小微企业贷款为什么难（20篇）

【第1篇】小微企业贷款为什么难

1. 担保不足：企业贷款与个人贷款不同，必须提供足够的抵押物或担保才可以申请，现在很多小微企业存在担保不足的问题，可能是刚刚才起步实力薄弱，可能是经营遇到困难资产也不足，总之，没有担保物的话，是很难从银行金融机构的贷款的，就算有土地或厂房，由于不符合银行的条件，难以变现，所以银行也很难接受。

2. 还款能力不足：小微企业往往没有足够的还款能力，经营、发展不明确，一般是遇到了困难才会选择申请银行贷款，有些甚至已经濒临倒闭，所以很少有小微企业认为自身经营情况“很好”。总之，大多数的小微企业经营状况不佳，银行金融机构考察后，也不会给予放贷，毕竟银行遵循安全性第一，有逾期风险的话是不会放贷的。

3. 信息不对称：银行主要是根据小微企业提供的资料判断是否有足够的还款能力，而小微企业往往经验不足，也没有完善的财务制度，导致银行很难用来评估该企业的还贷能力和信贷风险，而且银行也不会专门为小微企业匹配人员去实地调查，成本太高了，所以这就使很多银行或金融机构不太愿意给小微企业放贷。

【第2篇】国家有哪些政策扶持小微企业

国家政策扶持小微企业如下。

1、政府采购支持小型微型企业发展。负有编制部门预算职责的各部门，应当安排不低于年度政府采购项目预算总额18%的份额专门面向小型微型企业采购。在政府采购评审中，对小型微型企业产品可视不同行业情况给予6%-10%的价格扣除。

2、继续减免部分涉企收费并清理取消各种不合规收费。落实中央和省级财政、价格主管部门已公布取消的行政事业性收费。自2023年1月1日至2023年12月31日三年内对小型微型企业免征部分管理类、登记类和证照类行政事业性收费。

3、依法设立国家中小企业发展基金。完善财政资金支持政策。

4、落实支持小型微型企业发展的各项金融政策。

5、拓宽融资渠道。

【第3篇】小微企业如何申报

小微企业网上申报流程如下：

1、打开ie浏览器，小规模企业申报大厅输入纳税人识别号，再点击注册码输入按钮，输入查询到的注册码，点击确定后进入密码维护界面，设置本单位的登陆口令，并牢记该口令，点击保存按钮后系统自动返回登陆界面，输入税号和设定的密码进入申报系统。

2、依次点击报表填写，增值税申报表，增值税纳税申报表填写申报表并保存。

3、依次点击报表填写，财务报表，分别填写利润表和资产负债表并保存。

4、在确保数据完全正确后，依次点击申报处理，上传申报数据，增值税申报表申报进行上传申报。

5、稍等片刻后再点击申报处理，反馈信息查询，进行申报情况和划款金额查询。

6、打开报表填写，分别点击消费税申报表，企业所得税申报表或年度申报表，即可进入相应的报表。

7、申报数据上传后，相关数据自动导入到重点税源信息采集系统。

8、用户申报成功后，进入查询打印模块，打印本月的纳税申报表即可。

【第4篇】小微企业减半征收计算方法

小微企业所得税不再享受减半征收！企业应纳税所得额100万以内，减按2.5%税率收取所得税的政策，已于2023年12月31日结束，目前企业应纳税所得额在100万以下，300万以内均按照5%税率征收所得税，超过300万以上按照25%税率征收所得税。

小微企业所得税减半政策暂停，对于小微企业来讲，尤其是纳税所得额在100万以内的企业，是个非常不好的消息，政策的暂停代表着企业就不能再享受税收优惠政策，就会多交一部分的税。不过相比较之下，纳税所得额超过300万的企业，25%税率的所得税才是税负压力最大的。

那么企业所得税负压力大，有什么办法可以减轻税负压力？

企业税负压力大，想合规减轻税负压力，唯一的方式就是享受税收优惠政策。有很多的地区为了提高地方财政收入，都会给出一系列的地方税收优惠政策，以此来吸引企业入驻，带动地方经济发展，而比较火的地方税收优惠政策就是“核定征收”。

核定征收政策：主要针对于小规模纳税人的个体工商户或个人独资企业，年开票500万以内，0.8%的税率核定个人经营所得税，增值税1%，附加税0.06%，综合总税率仅1.86%。（个体工商户与个人独资企业，是以经营所得缴纳个人经营所得税，没有企业所得税，没有分红个税，只需要缴纳增值税，附加税，个人经营所得税）。

例如：我们以开票500万为例，在没有任何进项成本票的情况下，有限公司与个体户或个独享受核定的情况下，分别需要缴纳多少税？

有限公司：

增值税：500万/1.01*1%≈4.95万

附加税：4.95万*6%≈0.29万

企业所得税：500万/1.01*25%≈123.76万

总纳税：129万

个体户或个独享受核定：

增值税：500万/1.01*1%≈4.95万

附加税：4.95万*6%≈0.29万

个人经营所得税：500万/1.01*0.8%≈3.96万

总纳税：9.2万

通过举例可以看出，在同样没有任何进项成本票，同样开票500万的情况下，个体户或个独享受核定需要缴纳的税费只有9.2万，而有限公司需要缴纳129万，税费相差非常大。

个体户或个独享受核定，前提是必须注册在能享受核定的地区，而且年开票不能超过500万，超过500万就不能享受核定征收，并且会强制升为一般纳税人。

企业注册在税收园区，不需要实地办公，注册也不需要本人到场，税收园区 ，税收政策，以及更多税筹疑难问题，详情关注了解。

【第5篇】小微企业贷款条件主要是什么

小微企业申请信用贷款的条件：

1. 现金流充裕。

2. 小微企业主信用良好。

3. 企业已成功两年以上。

4. 能提供有效财力证明。

5. 小微企业主具有较强的还款意愿，以及按时足额还款的能力。

6. 与银行建立了较稳定的合作关系。

7. 银行要求满足的其他条件。

法律依据：《中华人民共和国合同法》第211条：自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或约定不明确的，视为不支付利息。

自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。

【第6篇】小型微利企业和小微企业一样吗？

1. 小型微利企业和小微企业不一样的。

2. 小型微利企业与小型微型企业的概念不同，享受的税收优惠政策也不同。

3. 小型微型企业对应一般纳税人企业的。是税务上的区别。

4. 小型微利是有一个标准，这个标准内一般纳税人也能是小型微利企业。

【第7篇】小微企业贷款要收取哪些费用

1. 贷款利息：包括基本利息和浮动部分，浮动幅度一般在20%以上。

2. 抵押物登记评估费用：一般占融资成本的20%。

3. 担保费用：一般年费率在3%。

4. 是风险保证金利息：绝大多数金融机构在放款时，以预留利息名义扣除部分贷款本金，小微企业实际得到的贷款只有本金的80%。以1年期贷款为例，小微企业实际支付的利息在9%左右，约高出银行贷款基准的40%以上。

【第8篇】建筑企业小微企业标准

根据《企业所得税法实施条例》第九十二条规定，企业所得税法第二十八条第一款所称符合条件的小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：

（一）工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元。

（二）其他企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。

【第9篇】小微企业什么进行贷款授信额度

小微企业贷款是指企业为了生产经营的需要，向银行或其他金融机构按照规定利率和期限的一种借款方式。小微企业的贷款主要是用来进行固定资产购建、技术改造等大额长期投资。

目前企业贷款可分为：流动资金贷款、固定资产贷款、信用贷款、担保贷款、股票质押贷款、外汇质押贷款、单位定期存单质押贷款、黄金质押贷款、银团贷款、银行承兑汇票、银行承兑汇票贴现、商业承兑汇票贴现、买方或协议付息票据贴现、有追索权国内保理、出口退税账户托管贷款。

【第10篇】小微企业与一般纳税人有什么区别

二者是不同的概念，所以涉及到的税收优惠政策不一样。

1. 小型微利企业涉及到三个标准：资产规模不超过5000万；从业人数不超过300人；应纳税所得额不超过300万。

小微企业的所得税优惠政策：自2023年1月1日至2023年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分．减按50%计入应纳税所得额。

2. 一般纳税人是增值税上的概念，一般纳税人是指年应征增值税销售额（指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额，包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额）超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的企业和企业性单位。

一般纳税人的特点是增值税进项税额可以抵扣销项税额。

【第11篇】小微企业如何才能让自己建立良好的信用记录呢

让自己建立良好的信用记录如下

1 要主动和银行等借贷机构发生信贷关系

信用记录并不会凭空产生，没有信用记录并不等于良好的信用记录，因 此必须主动与银行发生往来信贷关系。只要通过银行借贷就会产生信用记录， 因此想要产生信用记录，首先是需要与银行发生往来借贷关系。

无论是向银 行借款，还是使用信用卡，都可为自己建立信用记录，这是建立良好信用记 录的前提。

2 了解和遵守信贷规则

信贷行为实际上就是一种合同行为，若是能够正确履行信贷合同约定的责 任与义务，自然就能够建立良好的信用记录。为了更好更准确地履行信贷合同， 就必须了解信贷规则，并且严格按照信贷合同办事，这样就没有问题了。

有些 借贷人并不是不想按照信贷合同办事，只是因为一时大意或者不懂规则，结果 也造成了信用记录不良。

3 及时足额还款最重要

不管是信用卡，还是其余形式的贷款，都必须按时足额还款。在向银行 借款后，要按时还贷，在使用信用卡后，也要及时偿还卡上余额。

如果未按时 偿还，不仅不能建立良好信用，反而还有可能造成不良信用记录。银行作为商 业机构，最看重的就是借款人及时足额还款的能力和态度，若是能够做到这一 点，基本上信用记录就不会有太多的问题了。

4 要重视信用记录

现在，信用记录可以随时查询，要想拥有良好的信用记录，就必须重视并 且时常关心信用记录。

在一些特殊情况下，信用记录也有可能会出错，因此借款人应该时常关心自己的信用记录，了解自己的信用状况。一旦发现有差错， 及时给予纠正，只有随时了解自己的信用记录，才能发现其中的问题，并且及 时做出对策让信用记录保持良好。

【第12篇】关于小微企业的国家相关政策

出品 | 华财会计

作者 | 财小花

前言：

据统计，中国每年约有100万家企业倒闭，平均每分钟就有2家！小微企业，存活5年的不到7%，10年的不到2%!，也就是说，超过98%的创业企业最终都会走向死亡。对于这个现象财小花之前也分析过，大家可以点击为什么中国的小微企业寿命只有2-3年？ 跳转阅读。财小花今天给大家汇总了2023年小微企业可享受的税惠政策，错过即损失！

01

小微企业8大税惠

首先，大家需要知道小微企业涉及的税种有哪些？

一般包括，企业所得税、增值税、个人所得税、印花税、城建税，以及两费一保。如果企业有其他的业务，可能还会涉及到土地使用税、房产税、车辆购置税、车船税等。具体情况需要根据企业的实际业务来确认。

有哪些对应的税惠政策呢？

1、企业所得税

①应纳税所得额在100万元至300万元的部分，按照10%的税率缴纳企业所得税；

②应纳税所得额在100万元以下的部分，按照2.5%的税率缴纳企业所得税；

③科技型小微企业在研发活动中发生的研发费用，形成无形资产的，在按照规定据实扣除的基础上，按照无形资产成本的175%在税前进行摊销；

若没有形成无形资产计入当期损益的，在据实扣除基础上，按照实际发生额的75%在税前进行加计扣除。

④对于制造业企业在研发活动中发生的研发费用，形成无形资产的，按照无形资产成本的200%在税前进行摊销。

若没有形成无形资产计入当期损益的，在据实扣除的基础上，再按照实际发生额的100%在税前进行加计扣除。

2、增值税

①小规模纳税人月销售额低于15万元（季度低于45万元）的对其增值税进行免征；

②小规模纳税人增值税由3%减按1%进行征收的税收优惠政策2023年还在继续延续；

③生产性服务业的纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额；

④生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。

3、个人所得税

继续享受个人全年的一次性奖金采用单独计税政策；经营所得低于100万元的个体户可享受减半征收个人所得税。

4、印花税

①小规模纳税人印花税可享受最高减征50%的税收优惠政策；

②小微企业与金融机构签订的借款合同对其印花税进行免征。

5、其他五税

对于小微企业的城市维护建设税、耕地占用税、房产税、城镇土地使用税、资源税，各税种可以享受最高减征50%的税收优惠政策。

6、教育附加费

对于小微企业的地方教育附加以及教育费附加，可以享受：

①最高减征50%的税收优惠政策；

②季销售额低于30万元或者月度低于10万元，两费可享免征政策。

7、文化事业建设费

对于小微企业，月销售额低于2万元或者季度低于6万元的广告业单位，以及未达到起征点的娱乐服务企业，均对其文化事业建设费进行免征。

8、残疾人就业保障金

对于在职员工低于30人（含）的小微企业，可享残保金免征政策。

02

2023年减负纾困政策

1、对小规模纳税人阶段性免征增值税

财政部等发布的《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》中明确指出：

“自2023年4月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。”

对比2023年税务总局发布的,《应对新冠肺炎疫情税费优惠政策指引》：

“适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。”

2、增值税留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业（含个体工商户）

财政部、税务总局发布的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》中要求：

“加大小微企业增值税期末留抵退税政策力度，将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业（含个体工商户，下同），并一次性退还小微企业存量留抵税额。

对比2023年4月的相关政策，小微企业成为可以申请增值税留抵税额的主体之一，对小微企业的存量留抵税额于6月底前一次性全部退还，增量留抵税额足额退还。

3、“六税两费”适用范围扩大到小型微利企业

对比2023年，财政部、国家税务总局发出的《增值税小规模纳税人减免地方“六税两费”》中明确，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征“六税两费”。

享受主体由增值税小规模纳税人扩大至小型微利企业和个体工商户。

4、制造业小微企业延缓缴纳相关税费

国家税务总局发布的《关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》中指出：

“（一）符合本公告规定条件的制造业中小微企业，在依法办理纳税申报后......制造业小微企业可以延缓缴纳本公告规定的全部税费，延缓的期限为6个月......”

5、加大房租减免

列为疫情中高风险地区内的小微企业2023年减免6个月租金，其他地区减免3个月租金。

6、继续实施失业保险稳岗返还政策

对符合条件地区不裁员、少裁员的中小微企业，2023年度失业保险稳岗返还比例从60%提高至90%。

7、失业保险返还精准发放、免申即享

在失业保险返还操作上，企业免申请即可领取，主管部门直接向符合条件的企业发放。

小微企业是国民经济和社会发展的重要基础，是创业富民的重要渠道，在扩大就业、增加收入、改善民生、促进稳定、国家税收、市场经济等方面具有举足轻重的作用，发展小微企业是一件刻不缓的事情。

及时了解相关税惠政策，提高企业生存能力至关重要。

【第13篇】一般纳税人是小微企业吗？

一般纳税人可以是小微企业。年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的（工业企业每年销售收入50万元，其他企业80万元），应当向主管税务机关申请一般纳税人资格认定。年应税销售额未超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准以及新开业的纳税人，可以向主管税务机关申请一般纳税人资格认定。

小微企业是从企业规模及盈利情况确定的。工业企业，则为年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；其他企业，则为年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。小微企业和一般纳税人认定标准不同，有很大一部分重合。

【第14篇】小微企业所得税优惠政策

1、对年应纳税所得额低于10万元(含10万元)的小型微利企业，适用所得税优惠政策。

2、对年应纳税所得额低于20万元(含20万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、对年应纳税所得额在20万元到30万元(含30万元)之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

【第15篇】小微企业银行贷款条件是什么

以中国农业银行为例，小微企业贷款的条件有:

1. 申请人是十八周岁至六十周岁的企业法人;

2. 愿意接受农业银行的信贷和结算监督，同时在农业银行办理结算账户;

3. 农行企业历史风险分类正常，已结清农行欠款;

4. 业主目前无逾期贷款，过去2年无逾期贷款;

5. 企业和企业主不属于失信对象;

6. 企业主和企业没有欠税或者未被撤销的行政处罚;

7. 企业在其他银行的贷款余额不得超过500万元，在其他银行的授信不得超过2家。

【第16篇】怎么看企业是不是小微企业

【第17篇】小微企业贷款有哪一些优惠政策

1. 担保优惠。有的地方小微企业扶持是由政府部门为企业贷款担保，金融机构提供贷款。或者由金融机构放款，担保公司提供担保，政府补贴担保费。小微企业可以在抵押物不足的情况下获得银行贷款支持。

2. 利率优惠。小微企业贷款扶持是由金融机构贷款、指定担保机构担保、政府部门贴息。

3. 降低贷款门槛。小微企业资质不如大中型企业，常常无法提供充足的抵押物或者理想的经营流水证明，金融机构会针对小微企业降低贷款要求，不过这类贷款通常也是需要有第三方担保的(政府或者担保公司)。

【第18篇】小微企业贷款怎么办理

到农业银行就可以申请，申请流程：

一、客户注册：企业在农业银行门户网站点击“在线申请”链接，按照登陆页面的要求，进行客户注册。

二、填写申请资料。企业根据经营情况和融资需求，在线填写申贷资料，选择业务受理行后提交。

三、受理结果查询。登陆农业银行门户网站，在线查询贷款受理结果。

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直接到银行申请办理就可以，例如中国农业银行、招商银行、建设银行等，这些银行都可以办理，带齐企业的相关文件，和银行要求的其他文件，你可以拨打银行客服咨询下。

【第19篇】中小微企业融资方式主要有哪一些

中小微企业融资方式主要有：

1. 无形资产担保贷款。

2. 自然人担保。

3. 典当融资。

4. 综合授信。

5. 信用担保贷款。

6. 买房贷款。

【法律依据】

根据《中华人民共和国担保法》规定，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等无形资产都可以作为贷款质押物。

【第20篇】小微企业普惠性政策案例

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《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条、第六条规定，自2023年1月1日至2023年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。

这是2008年以来，减半征收政策范围从年应纳税所得额不超过3万元到6万元，再到10万元，再到20万元，再到30万元后，再到50万，这次提高到300万，尤其是100万以内部分还减半再减半。

从业人数从100人（工业之外的企业80人）增加到300人，资产总额也从3000万元（工业企业之外的其他企业1000万元）增加到5000万元。同时，企业享受优惠政策的时间也将从2023年延长到2023年。

有朋友问

小微企业税收优惠和房地产企业有关系吗（红包有我的份儿吗）？

有筹划空间吗（有抢红包的机会吗）？

通常怎样筹划（怎么抢）？

会有什么效果（红包有多大）？

小型微利企业税收优惠和房地产企业有关系？

小型微企业税收优惠和房地产开发企业直接关系似乎是不大，但不意味着与房地产企业的上下游企业没有关系。智慧源的观点是，从房地产企业产业链条上寻找节税空间，实现精细化税务管理，是企业精细化管理的一个有机组成部分。

有筹划空间吗？通常怎样筹划？效果怎样？

举个例子说吧。

假如某企业2023年相关数据如下：截止2023年12月31日资产总额5030万元，从业人员186人，年收入12,879万元，应纳税所得额340万元。

很显然，该企业相关数据距离企业所得税法规定的小型微利企业指标要求有两项指标不满足，即资产总额超过了5000万元，应纳税所得额超过了300万元，但这个差距导致了该企业2023年的企业所得税税率不能享受小型微利企业的优惠税率减半征收了，而是必须按照25%的法定税率来计算缴纳。

怎么筹划能享受优惠税率呢？

其实方法很简单，把2023年的一些费用提前到2023年发生，金额超过40万元即可（假定42万元），并且这部分费用是用货币资金支付的费用。

分析如下

本方案会使2023年的货币资金减少42万元，费用增加42万元，其结果是能导致该企业资产总额由5030万元变成了4988万元，也就是低于5000万元了，应纳税所得也由340万元变成298万元了。从而满足了小型微利企业的全部条件，能够享受20%的优惠税率减半征收了。下面我们看以下筹划前后该企业的企业所得税额：

筹划前应纳企业所得税额=340×25%=85（万元）

筹划后应纳企业所得税额

=100×20%×25%+198×20%×50%=24.8（万元）

筹划节约税款=85-24.8=60.2（万元）

不难看出，该方案在降低了税率的同时还降低了税基，所以能够取得很好的节税效果（节税率70.82%）。

这42万元提前几天花（从2023年1月提前到2023年12月），就能节约60.2万元的税款。

怎么样，我们送的这年底的红包，厚度还可以吧？