美国公司报税流程（4个范本）

【第1篇】美国公司报税流程

为什么在美国做生意需注册美国公司

在美国从事商业活动，最好的办法是注册美国公司，海外注册公司由于海外的法规政策和国内不同，因此在注册美国公司前需要对美国相关的公司法有所了解。如谁可以在美国注册公司，可以注册哪些类型的公司，公司注册后要如何维护等都需要了解清楚，建议咨询专业的代理服务机构，委托他们从中协助相关事宜，会节约很多时间，避免一些不必要的麻烦。

首先，我们来说说美国经营业务为什么要注册美国公司。

注册公司是为了保护个人资产，让公司和个人资产分离。选择以公司名义从事经营活动，公司做为一个独立法人实体，可以独立承担责任、履行义务、行使权利。公司所产生的责任和债务风险，由公司自行承担，赔偿数额以公司资产为限，不会牵扯到个人资产。

注册美国公司的流程

1.决定好要开什么样的公司，是选择c corp或llc等。

2.注册公司名称。 如果你不给你的公司起个名字的话，你的公司法人名称就是你的姓名了。

3.提交以下文件给secretary of state备案:

（1）articlesof organization (组织章程)；

（2）llc的成员需要签署operating agreement. 这份文件规定了各个成员的权利以及公司运营的规矩。

4.公司注册成功后，到美国国税局(irs)注册并且申请税号(ein)，这个不一定适用所有的公司。

5.到州政府的申请sales tax permit

除了注册公司外，还有可能需要申办销售许可证sales tax permit, 有了这个许可证, 就可以用来向客户收取销售税。

6.注册申请可能需要的一些商业许可证(business licenses &permits)

如果你想经营餐饮业，除了注册公司外，还要办理健康证、消防证、经验许可证等。

7.到办公地址所在的郡注册、申请dba(fictitious name)

这个是保证你公司的名字在这个郡里面没有被他人所用。把你的公司名号注册、登记。

8.有了联邦税号ein后，就可以去银行开商业账号。

美国公司成立后什么时候年审

其实是每年都需要进行的。内容同国内公司年审差别不大。但由于时间上各个州的情况都不尽相同，所以年审时时间需要根据各州的具体规定确认。

以密歇根州来说。一般corporation公司的年审时间为每年5月15日前。公司类型为llc的公司年审时间为每年2月15日。特拉华州则较为个固定，以每年3月1日为准。

低税州内华达的年审时间截止是在年度备案时间是到期日所在月最后一天，所以需要提前1-2个月安排相关费用，提前进行申报。

在提交公司年审申请时，需要提供的周年申报表，公司注册文件信息以及美国公司董事、股东、高级官员的信息。用以确认公司现今运营状况。

关于美国公司报税

无论美国公司是否经营。真实情况是都需要纳税。不实际运营也需要缴纳一个的税费，也就是特许税。除此之外，部分州也需要缴纳固定州税。

对于在美国有经营后需要找会计师做账报税，具体税率缴纳需要拿着规定加以确认。其税务缴纳需要使用到联邦税号，因此可以提前做出申请。

对于在美国注册公司不做经营的企业来说，只要没有和美国产生贸易往来，就无需做帐和交税。但是需要做出零申报申请。

在美国正常经营的公司。除上述的税务外，其实还需要缴纳商业税，地址租用费用等。这些五花八门的税在各州收取的数额都不太相同。因此公司注册首先要结合实际情况在地址上做好详细的考虑。

注册美国公司的手续虽然比较简单，但是注册一家美国公司需要考虑的问题并不少，在哪个州注册，税务如何规划，注册后如何经营等方方面面的问题都需要考虑到位，特别是美国报税的手续比较复杂，如果对美国的税收了解不够透彻，建议聘请专业且经验丰富的会计师为美国公司做报税的相关工作，避免错报漏报让美国税局认为你有瞒税漏税的不法行为。

【第2篇】美国公司年检报税

一般来说：美国公司年检代办费主要包含：政府规费、服务费、地址租用费,同时还包括了文件来回快递费等其它相关费用。其实公司的报税业务大多数公司都是和年审一起做的，具体报税费用分两种情况：(1)实时报税：凡是开设账户及在本土经营的美国公司都必须实时报税。(2) 零申报：如注册美国公司后如不在美国经营，没有和美国产生贸易往来，则无需做帐和交税，但是要报税，可以进行零申报

【第3篇】美国公司年审报税

美国，作为全球最大的消费市场，一直以来都为内地企业所重视。出于美国市场开拓及品牌保护，很多国内企业都注册了美国公司，以便更好的运营美国市场。注册美国公司后，除了经营业务，最主要的维护工作就是每年的年审和报税，由于美国在大洋彼岸，很多方面都与国内不同，也导致国内客户对美国公司的年审和报税一头雾水。今天，通惠管理顾问就为大家收集了美国公司年审和报税的相关信息，以期能帮助到各位。

一、美国公司年审

1、美国公司年审的程序和要求

1. 政府相关文件的续签，包括董事和股东资料的确认以及公司各管理职位；

2. 登记公司注册地址；

3. 税务相关的会计申报和交纳。

2、年审服务介绍：

1. 公司年审，年报：续期公司注册证书。

2. 法定注册代理人：是在美国成立公司的必备条件，第一年免费，从第二年开始，按年度收取；

3. 文件和服务费用。

3、美国公司年审客户须提供的资料：

1. 美国公司注册证书复印件;

2. 美国公司章程 1 本;

3. 成立美国公司全套文件复印件;

4. 股东更改文件复印件 (如有更改股东);

5. 增资文件复印件 (如有增资);

6. 美国公司名称更改复印件 (如有改名);

7. 股东或董事身份证或护照复印件 (以递交政府的为准)。

4、美国公司年审时间与费用

1. 美国各州年审时间不同，大部分州公司一般年审时间为周年成立日之前。

2. 年审费用各州不同，主要以公司注册地为划分。

二、美国公司报税

1. 如注册美国公司后如不在美国经营，没有和美国产生贸易往来，则无需做帐和交税，但是要报税，可以进行零申报。美国各州情况不同年检所需费用也不同。

2. 如注册美国公司后在美国本土经营，产生费用就要交税，并且需要美国注册会计师进行做帐统计，收费情况视企业的收入情况而定。

美国税务管理系统极为强大且权限极高，美国公司每年都要依照一定程序，在每年度以财税报告的方式向美国国税局报告。对于正规经营的公司来说，有多种税种需要申报缴纳，一般不实地经营的公司，只需缴纳注册特许经营税（也称商业税、基本州税），而这一税种各州收取数额不同。

由此可见，美国年审报税涉及业务种类较多，您会需要一家专业且有经验的离岸秘书服务提供商为您服务。关于美国公司年审报税事宜，欢迎随时与我们交流探讨。

本文出自：www.thhk.net

【第4篇】美国公司报税

美国公司不同的公司类型该如何报税？

1.首先， 美国公司报税需要的基本材料有：

公司的注册证书

税号文件

董事信息

上一次的报税记录

银行流水(一年的，如果可以最好有上一次报税的整年银行流水)

1099表

收支凭证

记账表格（如果没有公司账号，可以提供亚马逊或者paypal流水）

2.报税流程

由于美国不同类型的公司报税有差异，不同州税收也不同。下面小编将从美国公司的不同类型来说明美国公司如何报税，让你再无后顾之忧。

有限责任公司：

①llc(有限责任公司)报税：

在默认情况下，llc将不会被irs认为是报税个体进行报税。简单的来说，就是在报税的时候llc本身将不会以公司的身份参与税金缴纳，而是直接计入企业公司老板的个人所得税进行报税。以下几点需要注意：

llc创始人的人数会影响其报税的方式。当公司只有一个创始人时，公司使用form 1040 schedule c进行报税。当有两个创始人时，公司则按照partnership的方式进行报税。

llc的盈利和亏损是和每个股东的个人所得税一起报。

llc的收入是全部要交payroll tax(也叫employmenttax)。 这个包括ssn + medicare tax, 有15.3%的税率。

llc从第一年开始必须缴900美金，一年超过营业额20万美金需要交额外900税。

②c corporation公司报税：

c corporation是股份有限公司的标准型公司。在报税时，c corporation是作为独立的法人实体进行报税。在报税时，需要填写form1120按照企业进行报税，而且税率比较低。假设3万美金以内的净盈利，税率也就在10%到15%左右，相对较低。需要注意的是，这类公司和公司股东面临着被irs双重征税的问题。简单的来说，就是挣到的钱要按照公司交一次税，然后这笔钱从公司里拿出来，股东也必须缴纳个人所得税。所以c corporation报税时一定要做好报税计划，进行合理避税。

不交税的严重性

1、支付罚款和利息：

不提交税表，罚款是税金的5%。不支付税款，除罚款外还需支付一笔利息，一般是4%-6%。

2、来自国税局的警告：

无论不支付税款还是不提交税表，都会收到来自美国国税局的邮件，信中要求30-60天内必须做出答复。否则，不管你有钱没钱，他们就该对你采取措施了。

3、信用分数受损：

不向国税局交税，就如同债务一样，会记录在信用报告中，从而影响你的信用分数。

4、收到传票：

如果你不与国税局合作，那么传票随时会寄到你家中，要求你与irs官员会面，并提供适当的记录、文件，甚至出庭作证。

5、牢狱之灾：

一旦被国税局认定故意不提交或提交欺诈税表，这是企图欺骗政府的行为，很有可能被送入监狱。