金税三期对企业影响（15个范本）

【第1篇】金税三期对企业影响

金税并库

“金三并库”通过前端操作界面整合和后端数据库合并，将原国税、地税两套征管信息系统，形成一套统一税收征管信息系统，应用一套岗责体系，建立一体化基础设施，税务人员一次登录、应用一套数据、产出一套报表，纳税人一个窗口办税，实现纳税服务标准规范，征管模式统一科学，税收数据应用分析水平大大提升。

也就是说，以大数据著称的金税三期，将实现覆盖税务总局、国税、地税各级机关以及与其他政府部门的网络互联，逐步建成基于互联网的纳税服务平台。

有何影响

1、对纳税人而言，“金三并库”后，将大大缩短办税时间，提升办税体验。

2、但是同时，对企业来说，合并后的信息将更加全面、精准、透明，也会让违法行为无所遁形，如果您的账目有问题，需要提高警惕了。

八大提醒

提醒1：

打骗打虚永不分离，请你必须远离虚开虚抵。

提醒2：

账务规范永远都是你的基本要求，两套账已无存活的市场。

提醒3：

真实业务就要真实体现，不要自作聪明、欲盖弥彰、歪曲事实。

提醒4：

纳税筹划不是取决于财务、而是取决于业务。

提醒5：

会计人员必须具有合同管税的思维。

提醒6：

企业的涉税风险大部分由于业务引起的，而不是财务引起的。

提醒7：

会计不要刻意地去纳税筹划，节税与偷税一步之差。

提醒8：

请你做好业务吧，国家已经在给你考虑节税的问题，减税降费一直在路上。

【第2篇】金税三期企业所得税汇算清缴系统

今天，给大家解析这两个问题：一个是“汇缴申报时间是否存在最佳申报时点”；另一个就是“汇算清缴前应该准备哪些财务数据和资料”。

一、汇缴申报时间是否存在最佳申报时点?

要说企业汇缴申报，是否存在最佳的申报时间点？

回答这个问题之前，先来问一下大家：为什么汇算清缴的时间国家规定在次年5月31日之前要完成呢？

其实原因很简单，企业需要对上年的所有业务年结，全部结束完毕之后才能确认上年到底赚了多少钱，才能确认最终利润，进而才能进行所得税汇缴。

另外呢，企业进行企业所得税汇算清缴申报时，税务机关在企业正式申报纳税前，依据现行税收法律法规及相关管理规定，会利用税务登记信息、纳税申报信息、财务会计信息、备案资料信息、第三方涉税信息等内在规律和联系，依托现代技术手段，就税款计算的逻辑性、申报数据的合理性、税收与财务指标关联性等，提供风险提示服务，帮助纳税人提高申报质效，减少纳税风险。

所以，咱们能够看到税务机关会在企业进行申报纳税前对企业的税务登记信息，纳税申报信息，财务会计信息，备案资料信息，第三方涉税信息等进行了解。

由此，咱们也可以看出来，企业必须将上年的工作准备妥当了，比如上年缺少的票据补回来等等，准备充分了，再进行所得税汇缴。

解释完了，那话说回来，企业汇缴申报，是否存在最佳的申报时间点？

肯定是有的，咱们企业一般在4月1日到5月15日做年度申报最好。建议，不要过早申报，如果2月或者3月早早申报，有可能你企业的某些发票没有收回，而给税务机关稽查你的机会。

因为税务机关这个时候，可能手里没有多少家企业，他有很多时间去看你的数据，可能因为小数点都要找你事情，甚至看你企业10年内的账目，那这样反倒得不偿失。

所以建议，最好在2023年第一季度申报后再去做年度汇算清缴比较好。

另外需要注意的是，不是说咱们1-3月什么都不做了。咱们们可以在申报之前先把报表数据相关的报表都审核下，整理下汇缴必须要用的财务数据和资料，为申报提前做准备，这样等到你再申报时候，就非常快了。

那汇算清缴之前我们到底要准备什么财务数据和资料呢？继续往下看

二、汇算清缴前应该准备哪些财务数据和资料？

说到这个点，首先咱们大家要清楚的是，企业所得税的汇算清缴是用我们的利润为标准进行处理的。

所以大家要注意哦，汇算前一定要检查好相关的财务数据，具体可以通过以下6个点来进行检查

1、收入：核查企业收入是否全部入账，特别是往来款项是否还存在该确认为收入而没有入账的部分；

2、成本：核查企业成本结转与收入是否匹配，是否真实反映企业成本水平；

3、费用：核查企业费用支出是否符合相关税法规定，计提费用项目和税前列支项目是否超过税法规定标准；

4、税收：核查企业各项税款是否计提并缴纳；

5、补亏：用企业当年实现的利润对以前年度发生亏损的合法弥补（一般企业5年内）；

6、调整：对以上项目按税法规定分别进行调增和调减后，依法计算本企业年度应纳税所得额，从而计算并缴纳本年度实际应当缴纳的所得税税额。

这里再特别提醒一下哦：所得税汇算清缴所说的纳税调整，是调表不调账的，在财务方面不做任何业务处理，只是在申报表上进行调整，影响的也只是企业应纳所得税，不影响企业的税前利润。

同时，咱们在进行汇算前，还应该需要准备以下资料：

（1）企业所得税年度纳税申报表及其附表；查账征收企业填报《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（a类，2023年版）》（国家税务总局公告2023年第24号修订版本）；核定征收企业填报《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表（b类，2023年版）》

（2）相关财务报表和账簿；

（3）备查事项相关资料；

（4）总机构及分支机构基本情况、分支机构征税方式、分支机构的预缴税情况；

（5）委托中介机构代理纳税申报的，应出具双方签订的代理合同，并附送中介机构出具的包括纳税调整的项目、原因、依据、计算过程、调整金额等内容的报告；

（6）涉及关联方业务往来的，同时报送《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》；

（7）主管税务机关要求报送的其他有关资料。

另外，还需要注意的是：纳税人办理企业所得税年度纳税申报的，应按照有关规定保存有关资料或附报纸质纳税申报资料。

【第3篇】金税三期上线要求

一、金税四期现在什么情况？

都在说金税四期，到底啥情况啊？目前还是在试运行，说是今年就能正式上线。其实最早在22年11月金税四期就已经在青岛开始试运行了，然后23年1月开始，广东、山东、河南、山西、内蒙古、重庆这六个省市被选为试点城市。

接下来要么更多试点，要么全部实施了，不过这金税四期对于咱们工薪阶层的人来说，基本没有影响，对于高收入的人群，就是查个税，挣得多，那就多交点呗。

对于企业来说呢，主要还是发票数字化，从以前的以票控税，升级到以数治税。

但其实，基本上只有咱们是以票控税，很多国家一直就没有发票这个概念，早就是依靠大数据和现金流来管制税收了。

二、金税四期上线对企业的影响

金税四期上线以后，这几个行业可要多注意你们的财税风险了！影响非常大！

凡事涉及到用某宝、某信、各种私人卡收款的企业风险都非常大，比如说餐饮、娱乐、零售、医美！

这些行业风险大的原因主要是面对消费者，需要开发票的次数不像tob企业那么多！

再有就是这些行业大多都是核定征收的小型企业，但是实际收入远远高于核定标准，那金税四期开始以后，你的这些收入可就无处隐瞒了，把你的核定征收强制改为查账征收！

所以啊，现在趁金税四期还没有全面上线，老板们抓紧对自己公司的财税这一块进行合规化！

如果老板们搞不懂，也可以来找我们帮忙！

三、金税四期对个人的影响

很多人有这么个疑问？这金税四期对个人有影响么？

讲真啊！对咱们工薪阶层来说，基本没影响，咱们这种，个税都是按实际去申报，甚至都不够起征点的，也没有什么隐匿的收入，怎么查都没问题啊。

但是对于高收入，高净值的人群来说，那就看实际情况了，你比如明星的阴阳合同，主播的收入性质转换，老板私户收款等等。

这些以后基本上就没有操作空间了，只能按照实际收入，去缴纳个税，所以说金税四期呢，是确实能拉近贫富差距的。

四、个税补缴和金税四期没关系

个税退税为什么会有补缴（无论退税还是补缴，都是咱们应该得到或者应该付出的）

很正常的，比如你工资5000，兼职1000，那么你工资部分是不交税的吧，兼职部分单独计算也是不交税的，但是你在个税汇总的时候，免税额度就超了啊，就得去补缴你应该缴纳的那部分。

还有就像换工作的，并且工资较高的，比方说你一个月20000的工资，年中换了工作，上半年，应纳税额不超36000的部分按照3%，超过部分按照10%去缴纳，下半年换了新公司，新公司得重新去给你计算应纳税所得额啊。

还是不超过36000的3%，剩下10%，但其实如果你不换工作，下半年就是10%-20%的去纳税了，所以汇算清缴的时候，就得把重叠的这部分补缴。

【第4篇】个人所得税金税三期客户端

金税三期个税扣缴客户端该如何操作？话不多说，答案为您一一揭晓~

一、个税扣缴客户端界面上的在线咨询功能，是否提供免费在线咨询，是人工客服还是智能客服？

1、工作时间是人工客服，休息时间是机器人提供服务。

2、目前深圳地区纳税人使用的个税扣缴客户端支持此功能，后续升级以实际情况为准。

二、热线40071－12366服务时间是什么时候？尝试拨打接转人工多次等待并没有人接听或者出现按语音播报热线后自动挂断，请问是什么情况？

1、服务时间同上。

2、因此次集中推广，纳税人咨询量剧增，排队情况较为严重。

三、六百个坐席负责的咨询范围具体是什么？

1、六百个座席是软件开发公司远程呼叫中心坐席总量，服务范围涵盖全国。

2、在个税扣缴客户端推广期间为纳税人提供免费电话咨询服务，仅限软件操作问题。

四、大厅若重置了密码，且同时修改手机号码，是否影响电子税务局的登录手机？

不影响。

五、作废报表，是需要在申报期内作废还是任何时候都可以作废？作废的当月的是否有次数限制？作废以前月份的，限制三个月内能作废，那三个月内每个所属期都可以作废一次，还是三个所属期一共可以作废一次？

1、作废是需要在征期内且没有进行税款缴纳操作之前。

2、当月只要满足作废条件的情况下是没有次数限制。

3、过了申报期就不能作废只能更正。

4、仅支持更正近三个月的申报数据，仅支持更正一次。

六、针对新企业，电子税务局的密码换了，个税扣缴客户端申报密码是否跟着变，还是说是识别号的后八位？纳税人识别号有440开头的，也是91开头的社会信用代码，该社会信用代码最后一位是字母，请问密码还是带上最后一位字母的后八位吗？

1、6月15日国、地税电子税务局合并后新绑定的企业，电子税务局密码换了，客户端申报密码不会变。

2、国地税合并之前已经绑定的企业，密码还是用原来的。

3、电子税务局合并后才绑定的企业客户端密码是纳税人识别号后八位，字母也算（界面有提示）。

七、个税扣缴客户端同一所属期是否只能申报一次，如果报过当月的工资薪金后，还需要申报当月的劳务报酬，股息红利等，是更正工资薪金的报表还是可以再报一次？

可以直接使用更正申报功能进行全量更正，或上门申请分部门申报，再通过分部门申报功能实现对上述所得分别申报。

八、个税扣缴客户端同一个帐号注册两次会影响动态密码吗？

不会。

九、请核实个税扣缴客户端税款计算里面“已扣缴税额”项目，纳税人能否手动填写？因有一部分税目比如劳务报酬项目，纳税人在税务局代开发票是会预缴1．5％的个税，之前纳税人在电子税务局申报时是把该部分填写在已扣缴税额栏目，现在这部分预缴税款若无法在系统内手动填写，应如何处理？

1、个税扣缴客户端也已支持劳务报酬已扣缴税额的填写。

2、纳税人可以到劳务报酬报表填写模块—>税款计算—>已扣缴税额进行填写。

十、纳税人在申报发送报表时系统提示ca解密失败，纳税人并没有输入密码还出现这个提示，请核实这是什么情况？

先核实企业是否加密方式选择了ca证书，若企业实际是动态码加密方式，可以通过系统设置－申报管理－申报安全设置进行修改。

十一、个税扣缴客户端密码也是错五次锁定，半小时后自动解锁吗？

是的。密码解锁跟原来的一样。

【第5篇】金税三期业务挂起

摘要：金税四期其实是金税工程的一个升级，本质是税务部门信息化系统的一个改造工程，是对现有的金税三期的一个升级，目的是要提升办税缴税的便利度和征管服务的精准度。金一到金四是要建立一个覆盖全国征管与监控的体系。金一，人工录入，存在很多错误；金二，增加了增值税的交叉稽核和发票协查系统，使之进入防伪税控时代；金三，启动了国税地税征管系统统一即合并，实现了营改增；金四，影响最大的是企业所得税和个人所得税的征管模式，虽然技术上能做到接入非税数据，按照现行的征管法，需要查询企业法人老板或者个人的银行流水，还是需要县市以上局长签字

金税三期与金税四期的区别

金税三期是以票治税，通过互联网把工商、公安、税务、社保、质监和国家统计局、银行等所有行政管理部门全部打通，行政监管，一号联控。但是非税业务存在管理欠缺，抓不住两套装三套账；非税业务：所称非税收入，是指除税收以外，由各级国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用国家权力、政府信誉、国有资源（资产）所有者权益等取得的各项收入。具体包括：（一）行政事业性收费收入（二）政府性基金收入；（三）罚没收入；（四）国有资源（资产）有偿使用收入；（五）国有资本收益；（六）彩票公益金收入；（七）特许经营收入；（八）中央银行收入； （九）以政府名义接受的捐赠收入；（十）主管部门集中收入；（十一）政府收入的利息收入；（十二）其他非税收入。 所称非税收入不包括社会保险费、住房公积金（指计入缴存人个人账户部分）。

金税四期以数治税，通过大数据，税务系统会对接银行地产等各个行业，可以监管到每个交易、每个合同甚至是每一块钱都会成为透明的，要树立合规意识 。实行全电发票。而且金税四期下如果建立好几套账，会导致很多比率不对，比如税负率，净利率等，他是一个智能系统非人工，他会类似安康码一样，比率异常会弹窗，然后税务局来审查没问题才能回归正常

全电发票：全面数字化信息发票，不需要税控设备，不需要领用发票，只需要登录一个平台就可以开发票。发票云化。在有效防范假发票上大大超越了纸质发票的同时，也提升了便利性。

金税四期的关注点

一、主要严抓个人卡收款（一波查的是资本性所得；第二波查的是网红、娱乐明星；第三波查的是老板和高收入人群）资本性所得：政府固定资本性资产、黄金及外汇储备、股票、土地或无形资产的出售所得，以及资本性转移收入(国外对本国政府的资本性赠与)等。资本性收入的数额一般较小，在我国的财政收入中，经常被合并到非税收入项目中。

目前的银税互动是单向的，税务机关会将中小企业的涉税信息共享给银行，但是银行并不会自动把其掌握的纳税人账户交易流水等信息共享给税务机关，因此不存说在金税四期上线后自动获取高收入的纳税人的银行流水，账户余额的信息。

但是银行根据反洗钱条例，会把交易异常的账户信息共享给税务等部门，税务等部门利用金税系统自动检索和分配功能进行大数据分析，钱款收支的源头和原因，判断是否涉及洗钱以及偷税漏税行为。

且银行并不是监测到账户有大额交易就立马共享给税务等机关，而是在一定周期内有连续多笔的“可疑”收支出现。比如你之前每个月都是固定几千的收支，突然有短时间10万，50万、100多万的交易记录。并不是说你进账多少就会被查，而是你进账多少会让你显得“可疑”。

针对法人（老板）银行收支，税务机关主要通过各种比率分析企业，比如税负率、资产负债比率、毛利率等是否存在异常行为，如果存在异常需要稽查，会联系银行查询法人、实际控制人、关联方及公司账户的交易情况，判断是否存在洗钱、偷税、漏税的行为。

跨境业务通过第三方平台收款到个人或者法人，例如pingpong第三方收款平台，他们所收的每一笔外汇，都是在外汇监管局备过案，外汇监管局又是和税务系统信息共享的，我们所提现结汇的每一笔金额都是在税务部门的监管之下。在金额较小的情况下，税务部门不会去稽查你，但是金额很大且交易频繁的情况下，税务部门就会稽查你这笔款的来源，是否是涉税收入，是否缴纳税款。

并不是所有行为都是列入异常或者涉税，且理论上个人银行卡的金额或者个人所拥有的资产几乎都是税后收入，比如亲属之间资金往来、朋友之间借款等只要不异常，有理有据都不会把你列入非正常。

银行列支为可疑行为

（1）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；（2）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；（3）资金收付流向与企业经营范围明显不符；（4）企业日常收付与企业经营特点明显不符；（5）周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；（6）相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；（7）长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；（8）短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；（9）存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；（10）个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；（11）与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；（12）频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；（13）有意化整为零，逃避大额支付交易监测；（14）中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；（15）金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。（16）被监控的交易金额：现金交易超过5万；公转公超过200万；私户转账境内超过50万；境外超过20万

二、公转私（转入老板卡）

公转私正常合规的途径

发工资

分红

借款，但得在适当的期限内归还，否则视同分红按照20%交个人所得税

不管是金税几期，公转私都是关注的重点，尤其针对于找各种发票做费用转到个人账户的行为是严厉打击的。找各种发票把公账的钱套出来，长此以往会导致费用异常，比如公司规模很小，餐饮费众多，公司名义上购买很多电器，实际没有等。

三、假开户的企业严查皮包公司，很多企业听从税务筹划师的意见，开了很多皮包公司周转实际利润，达到逃税的目的。

四、少缴个税和社保的企业

关于社保（社保按照最低基数缴纳是违法的）

社保入税：将社保的缴纳地点进行改变，从原来的社保局转向税局，表面上来看，这只是缴费地点的变化，但是事实上来说收费的性质也已经悄然发生变化了，从过去的收费变成了收税。一旦企业产生不缴社保或者少缴社保的行为，那么企业就是在偷税。当前依旧很多企业按照最低的基数缴纳社保，社保部门为什么不稽查？因为但是社保局目前的稽查制度是随机抽查和员工举报，所以稽查概率可能比较低；且民不追官不究。而且针对于第一年成立的公司，因为没有标准，所以抽中概率更低。但是社保已经入税，由税务系统监管社保合规。金税四期下，所有数据云化，税务系统可以自动匹配社保缴纳基数和个税申报基数，从而能快速发现异常。

社保需要注意的点

在开始雇佣关系以后，30日内是否为职工缴纳社保

在终止雇佣关系以后，30日内是否变更员工社保

是否按照实际员工人数缴纳社保

是否是按照最低基数缴纳社保

是否存在社保代挂行为

处罚：用人单位未按时足额缴纳社会保险费的，由社会保险费征收机构责令其限期缴纳或者补足，并自欠缴之日起，按日加收万分之五的滞纳金；逾期仍不缴纳的，由有关行政部门处欠缴数额一倍以上三倍以下的罚款。

五、库存和账实不一致的企业

六、虚开、买卖发票的企业

七、税负率异常的企业增值税税负率=应缴纳的增值税/不含增值税收入*100%企业所得税税负率=全年应缴纳所得税税额/全年销售收入*100%

八、常年亏损的企业

企业常年亏损，却屹立不倒；同行业利润偏低等。

九、利用税收洼地、阴阳合同和关联交易等逃税行为

十、用现金、个人卡发工资

【第6篇】金税三期是拿三期

让财务小伙伴们谈之色变的金税三期到底是什么？还没搞清楚就先害怕可不行，快来了解一下'金三'吧！

那么，重点来了，金税三期都核查哪些数据呢？

企业的收入

如果你的企业少记了销售收入或是隐匿了一部分销售收入，那么，金税三期可通过你的成本和费用来比对你的利润是否为负数，或是比对你开具出去的发票，收到的货款数额以及卖出的商品，或者进一步通过大数据，查询与你交易的下游企业的相关账本数据，比对出异常。

企业的成本费用

如果你的企业长期购进原材料或商品时暂估入库；

如果你的企业购进原材料或商品为了价格低一点而不索要发票；

如果你的企业计提了费用而迟迟没有费用发票。

那么金税三期会比对你的每一笔支出数额，相应的商品或服务以及对应的发票，三者应该是一一对应的，若少了任何一项，都会被判定为异常。

企业的利润

如果你的企业的利润表中的利润总额与企业所得税申报表中的利润总额不一致；

如果你想'财不露白'，将利润少报一部分。

金税三期大数据是可以得到你所有的收入信息和成本信息的，而利润就是收入减去成本，算出你的利润不会是什么难事，所以若你的利润不一致或是少报了，都会被轻易查出来。

企业的库存

一般来说，企业都会有库存，包括原材料库存和成品或半成品库存。而且库存量一般都在一个相对稳定的值附近呈周期性波动。

如果你的企业只有销售数据、而没有购买数据或购买量少，金税三期大数据会判断出你的库存一直处于递减状态，并进一步形成电子底账来比对你的库存，然后判断出异常。

如果你的企业只有购买数据、而没有销售数据或销售量少，金税三期大数据会判断出你的库存一直处于递增状态，并进一步形成电子底账来比对你的库存，然后判断出异常。

以前确实会有很多企业多多少少这样做，因为这样就可以少缴一些税，可是现在有了金税三期的大数据系统，它可以比对你供应链的上下游企业的数据，加上判断出你的库存一直递增，几乎就可以判定你报的数据是有问题的。

企业的银行账户

如果你的企业销售了一批货物 ，货款也已进入到银行账户，收到的货款却迟迟没记入账中；

如果你的企业取得了一些虚开的发票，而账户里面的资金却没有减少或减少额不匹配。

对于这些情况，以前只要账本调整的好，是很难识别出来的，可现在对于上述包括以下情形，金税三期系统都会进行分析并识别出异常：

企业当期新增应收账款大于收入80％、应收账款长期为负数；

当期新增应付账款大于收入80％；

预收账款减少但未记入收入、预收账款占销售收入20％以上；

当期新增其他应收款大于销售收入80％。

企业的应缴纳税额

如果你的企业增值税额与企业毛利不匹配；

如果你的企业期末存货与留底税金不匹配；

如果你的企业缴纳了地税附加税费，但与国税增值税比对不一致；

如果你的企业实收资本增资了，而印花税却为0；

如果你的企业增值税额偏低；

如果你的企业所得税贡献率长期偏低；

如果你的企业应纳税额变动太大。

以上，金税三期都会识别出来的。前四个维度都能识别出异常，而应纳税额就是有以上的数据为基础计算出来的，所以金税三期通过比对你的收入、成本、利润、库存、资产资本、国地税数据、往期税收数据等来判定出企业应纳税额的异常。

【第7篇】国税金税三期怎么申报

1、扣缴所得税报告表已经申报成功，但是发现报表有误需要修改，系统提示您本月数据已经申报不能修改明细数据，如何操作？

分情况，第一种情况是未扣款之前：

（1）网络申报用户，可直接在“申报表报送”页面点击“作废申报”，通过“获取反馈”获取税局作废结果后，重新申报后获取反馈信息；也可通过“申报更正”页面点击“更正”进行报表修改，修改后重新申报，并获取反馈信息。

（2）介质用户，需要去主管税务机关申请申报作废，主管税务机关作废成功后，从税务局操作人员处获取反馈信息，再回来导入到客户端软件中，重新填写申报即可；若之前介质申报后已获取介质反馈信息，也可通过更正功能修改报表申报。

第二种情况是申报已扣款：那么仅可进行更正申报处理了。

2、公司人员数量很多，每个月入职和离职的人员数量很大，修改离职的人员怎么办？

可以试试以下两种方法。

方法一：根据离职人员的信息，把这些人在人员登记【标准模板】中录入，把状态批量改为非正常，然后导入到金三软件里面，是否【更新己存在人员信息】选【是】，然后勾选【后续纳税人执行相同操作】，这样所有离职的人员就自动变成了【非正常】。

方法二：根据在职人员信息，使用【批量修改】功能修改所有的人员为【非正常】，再使用【标准模板】导入正常人员信息就可以了。

3、除了网络申报，还有其他方式可以申报吗？

可以网络申报和介质申报两种模式，据实际情况进行切换。需进行介质申报时，请通过【申报设置】功能，切换申报模式为“介质申报”。逾期申报的，必须使用介质申报，需要在导出介质文件后，到大厅窗口进行申报。

4、“多企业管理”功能最多支持多少个企业？多企业管理中，企业信息删除以后，原来的申报记录还能找回来吗？

个税客户端中最多可添加2000家企业。在个税客户端中申报过的企业，如果删除以后想查找原来的记录，只需重新添加即可，原来的申报数据将会还原回来的。

【第8篇】金税三期的收入额

金税三期都干了什么？金税三期实际上是在为企业画像！通过抓取企业的票据信息，理顺企业上下游客户的特点、经营产品的规律，为企业建立纳税数据库，从而实现税管系统由人治转变为数据治理。同样也对税局自身的征管数据和等效率进行有效的分析和画像！

金税三期上线后，税务预警信息越来越频繁，越来越详尽，这几年很多财务人都接到过税局通知，要求对预警信息提供详细说明，甚至接受税务稽查。为什么会预警？系统对企业的各项财务指标进行横向和纵向的大数据比对，比对结果异常就会出现预警！常用预警点：1、增值税税负低2、所得税税负低=应纳所得税额/主营业务收入3、企业预收款占收入比超过20%容易预警；4、收入成本变动异常=主营业务成本/主营业务收入；5、查账征收企业连续三年亏损容易预警；6、进销项不一致；7、其他应收款数额大

金税三期的潜力还没发挥完全，金税四期已经悄然到来，我们财务人太难了！目前曝光采购的系统主体功能包括“视频指挥台”、“重大事项”和“重要日程”，配套功能：多人音视频沟通、会议室预定功能，保留接口提供功能扩展能力。从金税四期的采购信息来看，很明显发出了加强监控的信号，不断加强在技术层面上的监控，加强税局的统筹监管能力。不合理的账务和业务处理将会更加的困难且更容易被发现，对于面临的越来越多的财务、税务风险，你们准备好了吗？

【第9篇】金税三期的实名采集

金税四期增加了四项业务和功能：

第一项是增加我们分税业务的管控，尤其是社保入税，大家比较关心的，我们的社保入税，通过金税四期的工程进行了统一征管，以后很多企业会缴纳社保的临时工、季节工、农民工等都面临被社保处罚的风险，劳动用工密集型企业，尤其是建筑行业，日子会很难过。

第二项，增加了与人民银行的信息联网，进行了严格的资金管控。

第三项增加了相关人员身份信息以及信用的管控。那么这个信用，在我们这个时代。当然是最为宝贵的财富，以后难于找对象，不需要找人去到处打听，你只需要一个税务信息即可，一个身份证号码，你说有，一切都无数罪行，你是否名下有公司？是否名下有房产？信用是否良好，是否老赖？最了解的当属税务局，

第四项是云化服务，就是全流程智能化服务。也就是我们说的ai税务，利用大数据进行税务稽查。

【第10篇】金税三期税务和银行

注意啦！“金税四期”将于年底开发完成！那什么是金税四期？金税四期对个人有什么影响？对于金税四期税务风险我们应该如何防范？今天，小博就给大家梳理一下，轻轻松松搞定金税4期。

图源：pexels

一、什么是金税四期？

金税四期是国家推行的金税工程计划中的第四期，是第三期的升级版。金税工程，作为经国务院批准的国家级电子政务工程十二金之一，是吸收国际先进经验，运用高科技手段结合我国增值税管理实际设计的高科技管理系统。

该系统由一个网络、四个子系统构成。一个网络是指国家税务总局与省、地、县国家税务局四级计算机网络；四个子系统是指增值税防伪税控开票子系统、防伪税控认证子系统、增值税稽核子系统和发票协查子系统。金税工程实际上就是利用覆盖全国税务机关的计算机网络，对增值税专用发票和企业增值税纳税状况进行严密监控的一个体系。

金税四期最大的特点就是企业信息联网核查系统。该系统搭建了各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享和核查的通道，实现企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息核查三大功能。企业纳税登记状态信息是反映企业是否正常经营，对银行，非银行支付机构了解客户，识别客户风险非常重要。

二、金税四期对个人有什么影响？

作为金税四期是金税三期升级版,再加上2023年6月份工信部、中国人民银行、国家税务总局、国家市场监督管理总局四部门共同启动'企业信息联网核查系统'的运行,我们判断:新的税收征收管理系统将充分运用大数据、人工智能等新一代信息技术,从而实现智慧税务和智慧监管:

一是各个部门的数据共享,并以大数据为支撑,实现每个市场主体全业务全流程全国范围内的'数据画像',近日大家关注的'社保入税',这个数据也是在大数据的范围内.甚至可以说未来每一家企业在税务部门面前都是透明的;

二是就是更加精准,所谓的精准就是说随着数据越多,画像越准,涉税风险也越来越明显,比如说稽查,我都有数据,先归集疑点数据,发现风险点,这样稽查局再'按图索骥'去稽查,实际上就是将稽查过程变成了'查证系统筛查的风险点'的过程.

对个人而言:个人的房产、银行等数据都在税务局的大数据库中,对个人的监管也会越来越严.

三、金税四期税务风险如何防范？

1. 企业中存在私户转账的，一定要尽快杜绝！企业在处理账务的过程中要做到规范准确。公私账一定要区分开来，公账只能用于企业经营。正常申报纳税。法律风险相对可控。民营企业应当结合自身的实际情况，逐步提高企业的合规程度。如果公账与私账收付款无法避免，也应当降低违规的操作。因此，可聘请法律顾问咨询评估风险，作出有效的应对处理。税务风险，也可聘请税务专业团队来进行架构调整及筹划，作出合法合规的节税方案。

2. 股东通过借款来减少账面利润，躲避债务偷税漏税等行为千万不要再做了。如果股东确实有合理合法合规的需求向企业借款的，在借款之前要召开股东会议，写好借款协议，注明资金的来龙去脉等，并且表明何时归还。

3. 虚开增值税发票的企业要注意了。首先，不要为他人虚开增值税发票。企业需要强化内控，建立规章制度。通过制度来严格约束各个部门需要开票人员，不能为了眼前利益忽视涉票风险。涉票风险防范需要各个部门互相配合才能更好远离风险。其次，企业也不要为了多抵税，恶意降低企业税负，非法获得跟自己经济业务不符的增值税专用发票。企业可以通过合法的税务筹划来实现合理避税的目的。最后，一定要取得合法、正规的发票，杜绝不合规发票入账。

4. 企业老板要求财务人员做假账的。在工作中遇到这种情况，不要着急上火，先试着跟老板沟通。要让他们明白做假账后果的严重性，告诉他们做假账最终只会对企业和老板造成不可估量的损失，一旦稽查会影响企业及法人的信用等级评定，上了黑名单以后再想创办企业或者持续经营就很难。我们要明白企业老板在处理这个问题上并不是专业人士，因此对假账后果的严重性认识不到位。作为财务人员不要为了蝇头小利失去做人做事的准则，一定坚守自己的底线。

5. 虚增收入和利润的企业。一些为了能快速上市的企业通过虚增收入和利润来达到其目的。虚增收入为了以假乱真就会伴随发票的虚开，给公司带来严重的税务风险。因此企业还是应该时刻做到实事求是，合法合规达到企业的良性经营。

6. 隐匿部分库存的企业。一定要做好存货管理，统计好进销存，定期盘点库存做好差异分析表，金税四期上线后也会对企业的库存更加透明化，企业进销存税务机关可能比你们还清楚，如果账实不符，一定要及时查漏补缺，管理好企业库存定期进行库存，并为实际帐户制作差异分析表，以避免实际库存不一致。不然税务稽查也会随时到来。

来源：文章由海南博宇会计综合整理自网络，仅供参考，以实际咨询为准，如涉及侵权请联系删除。

【第11篇】金税三期是指什么意思

其实四期就是一个内部管理系统，

那它主要是像我们的oa办公系统一样，它有各个工作流程的衔接，里面包含了我们的纳税人基本信息，纳税人的涉税信息，包括纳税人的一些银行流水啊包括定向肖像的走向

今税四期的系统，一个完整的系统，它包含了这些所有的内容，然后呢把这些内容串联起来了之后，就会形成一个纳税人的税收流向了标准化的走向。那如果在这个走向过程中出现了异常的数据，那金税四期就会去触发这一把它的风险指标，然后让这些风险指标去触发这个我们涉及的相关的办案人员去呃协调完成整个税收的机场。

对于纳税人来说，他只要正常完税是不跟这个跟他一点关系都没有，更像是一个客户管理系统，那客户在我们这买了什么东西，然后他买东西有没有质量问题，那有那个质量问题的跟踪售后这些东西有没有跟得上，应该是这样的一个流向，那对于经经济四驱来说也是一样。就比如说我们纳税人在我这个系统里面，它的完税缴税，然后银行流水，他的合同出入库账单这些东西清不清晰，ok，它是一个流向。那如果在这个过程中，比如说出现了看了违规的情况，或者出现了开票金额和银行流水和你的申报金额不一致，那这种情况的话，系统就会跳出来说，啊你跟我的正常的纳税指标是不符的，那就会触发这个稽查的工作。那我们的工作人员其实就根据这个金穗四期这个系统去查这些所谓的企业，它的这个实际经营过程中是否有违规违法的情况，这是四期，不是我们纳税人使用的，包括金三其实也不是拿真人实用的，就是三七也是是也是税务系统内部的一个管理系统而已。

所谓金税四期，对我们企业纳税人有多少多少影响力，全部都是骗人的。因为金税四期和我们一般纳税人之间一点关系都没有，所谓的金税四期是在金税三期的基础上开发一个税务机关内部的指挥平台，当我们一个案子涉及到其他省，我们可以在这个系统里面成立一个某某案件的一个指挥中心，那这个指挥中心呢，它可以最快速的让我们各个地方的税务机关通过指挥中心去进行信息交流连接，然后提高办案效率，那上级税务机关可以成立一个指挥中心，可以指挥下面的所属机构为共同某件事情做一个指挥平台

以下几个方面问题可以私信：

1、高管、企业股东、高薪员工、销售提成、年终奖金的个税优化；

2、公户提现、无票支出多，缺进项票导致利润虚高；

3、因为社保入税，导致企业替员工缴纳的部分过高，人力成本高；

4、企业外部劳务人员、兼职员工、临时员工（群演、顾问、专家、网红、主播等）、临时员工的薪资发放；

5、返佣费、居间费；

6、自然人代开，个体户核定等业务。

【第12篇】2023金税三期

朋友的企业被金税三期预警了！！！

金税三期的强大大家都知道，尽管知道，但不一定都能体验到！特别是作为纳税人体验到。不过朋友是体验到了。

朋友接到注册地税务人员的电话，说企业被预警了！

朋友忙问原因，税局的回复说是2023年所得税汇算清缴被省局预警了，原因是个税系统申报的工资和所得税年度汇算清缴中的工资数据两者不一致，系统自动比对出来了，然后预警了。省局就把这个信息反馈给企业所在市的注册地税务局，注册地税务人员让公司提交资料说明原因。

朋友的公司原来在地税缴纳企业所得税，国地税合并后，数据也合并过来了。尽管那是在2023年进行的汇算清缴。

一遇查账，都很紧张，如临大敌。

朋友赶紧安排财务人员查账，应列成本的劳务费用十几万，误列支在销售费用-工资中了。科目分录做错了，审核凭证的复核时也没看出来。

查到后，赶紧让财务拿着凭证、银行对账单到了税局那里。

税务人员态度很好，热情有礼貌，还给倒了热茶。朋友和财务把情况和税务人员解释了一下，税务人员查看了会计凭证、附件、银行对账单、劳务的完税凭证，以及计算了与工资有关的福利费等几个费用，看没超比例。然后把这个情况跟其局里领导汇报后，说他们写报告跟省局汇报，如果省局没有新的问题，那就可以了。然后，就让朋友回去了。

朋友松了口气。

这个科目做错了，尽管不影响会计利润，但影响应纳税所得额啊。

朋友的公司当年是交了企业所得税的，幸亏这个错的金额小，福利、工会以及教育三个费用也没超比例，如果超支了，调整出来，就增加了应纳税所得额。这一增加若超额了，就享受不到税收优惠了（比如目前小微企业，年应纳税所得额100万以内实际税率是5%，超过100-300实际税率是10%，超过300万，就享受不到优惠了），而且还有整整一年的未交所得税的每天万分之五的滞纳金、以及罚款，若金额大了...真不敢想了。

朋友有点后怕！但也没怎么狠说财务，朋友也是财务出身，知道做财务的不容易。

朋友说啊，

金税三期，远比你想象的强大！

尽管是虚惊一下

但金税三期的预警，再也不想体验一把。

客观情有可原，主观不要以身试法！

无论主观客观，只要涉税必须缴纳！

情节严重，还有更严处罚！

红线以内，可以耍耍。

红线以外，不要践踏！

【第13篇】金税三期数据连接

尊敬的纳税人：

您好，衷心感谢您长期以来对渭南地税工作的关心、理解与大力支持。

根据现行税收法律、行政法规规定，结合全国金税三期数据治理工作安排，现就有关涉税事项提醒如下：

一、根据税收法律、法规的规定，纳税人在国税部门申报缴纳增值税、消费税后，均应在地税部门申报缴纳城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、水利基金等相关税费；增值税享受减征、免征优惠的，城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、水利基金亦享受减征、免征优惠，但纳税人必须办理纳税申报。

二、根据《中华人民共和国税收法》第六十二条规定“纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款”。三、对不履行纳税申报义务且根据注册的生产经营地址查无下落的纳税人，由税务机关在办税服务厅张贴税务文书进行公告送达。对按照业务规程认定的非正常户，税务机关在办税服务厅进行非正常户认定公告。

全面应用金税三期税收管理系统后，国税、地税税收信息互联互通，纳税人必须在国税、地税同时依法履行纳税申报义务。因逃避纳税义务被国税、地税任何一方认定为非正常户的纳税人，不能办理发票领用、发票代开等事项，其法定代表人在国税、地税均不能再次办理税务登记，同时影响纳税信用等级评定。

渭南市地方税务局提醒全市广大纳税人，依法、正确、全面履行纳税义务，做守法诚信纳税人。

如果您有任何税务咨询事项，请拨打12366纳税服务热线。

感谢您对我们工作的支持！

渭南市地方税务局

2023年11月22日

【第14篇】金税三期个人所得税申报密码忘了怎么办

随着营改增施行后，越来越多的商户开始接触税控系统和开票软件，尤其是一般纳税户开机打发票需要同时插上金税盘税控设备。金税盘是税务部门为了报税的方便而进化出来的一个系统，属于金税系统的安装盘，是用来在电脑上安装金税控制系统的。那么在登入开票软件时忘记密码了该怎么办呢?

一、金税盘主要用途是什么?

金税盘的用途是开票、抄税、清卡、领购发票。

金税盘是防伪税控系统配套使用的企业端专用设备，该产品基于usb接口，通过逐级发行后，可为防伪税控系统提供数据加解密、发票管理、抄报税资料监控等功能，实现对增值税发票的防伪和税控的双重功效。

二、开票软件登入密码要点有什么?

1.一般开票软件都有设置用户名，密码以及安|全口令。密码和口令两者缺一不可，需要全部输入正确才能打开，初始密码和口令都会在办理金税盘登记的时候国税部门或者航天信息公司直接会提供给你。

2.开票软件的密码错误登入只有3次，3次输入错误后系统便会自动锁死。所以切记，千万不要输入超过3次错误。否则锁死了只能去税务局重新激|活了。

三、金税盘密码忘了怎么办?

开票软件登录分为用户密码和证书口令：开票软件登录分为用户密码和证书口令。

1.用户密码

开票软件登录分为用户密码和证书口令，如果是管理员密码遗忘则需要重装开票软件，用户密码恢复成123456，登录之后重新设置;如果是开票员密码遗忘则用管理员账号登录开票软件，把开票员删除后重新添加即可。

2.证书口令

如果是证书口令遗忘，则需携带金税盘、代办人身份证去税局窗口进行证书口令重置，恢复到税局初始密码，再到开票软件内修改登录即可。

四、金税盘口令忘记，每天都可以重试么?

1.税控盘口令默认为:88888888(8个8)，口令一般不需更改。

2.如果不小心忘记了口令、或连续五次输错导致税控盘被锁定，需带税控盘去税务机关进行口令解锁，解锁成功后税控盘口令恢复为默认的88888888(8个8)。所以，建议修改为建议容易记住的密码，或者修改密码之后及时写在备忘录上，以防遗忘。

五、增值税发票税控开票软件金税盘忘记密码怎么办?

开票软件登录时，有两个密码，一个是金税盘的证书口令，如果这个口令忘记，到税局重置证书口令即可，另外一个是开票软件的登录密码，这个密码如果忘记，可以重新安装开票软件，密码重新设置即可。

六、增值税发票税控开票软件的密码和证书口令忘记的怎么办?

1.试试初始密码，一般是123456或者12345678或者88888888。

2.给税控盘服务商打电话，告诉他开票软件的情况，他会指导你怎么操作。

3.开票软件的密码错误登入只有3次，3次输入错误后系统便会自动锁死，锁死了只能去税务局重新激活了。拿着税控盘去税务局解锁、重新设置密码。

以上就是联贝为大家讲解的内容，如果您遇到了难点问题或者您对以上内容有疑问或者您还想了解相关资讯可以与我司取得联系，不论您是要进行公司注册、公司变更、代理记账等业务都可以咨询联贝，我司有一批经验丰富的团队，将为您提供贴心的服务，让您放心且安心。我们能给创业者完善的服务和疑难解答，在您的经营道路上，我们一路同行。ws

e

【第15篇】金税三期真的很厉害吗

提到金税四期，网上传的说法那是五花八门，很多人因为形形色色的说法惶恐不安，那金税四期到底是个什么东西呢？小编今天就来和大家分享一下！

其实金税四期是在金税三期的基础上进行了一个升级和提升，那到底升级、提升了哪些内容呢？它其实是增加了一些非税和其他监管部门的信息，同时又将原来的分析对比方法和后台监控的手段，由传统的互联网+信息化系统提升为人工智能和云处理的状态。然后呢又加上了人工智能，让机器人进行分析，能把人工未识别的风险及时推送出来。

那金税四期对个人和企业会有什么影响呢？

金税四期上线以后， 企业更多更全面的信息会被税务局掌控，监控也会呈现全方位、立体化，国家要实现从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管转变，精准监管就意味着对资金的监控会更加严格，特别是个人卡交易！

所以面对金税四期的上线，在可见的未来中，我们的资产、税务信息都是透明化的，是毫无隐私可言的。企业们应当抓紧自查和加强自我管理，积极应对金税四期带来的影响。

首先要尽快排查公司存在的潜在风险（两套账，有没有收入隐瞒、有没有虚开发票、有没有成本虚提、有没有税款少报等），对于遗留问题和风险拿出可行的解决方案， 不要再拖延。

然后根据自己企业的实际情况和业务模式，搭建适合自己的纳税管理的标准、目标和实施方案，就是未来我们在合规的大背景下，该怎么做？要把希望寄托在系统上，而不是寄托在某一个人身上，要搭建合规的纳税管理模式。

更重要的是一定要做好财务团队的建设，提升现有的财务团队人员的素质，做好梯队建设，确保团队能够把前纳税管理做好；如需要的话，要引入外部的专家，尤其是在遗留问题的解决和体系的建设这两方面。外部专家的引入看起来是花成本的，其实是成本最低的，可以降低企业的试错成本，同时能够帮助企业在最短的时间里面打造最好的效果，把遗留问题的风险降到最低。