首发：文文大保贝儿
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大家好，我是文文大保贝儿，你的脚后跟部保险博主。
又到了一年一度退税的日子啦~
说起来年度个税申报这个事，真的是有人欢喜有人愁。
就以文文大保贝儿身边的小伙伴来说，有人能退一万多，惊呼简直是意外之财；
也有人抱着退钱的决心打开申报软件，结果却发现要补缴7000多，哭死。
说好的退钱呢？
要补税的，经过多方打探，发现退税还有点小窍门，所以赶紧添加各种专项扣除。
可以退税的项目其实挺多的，像子女教育金、赡养老人、房贷之类的，都别忘了填。
如果去年个人看病花的钱多，也可以算一下，如果医保范围内个人自付超过1.5万的部分，也可以退税。
再细心点的朋友还发现，居然买商业保险也能退税。
今天我们具体的来跟大家说一说，保险退税的问题。
先说结论：
我们通常购买的医疗险、重疾险、意外险、人寿险和年金险、教育金保险等等，都没有办法退税。
目前能退税的保险只有三种：税优健康险、税延养老保险、企业年金。
大家在填报税前扣除项时，在其它扣除项目中，会看到有商业健康险、年金、税延养老保险等扣除信息。
有很多买了商业保险的朋友来问文文大保贝儿：
商业健康险的费用也可以在税前扣除吗？
为什么说商业健康保险产品可以有最多200元/月，限额2400元/年的税收优惠？
我的保单的税优识别码在哪？
……
保险确实可以抵税，但不是所有的商业保险都可以进行税前扣除。
目前，市面上能享受退税政策的保险只有3种：
税优健康险、税延养老保险、企业年金。
（1）税优型健康险
税优健康险，是一款由政府主导、保险公司承保的、能够享受个人所得税减免政策的健康型医疗保险。
它每年固定缴纳的保费为2400元（支持月缴），保费主要分成两部分，一部分用于支付医疗保障的风险保费，剩余部分会进入万能账户按照一定利息产生收益。
因此，税优健康险，是一款一年期的“医疗险+万能险”的组合。
税优健康险的优点：
1、可以带病投保，没有等待期，而且没有免赔额，0元起赔，社保目录内100%，社保目录外80%报销。
2、保证续保，可续保到退休后或65岁，最高75岁。
3、投保税优健康险后，个税起征点会上涨200元，达到抵扣个税的效果。
税优健康险的不足：
1、报销额度低：健康体投保，1年最多报销20万，终身最多80万；带病体投保，1年最多4万，终身最多15万。
2、续保年龄有限制：税优健康险，一般只能续保到法定退休年龄，个别公司可以续保到75岁。
税优健康险能抵扣多少个人所得税呢？
在购买税优健康险后，可以在当年（月）计税时，按照2400元/年（200元/月）的限额标准，对个人应纳税所得额予以税前扣除。
通俗点来说就是，没有购买税优健康险的个人税收起征点为5000元/月，购买了的起征税为5200元/月。
如果月收入5000-8000元，每年可以抵扣72元个税；
如果月收入8000-17000元，每年可以抵扣240元个税；
如果月收入超过85000元，那么每年可以抵扣1080元。
收入越高，抵扣的个税也就越多。
举个例子：
如果隔壁老王每月工资为5199元，这个工资本来是要交税的，但是由于购买了税优健康险，那么按照5200元/月的起征税，就不用纳税了。
税优健康险虽然可以抵扣个税，但其实数目并不大，哪怕是月入一万，一年也就抵扣200多的个税。
税优健康险的真正意义在于保障，而不是节税。
税优健康险多是由公司以团体名义投保，个人可购买的较少，保单上会显示税优识别码进行抵扣。
（2）税延养老险
税延养老险即“个人税收递延型养老保险”，是指我们交的保费可以在税前扣除，在领取养老金的时候再交税。
这类型养老险目前还在试点，没有全国推行，目前只有上海、福建（含厦门）和苏州工业园区可以买。
划重点：
税延养老险的模式是对买税延养老险的钱，在一定限额内，允许税前扣除，也就是当期暂不收税。
但当期不收，不等于以后不收。
什么时候收呢？等到领养老金的时候再收。
延迟纳税的好处是本金多点，再加上时间效应，复利效果更大。
税延养老险的“税前购买限额”是税前收入的6%或1000元，选最低的进行扣除。
简单来说，就是工资收入在16666元以下的，按6%进行缴纳保费；
工资收入在16666元以上的，最多每年可交保费12000元。
这部分钱是税前扣除的，等到了个人开始领取养老金时，25%的部分予以免税，75%的部分按照10%的比例缴纳个人所得税。
如果你的综合所得个税税率在10%及以上，那么，买税延养老保险是非常不错的选择。
税延养老保险有一定的节税效果，更适合较高收入群体，特别适合没有财务规划的人，强制储蓄、专款专用、保障养老。
（3）企业年金
企业年金不是个人可以参与的，完全依仗你的单位。
早些年，一些大企业、事业单位，都是作为福利给员工来集体办理的，但近些年，因为各种原因，规模基本上没有再继续扩大。
所以，它的覆盖范围仍然十分有限。
根据国家有关政策规定缴付的年金个人缴费部分，在不超过本人缴费工资计税基数的4%标准内的部分，暂从个人当期的应纳税所得额中扣除。
举个例子：
隔壁老王在某企业上班，企业给大家交了企业年金。
2021年按上年个人月平均工资（10000元）4%的标准，每月缴纳企业年金，即：10000*4%=400（元）。
那么，在计算2021年度综合所得个税时，隔壁老王个人按月缴纳的400元企业年金，在计算个税综合所得应纳税所得额时，会全额扣除。
如果拥有企业年金，个人是不需要主动申请扣税的，会自动显示抵扣金额。
