企业应如何加强库存现金的管理（6篇）

【第1篇】企业应如何加强库存现金的管理

库存现金是指企业持有可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。它是企业流动性最强的资产，对于维持企业正常的生产经营管理具有重要作用，但库存现金也是企业资产中最容易流失的资产，加强库存现金管理对于企业和国家都具有重要的意义。

对于现金的管理，国务院颁有《现金管理暂行条例》，中国人民银行颁有《现金管理暂行条例实施细则》，各企业单位应严格遵照执行。同时，应根据本企业的具体情况，制定出相应的内部控制制度，加强对现金的管理。

1、现金收入管理

企业的现金收入应于当日送存开户银行。当日送存确有困难的，应于次日送存开户银行。

2、现金支出的管理

企业支付现金，必须在有效支付范围内。

企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外+都要通过银行进行转账结算。

3、库存现金限额的管理

库存现金是指留存在企业出纳员处的现金。一般情况下，企业的基本账户开户银行会根据实际需要，核定给开户单位3～5天的日常零星开支所需的库存现金限额。库存现金的限额，由开户银行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。其限额一般按照企业3～5天日常零星开支所需现金确定。

远离银行机构或交通不便的单位可依据实际情况适当放宽，但最多不得超过15天。超过限额的现金必须按规定及时送存银行。

由于情况变化，需增加或减少库存现金限额的，应向银行提出申请，经银行审查同意后才能调整库存现金限额。

4、现金出纳业务手续

企业的现金出纳业务应配备专职的出纳人员负责办理，贯彻“钱账分管”的原则，出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务账目的登记工作以及稽核和会计档案的保管等。

现金收付前应仔细审核收付凭证的内容是否符合国家的有关方针、政策、法令，是否符合财经制度的规定，是否有主管人员审核签章及经办人员和证明人员的签章，如不符合手续的，应拒绝收付。

原则上以现金支出的情况，只限于小额的经费、薪资，以及其他必须以现金支付的款项，而其他的付款则以银行转账、支票、票据来支付。

【第2篇】企业应急管理要做好哪几项措施

一、增强觉察和预测能力。

保持价值观的平衡。努力保持警觉。创造善待错误的学习文化。强化想象力作为应急管理的工具。鼓励对消息存在怀疑态度。以创新方式构筑警觉。二、增强控制力和回应能力。

记住辨证思想才能建立回应机制。充分利用媒介工具。增加任职能力和反应技能。保持多余的能力。平衡集中化和分散化。减轻自满情绪。

【第3篇】管理企业应该从哪几方面着手

管理企业应该从哪几方面着手？面对公司的诸多事务，管理起来真是有些力不从心。

工具/原料企业管理管理公司方法/步骤11、管理企业，是对企业的生产经营活动进行计划、组织、指挥、协调和控制等。

22、管理企业应该从客户关系管理、产品生命周期管理、企业资源管理、人力资源管理、行政办公管理这些方面来管理。至于企业资源管理，可以从生产制造管理、供应链管理、成本会计管理、财务会计管理、风险控制这几个方面去抓，去好好管理。

【第4篇】怎样编写企业应急管理制度

编写《企业应急管理制度》的主要内容如下：

第一，编写企业安全生产管理工作的指导思想。

第二，编写企业安全生产管理工作的具体措施。具体包括以下内容：

1、建立企业安全生产管理机构。

2、制定企业安全生产相关制度。

3、企业安全生产的相关检查与考核。

4、企业安全生产相关教育培训。

5、企业安全生产应急预案及后事。

第三，编写企业安全生产管理工作相关投入情况。

【第5篇】如何加强企业应收款项的管理

应收账款管理：

1、制定规范的企业信用管理制度及审批流程，既然必须有应收账款的发生，企业就应从源头上加以控制。对于应收账款源头控制就是企业的信用管理制度。

2、加强应收账款管理和催收工作，财务部应及时认真登记客户往来账，按照应收单位、部门或个人及负责的业务员分别进行项目核算，及时核对、协助催收应收款项。

3、发生坏账风险后的应收账款管理，发生“问题账款”时，应收账款回收部门应承担相应的赔偿责任：发生“问题账款”时，营销中心和业务员进行相应的考核;考核结果直接影响业务员的绩效工资和销售提成。

4、应收账款的坏账处理，企业在应收账款较多的情况下应采用备抵法核算坏账损失，根据账龄分析计提坏账准备。

5、核销应收账款须准备的材料及财税处理，企业应根据内控管理的要求，材料须能证明该款项确实无法收回，然后根据企业分级授权管理规定，由管理层或董事会在各自权利内批准核销。财务部根据批准的核销的文件，根据会计准则规定对应收账款进行核销。

【第6篇】企业应如何进行绩效管理

企业开展绩效考核的步骤：

1、进行工作分析。 要发挥考绩对整个管理系统的信息反馈作用，必须开展有效的工作分析，即明确岗位职责及岗位员工对素质要求。只有明确了岗位职责，才能有针对性的对企业内部的各个工作团队及员工的实际工作行为进行考核，判断其行为与企业所要求的职责规范之间的拟合程度，并以此作为绩效的衡量标准与考核依据。

2、建立绩效考核体系。要使考核工作规范、有序、高效，必须建立科学的绩效考核体系。

3、设计考核指标体系。必须进行科学的分析，结合企业的个体情况，制定操作性强的定量与定性指标相结合的指标体系。

4、选择绩效评价工具 。每一种评价工具都有其优点和不足。

5、完善工作绩效标准 。应确保向所有的考核者等考核对象提供明确的工作绩效标准。