、为什么会被税务稽查？

税务部门并不是想查谁就查谁。税务稽查必须以事实为依据，以国家发布的税收法律、法规、规章为准绳，依照严格的法定程序进行。企业被税务稽查的原因大致以下有4类。

01、被随机抽查

每一个企业都在税务系统的“数据库”里，在税务部门进行稽查任务时，会从税务数据系统里按照征管户数的一定比例筛选，或随机抽取个别企业进行日常税务稽查，形式类似摇号、抽奖等，即随机被抽查。因此，无论哪个企业，税务是否有问题，都被抽中进行稽查的可能。

02、被实名举报

从众多企业被稽查的案例中可以知道，有非常多的案件均来源于“被举报”。一旦某企业实名被举报有税务问题，税务部门一般会格外重视，按照偷逃税案来处理，如果稽查后情况属实，企业不但要补税、交滞纳金、罚款，主要责任人甚至很有可能会被移送到公安机关追究刑事责任。

03、被判为异常

税务系统对企业涉税数据进行分析，会根据企业开票是否正常、税负率跟同行业比较是否偏低、企业个税系统是否异常、报表是否存在不正常数据等方面，来判断该企业是否疑似存在税务异常问题。一旦这些企业被放到税务稽查“异常企业数据库”里，那么这些企业被稽查的概率就非常高了。

04、受关联影响

这种情况是：跟你有业务往来的公司被查到存在偷税漏税等税务问题，那么你公司也可能会受到关联影响，被税务稽查。

05、行业筛查

税务部门会根据年度稽查工作任务安排，对辖区内的重点企业、个别行业警醒定向检查。这类情况发生的几率较小，一般是因某些重大事件引起的。如近两三年针对直播带货主播及娱乐明星的定向个税稽查等。

三、税务稽查，查什么？

01、查发票及合同

①发票方面：看销售方开具的发票是否符合企业经营范围内业务，购买方收取的发票是否是企业日常经营所需；

②合同方面：查询双方签订合同的具体内容，从企业实际经营范围及需求出发，查看是否存在异常的交易情况；

02、查收入及成本

①收入方面：主要是查该入账的是否全部入账，特别是往来款项是否还存在该确认为收入而没有入账的；

②成本方面：主要是成本结转与收入是否匹配，是否有多结转的情况存在。

03、查上下游账簿

查询上下游相关企业的账簿，针对同一笔交易入账的经济业务，查看购买方和销售方的账簿内容是否一致；

04、查资金流

以结算方式为出发点，查询银行卡及现金的流向是否存在不真实的资金流，或存在资金流异常回流，以及双方的资金流不一致等情况。因此，企业在面对发票问题时，一定保证货物、资金、发票三流一致，提供一条完整真实的证据链，否则还是有可能会被判定为存在税务异常问题。

四、税务稽查，重点有？

01、虚开发票

不管是为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票，都是虚开发票行为。

虚开发票是税务稽查的重点之重，税务部门会判断企业开票是否合理合法，是否存在虚开发票的行为。一旦某企业被稽查到虚开发票，后果非常严重，该企业不仅要补缴税款及罚款，严重的构成犯罪的，更要承担刑事责任。因此企业开票时，要注意货物流、资金流、发票流的三流一致。

02、骗取留抵退税

留抵退税，即”增值税留抵税额退税优惠”，就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的”进项”增值税，予以提前全额退还。

骗取留抵退税是当前税务部门打击虚开骗税违法犯罪工作的重点，不法分子大多是以虚增进项、隐瞒收入、虚假申报和其他欺骗手段来骗取留抵退税的。这些情况都会被重点稽查，一经查处，会面临非常严重的后果。

03、虚列成本

这类主要表现为，主营成本长期大于主营收入，例如：

①公司没有车，却有大量的加油票据；

②差旅费、咨询费、会议费等有异常；

③员工工资突然多申报或者少申报；

④买发票，多结转成本，后期红冲或补发票；

⑤计提了费用但长期没有票据等。

04、隐瞒收入

一些企业利用私户、微信、支付宝等收取货款，隐藏部分真实收入，或存在大额收款迟迟未开发票，或给客户多开发票等行为。

税务部门不仅会通过企业所申报的数据报表来检测是否异常，也会通过与上下游企业相关账本数据，同行业的收入、利润、成本等情况来进行比对稽查。隐瞒收入属于偷税的范围，需要补税、罚款，如果涉及金额大的还给予刑事处理。

05、公转私

法律明确表示：严惩虚构支付结算、公转私、套取现金、支票套现等行为。而公转私很容易被怀疑为套现，容易涉嫌挪用公款、偷税漏税、洗钱等行为，这些都是违法的。

06、长期零申报

作为一些企业常用的手段，增值税零申报也是税务稽查的重点对象。企业零申报持续时间一旦达到6个月，可能会被列入“风险监控”对象，税务机关就会对该企业展开分析调查，确认企业是否存在隐匿收入等问题。

07、税负率异常

税负异常也是税务稽查的重点，如果某企业税负率对比同行业长期偏低，或者税负率上下浮动超过20%，会引起税务系统异常警告，税务部门就会对其进行重点调查。

08、税收优惠企业或纳税大户

享受税收优惠政策的企业，也是税务稽查的重点，因为很多公司注册，只是用来享受某地税收优惠政策的“空壳公司”，这些“空壳公司”也会被严查。

纳税大户，一旦出现偷税漏税行为，将会给国家造成重大的税收损失，造成严重的社会影响，因此纳税大户也是税务稽查的重点对象。

09、社保异常

以下这6种情形会导致企业的社保异常，引起税务稽查。

①不给试用期员工缴纳社保；

②挂靠“代缴”社保；

③未足额或未缴纳社保；

④员工自愿放弃社保，就未缴纳；

⑤员工不签合同就不缴纳社保；

⑥员工人事档案没转到单位就不缴社保。

10、长期故意用现金或私户发工资

在某些特定情况下，企业用现金或私人账户发工资，并在事后进行调整，在财务核算上体现出来，按规定缴纳各种税款，这时问题不大。

但正常情况下，工资都应通过公司公户来发放。若企业长期故意用现金或私人账户发工资，容易涉嫌偷税漏税，会被税务稽查，一旦认定存在违法行为，会面临补税和罚款。

小结

以上税务稽查的相关内容及重点，你都了解吗？在日常经营过程中，每个企业应确保经营业务的真实性，合理合法节税，按时记账报税，保存好相关账簿及纳税凭证，加强对税务风险的防范与自查，及时发现税务隐患及后续可能引发的不利情况，并给予纠正，这样才不容易、也不怕税务稽查！

【第5篇】怎么样查增值税票

一个企业需要发展，就要经营各种各样的业务，办理这些业务就要用到发票，发票是证明各类经济活动往来的重要凭证，没有发票的话，我们平时很多费用都很难报销。

我是一名助理，平时的工作就是要陪同老板办理各种业务，其中少不了的就是开具各种的发票用以费用报销，之前的时候，报销这些发票很简单，只需要我把发票提供给财务就可以了，但是现在出台了一项新规定，事情就麻烦了很多。是这样的，财务那边出台规定，所有经财务报销的发票必须自己验明真伪，提供证明才可以报销，本身我工作就多，平时开具的发票也多，如果真要一张一张去查验真伪，可真的是麻烦，于是我就上网查了一下怎么查验发票的真伪，网上给出的答案是去国家税务局官网上，税务局官网上面对发票都有记录，需要输入发票上面的发票代码、发票号码、开票日期、校验码、验证码才可以查验，耗时效率又低，正当我郁闷的时候，我发现了支付宝推出的发票查询小程序，上面有专用的扫码查询，还可以导出台账，一下子解决了我的大麻烦，如果大家需要也可用试试！

手机支付宝搜票大侠

进入小程序后，点击扫一扫，扫描电子发票上的二维码，一秒钟就能知道发票的真伪了。

【第6篇】税务稽查增值税票

虚开专票5万将判刑3年，这个大家都是知道的，但却鲜有会计知道虚开普票也是会触犯刑法，需要承担刑事责任的，最高7年有期徒刑。

苏州某公司就是活生生的例子，这家公司用5张增值税普通发票就把自己送进了公安局，31万的金额搭上了公司和会计的前程。

有人问：我不开发票，刑事处罚不就与我无关了？

这样想，就大错特错了。就算你没开发票，虚开的行为也是真实存在的，不可能就此逃脱。所以，会计面对发票不能心存侥幸，应仔细查验发票是否合规、真实。我们公司为规避风险是这样做的：

会计审核通过员工上传到《发票小工具》上的发票前，把所有发票一一通过小工具的真伪查验菜单验证发票的真实性，系统反馈发票正常后，才批准通过。

此外，员工上传发票时已经经过了查重检验，会计自然顺利避开了重复发票和虚假发票，风险又少了几分。

会计在管理发票过程中，虚开发票、假发票在所难免，关键是要找准规避这些风险的办法：

1. 选择优质、信誉高的供应商

2. 合同中明确虚开责任

3. 重视发票真伪问题

4. 无论普票还是专票，开票必须填写购买方纳税识别号，便于金税四期大数据采集信息，可监控到每张发票的去向。

防患于未然，会计只有严格执行管理规范，提高安全管理意识，才能减少未来税务风险到来的机率。

【第7篇】怎么查增值税票真伪查询

增值税发票是发票的一种，是一种专用性发票，主要用于记录销售方缴纳税款的证明，如果没有增值税发票是违法的行为，但是现如今很多商家为了贪图小便宜，就会选择用假发票代替，向购买方提供假发票，这种假发票是没有任何法律效力的，如果没有及时验明真伪，很容易被人蒙骗，到时候真是陪了夫人又折兵。

特别是增值税发票，明明已经纳税，如果是假的发票，就根本没有法律效力，有可能还会被税务局罚款，到时候麻烦事真不少，那么我们如何避免收到假发票的情况发生呢，这就需要我们有一双明亮的“眼睛”，懂得如何去查询发票真伪，下面就来分享下操作步骤，大家可以收藏起来，以备不时之需。

第一种办法是去国家税务总局网站上查询，所有合法发票上面都有记录，但是操作流程相当麻烦，查询发票真伪需要输入发票代码、发票号码、开票日期、校验码、验证码等，才能查询，很容易出错，效率很低。第二种办法，直接就可以在手机上面查询，支付宝几乎人人都用到，在支付宝里面搜索发票查询小程序，直接扫码查询，简单操作速度快，大家抓紧试试吧。

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