跨境电商怎么出口退税（3个范本）

【第1篇】跨境电商怎么出口退税

首先，小编给大家介绍一下跨境电商与传统出口企业的区别，简单来说：传统外贸的特点就是频次低，订单量大，资料齐全，目前可以便捷的办理退税。而快速发展的b2c跨境电商，在退税问题上一直得不到很好地解决，使得出口产品不能享受退税优惠。

b2c跨境电商使得贸易碎片化，很多使用亚马逊、速卖通、ebay、wish等的跨境b2c平台的卖家都是小邮包出口，具有批次多、频率高、货值低、品种杂，无报关单的特点，按照一般贸易方式办理退税非常麻烦。为了支持跨境电商卖家退税，国家出台了9610政策，针对的就是b2c跨境电商直邮发货方式的出口退税。

跨境电商哪些情况可以做出口退税？

国家对通过一般贸易方式出口的货物可以按规定办理退（免）税，目前跨境电商卖家适合的情形可包括：

1. 海外仓头程（海运/空运/快递）发货；

2. fba头程（海运/空运/快递）发货；

3. 国际快递发货。

出口退税基本流程：

1. 办理备案：数据对接海关，口岸的系统；

2.信息上传系统进行三单比对（订单、支付、物流），清单核放；

3.报关，跨境电商企业定期汇总清单生成报关单申报，海关出具报关单退税证明；

4.跨境电商企业通过电子口岸系统申领的核销单到外管局办理结汇手续；

5.通过纳税申报和出口货物退（免）税申报系统进行退税申报并带相关资料税务批复后，去税务办理退税申请手续，从而退税。

出口报关的核心：

（1）清单核放：即跨境电商出口企业将“三单信息”（商品信息、物流信息、支付信息）推送到单一窗口，海关对“清单”进行审核并办理货物放行手续，通关效率更快，通关成本更低。

（2）汇总申报：指跨境电商出口企业定期汇总清单形成报关单进行申报，海关为企业出具报关单退税证明，解决企业出口退税难题。

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退税能退几个点？

产品的退税率由国家规定，将产品按照海关编码（hscode）进行合规的归类，退税率与之对应。卖家可在www.hsbianma.com查询参考，但最终的产品归类，以有关监管部门认定为准。

q2

退税什么时候给我？打到我的个人账户吗？

满足所需条件和单据齐全后3个工作日内完成退税的结算，由平台提前垫付并向供应工厂结算相应的货款。对于能否打到个人账户，则不需要也是无法另行支付到个人账户的。

q3

我之前没做过传统外贸，怎样计算跨境退税

是否划算或者能降低成本？

需要咨询您的供应商工厂，确认开具增值税发票是否需要额外加钱？加几个点？之后查询并确定您主要产品的hs编码，根据上述hs编码，查询产品退税率。如果退税率比额外加点高，即具有初步的可行性，卖家可以进一步咨询。

q4

我的生意规模还比较小，可以做跨境退税吗？

从商业可行性角度，有几个因素是需要卖家考虑的：首先是获得增值税发票的成本；其次是小批量货物单独报关和退税可能会有额外的每票200-300的成本；再者跨境退税需要提现外币，提现外币金额有一定的门槛；正规报关的货物，也应在一定时间内收汇并结算，否则不但无法退税，还会产生额外的销项税。基于以上几点，建议卖家在业务和资金稳定流转后，再考虑退税，并且一定要考虑通过退税来降低成本。

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我一次性采购，分批出货能退税吗？

根据税务部门规定，目前一般不支持多张报关单对应一张发票。如果卖家需要将多次出口报关货物一次性开票，请开成多张发票，使得其中每一张的各项内容都可以和报关单相对应。为保证发票和报关单的一致性，一般建议出货后（取得海关审结报关单信息），再开相应发票。

【第2篇】跨境电商出口退税

合理运用出口退税，能够有效降低企业运营成本，提高商品毛利。一般情况下，跨境电商的退税率都在11%-13%之间，这是一笔非常可观的数字。

但是，跨境卖家在考量做出口退税方案的时候，要根据店铺实际情况综合考虑各项成本，一定要计算好，不要到最后退税比成本还要多，得不偿失，因为并不是做了出口退税就一定会节省成本。

在跨境电商企业中，大多数企业并没申请过出口退税，这个原因总结一下大致有以下几点：

行业限制，只有跨境电商b2b和一些传统贸易才能做出口退税；

出货太多，出单量高，sku多；

供应商的发票取货过程麻烦，没有办法去做出口退税；

出口退税的操作复杂，很多企业压根不会。

其实，拥有如下资质的跨境电商卖家都可以做出口退税。

首先，出口企业必须是一般纳税人。其次，公司要具备进出口权并且在税局进行出口退税备案。第三，企业最好有专业的财务人员，因为出口退税的技术操作难度要高于一般会计业务，专业的财务会计人员才能准确操作。

而商品享受出口退（或免税）的要求简单来说有四个：第一产品是出口，第二收外汇，第三是适用商品，第四必须是出口企业。

而跨境电商通过做出口退税如何获得收益？小编给大家打个比方，同一个产品在内销和出口时的区别，更利于大家理解出口退税这个概念。

如某卖家在京东上销售的产品价格为135.6元，倒算出不含税价是120元，税款是15.6元，那么采购不含税金额是93元，价税合计可能是105.09元，这个价格中间，它其实有12.09是进项税额，在内销过程中含税销售时，它的含税价格是135.6，15.6的消项税额，国内京东销售所要缴纳的税款，销项税额15.6减去进项税额的12.09，最后得出要交3.51的税款。同样93元的不含税采购价格，在亚马逊平台销售价格假设是300rmb左右，因为产品在出口环节是免税的，还是销项0-进项12.09那么整个税款是-12.09，也就是说能享受退税12.09元。这是同一产品在内销和出口的区别。

接着，我们来看跨境电商的出口退税和传统企业的出口退税的区别在哪里？从企业要求、随附单证，通关系统、物流、查验和海关监管方式上，都要先满足这三个条件：采购环节要取得增值税专用发票，出口环节要报关，要有外汇汇入境内公司。当资金流、货物流、单证流、票据流等都符合监管部门的要求时，跨境企业即可享受国家出口退税政策所带来的红利收益，也为企业的合规经营及长远发展奠定基础。

【第3篇】跨境电商出口退税政策

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1.2023跨境电商出口退运商品税收政策最新公告

2023年开年跨境电商行业再度迎来政策利好。近日，财政部、海关总署、税务总局联合发布《关于跨境电子商务出口退运商品税收政策的公告》，降低跨境电商企业出口退运成本，积极支持外贸新业态发展。

2.印度将禁止船龄为25年及以上的船舶停靠港口港口装卸货物

据悉，印度政府将禁止船龄为25年的、在印度注册和悬挂外国船旗的油轮、散货船和普通货船停靠印度港口装卸货物，以希望鼓励年轻船队提高安全性，满足全球船舶排放规则，并在事故发生时保护海洋环境免受污染。另外，20年及以上的各类二手船不能被印度实体收购，不能在印度国旗下注册。

3.亚马逊欧洲站更改负责人仪表板

亚马逊欧洲站发布公告称负责人仪表板正在更改，负责人仪表板现在可供位于欧盟的卖家和自行履行订单并在欧盟商店提供带有ce标志的产品的卖家使用，以确保卖家遵守市场监督条例。亚马逊建议卖家访问负责人仪表板，检查是否有任何未完成操作，并确保相应地提供了在欧盟的负责人信息。如果卖家已经为之前和新添加的asin提交了必要信息，并且状态显示为“完成”，则无需采取进一步行动。

4.印度多家电商向买家收取退货费

2023年印度的总体退货率下降了8%，myntra和flipkart等电子商务巨头正在印度各地取消免费退货服务以提高利润。在过去的六到八个月里，不少用户抱怨myntra收取额外费用，拒绝货到付款选项，并警告他们关于频繁退货的账户暂停。这一政策变化导致不少消费者放弃使用myntra转向该平台其他竞争对手。为了降低退货成本，meesho已开始为放弃退货权利的用户提供折扣。

5.亚马逊下架有药用功效的“神奇矿物溶液”

据外媒报道，在美国食品和药物管理局发出警告后，所谓有药用功效的“神奇矿物溶液”正在被亚马逊下架。fda称，许多商品描述说miracle mineral solution可以治疗从哮喘到关节炎的所有疾病。但事实上，该产品是一种工业级漂白剂。而在美国，把这种有毒的、致命的化学混合物作为药品出售是非法的。在美国前总统特朗普提出将消毒剂作为预防新冠病毒的言论后，“神奇矿物溶液”在亚马逊上大受欢迎，自2023年以来，销量直线上升。

6.ebay英国站发布皇家邮政罢工提醒

近日ebay英国站发布公告称，皇家邮政已经确认工人将在2月16日、2月17日进行罢工，届时包裹交付将出现中断。为了减少对卖家业务的影响，ebay将保护卖家在2月12日（星期日）至2月20日（星期一）期间的绩效。

7.阿里国际站修订类目资质准入规则

阿里国际站今日发布类目资质准入规则（中国大陆供应商版）修订公告。公告显示，本规则适用于阿里国际站中国大陆地区出口通、全球宝或金品诚企会员。会员须将已取得的产品生产或销售的合法许可证明在发品前提交至“my alibaba-认证中心-证书上传-行业资质准入”进行审核，审核通过后，方可在该类目下发布产品。

8.2023年加拿大美容行业销售额增长25%

根据npd集团数据，与美国的销售趋势一致，加拿大的高端美容行业在 2022 年底成为表现最好的几个行业之一。与2023年相比，全年销售额达到34亿美元，增长25%。彩妆品类强势回归，销售收入同比增长 38%，是所有高端美妆品类中增长最快的。香水销售额增长了 24%，护肤品销售额增长了 17%。头发类别继续呈现 27% 的强劲增长。随着整体市场价格持续上涨，美容产品的平均价格上涨了1%。

9.德国联邦网络局在销售平台下架2600多个违禁品

近日，德国联邦网络局在在线市场上检测到了2600多个违禁品，并将其从相关的销售平台上下架。在被下架的产品中，私人定制的灯光设备，如闪光方块或迪斯科球，以超过320万件的数量位居榜单之首。德国联邦网络局发现，这些产品大都缺失ce标志或操作说明，以及带有将高功率的激光器。德国联邦网络局称，这些设备存在巨大的安全隐患，将给消费者带来严重的后果。手持发射器/无线电遥控装置以超过200万台的数量位居第三。

10.信科移动子公司诉三星（中国）专利侵权：索赔1.23亿元！

日前中信科移动发布公告称，其全资子公司大唐移动、大唐移动子公司上海大唐移动就与三星中国等公司侵害发明专利权纠纷向福州市中级人民法院提起诉讼，并收到法院立案通知，案件已正式立案。公告显示，本次专利侵权诉讼共计6个案件，每个侵害发明专利权纠纷案涉及赔偿经济损失2000万元以及制止侵权行为所支付的合理开支50万元，6个案件全部涉案金额合计1.23亿元，原告请求判令被告立即停止实施侵害专利权的行为并赔偿经济损失。

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