租赁和融资租赁有什么区别（15个范本）

发布时间：2024-11-04 查看人数：68

投诉下载一键复制全文

【导语】本文根据实用程度整理了15篇优质的租赁公司运营相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是租赁和融资租赁有什么区别范本，希望您能喜欢。

租赁和融资租赁有什么区别

【第1篇】租赁和融资租赁有什么区别

这里的处理原则与承租人相同，只有与指数/比率挂钩的才计入租赁收款额，参与后续的分摊。

而其他的可变租赁付款额，则直接在发生时计入当期损益。

5.经营租赁的变更

经营租赁发生变更的，出租人应自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

啥意思呢？来看个小案例

俺是案例

承租人蔡老板租下了商铺的部分面积，用于经营包子铺，租赁期为一年，于年初预付了整年的租金12万元。

六个月后，蔡老板觉得生意还不错，与出租人协商扩大租赁面积，将整间商铺租下来。

这种情况下，出租人确认前六个月的租赁收入6万元，余下的6万元预付款当作全新的整间商铺租赁的预付款。

一句话总结，经营租赁的变更就应当像与前任分手一样，干净利落，不拖泥带水，不藕断丝连。

等后续学习到承租人的租赁变更时，我们就能深刻体会到什么叫做，剪不断理还乱，一个头两个大。

总结

最后，我们通过一张思维导图总结一下本文的全部内容。

【第2篇】融资租赁的还款方式

案例：马先生和租赁公司签订合同，租赁公司购买马先生的轿车并出租给马先生，租期36个月。然而马先生未按期付款，并且租赁公司无法与其取得联系，租赁公司便要求解除双方的租赁合同，收回轿车。

租赁公司可以请求马先生支付全部租金，也可以要求解除租赁合同，收回轿车。

相关法条

《民法典》第752 条承租人应当按照约定支付租金。承租人经催告后在合理期限内仍不支付租金的，出租人可以请求支付全部租金;也可以解除合同，收回租赁物。

律师评析

《民法典》第752 条规定是对《合同法》(已失效)第248 条内容的延续。融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人对此支付租金的合同。较之于银行贷款等，融资租赁可以算作一种新型的融资方式。融资租赁帮助很多中小企业及个人解決了资金问题，但在实际履行的过程中，不诚信的违约行为也屡禁不止。支付租金可以说是承租人在融资租赁合同中最主要的义务。但不按时支付租金也往往是承租人最常见的违约行为。不按时按约支付租金的原因有很多种，包括没有全面阅读、理解合同约定，错误估计自身还款能力，甚至有一些承租人认为租赁物在自己的控制之下，出租方拿自己没有办法，心理上轻视租赁公司，故意选择不按时归还借款。

面对承租方的这种违约行为，租赁公司的正确做法是，先通过发送催款函或者律师函的方式，要求对方在合理期限内支付租金。如果在宽限期内对方仍不支付租金，出租方有两种选择：一是请求对方支付到期和未到期的全部租金；二是解除融资租赁合同，收回租赁物。上述案例中，马先生虽然“跑路”失联，但租赁公司拥有租赁物的所有权，且仍能确定租赁物方位。权衡之下，选择解除合同并收回租赁物是维护自己权益较为合适的方式。

需要指出的是，由于融资租赁合同关系相对复杂，一些出租方往往借融资租赁之名，行分期贷款之实，甚至涉嫌“套路贷” 等。对此，根据现行的关于融资租赁的司法解释，将按照其实际构成的法律关系处理。一旦发现涉嫌犯罪的，将会移送公安机关处理。

律师提示

享用汽车融资租赁便利的前提是消费者如期履约，遵照合同规定及时支付租金费用。消费者签约时应仔细阅读合同，尤其是关于租金支付的时间和违约责任的条款，切实关心自身权益。

贷款方或出租方在选择交易相对方时，建议全面审查合同相对方的资信状况，制定合法合规的合同文本，及时跟踪相对方的还款情况并定期回访，发现有违约或违约可能的，应及时主张权利，防范风险。

【第3篇】融资租赁公司内部指标

前言

9月29日下午，融资租赁线上直播公益沙龙——《融资租赁公司评级项目研讨》圆满落幕。

本次沙龙由上海融资租赁研究院指导、陆家嘴融资租赁产业服务中心主办、上海朴觅鑫企业管理咨询有限公司承办，吸引了来自远东宏信、平安租赁、东航租赁、海通恒信租赁、狮桥租赁、弘创租赁等全国各地50+家标杆融资租赁公司的资金、法务、风控从业人员以及公司高管报名参会。

部分参会人员截图

本次分享会获得了参会人员的大力支持和推广，时至开讲仍有公司陆续报名，参会人员持续在直播间聆听分享，直至分享会结束才陆续退出。

部分参会人员截图

嘉宾倾囊相授

分享租赁转型经验

本次沙龙采取特邀嘉宾线上分享讲解＋线上互动的模式，由穆迪和中诚信国际两家知名评级公司高管分享融资租赁行业评级相关经验。

穆迪金融机构部副总裁孔祥安老师分享了穆迪对于融资租赁公司的评级方法以及对租赁行业的未来展望。

孔祥安老师

中诚信国际张云鹏老师围绕评级机构如何助力融资租赁公司发展这一主题，详尽的分享了中诚信国际对融资租赁公司评级的模型及相关指标，内外部环境对于融资租赁公司的影响。

张云鹏老师

在互动交流环节，参会人员积极踊跃互动，针对租赁公司评级的相关内容，提出了问题，两位老师进行了详尽的解答。

部分参会人员交流内容

会后，参会人员对本次分享会给予了高度的赞誉，纷纷表示希望能够获得直播回放，在会后持续学习。

部分参会人员交流内容

最后，再次感谢两位老师的倾情分享，也希望本次分享会能够为租赁公司提升自身评级提供经验借鉴。

为帮助融资租赁公司解决难题，提供与行业各模块资深专家交流的机会，陆家嘴金融城、上海融资租赁研究院及陆家嘴融资租赁产业服务中心将定期针对融资租赁行业的疑难问题举办免费沙龙，为融资租赁公司服务。

【第4篇】融资租赁公司法规

本期精选融资租赁相关法规汇编手册

包括：融资租赁相关法律、行政规章及规范性文件等

关注本作者“财经优选智库”作者，私信回复关键字“融资租赁”，即可查看获取方式

······

因文章篇幅有限，以上仅展示部分，

本报告非常值得收藏，可以直接领取收藏！

关注作者“财经优选智库”，私信对话框回复并购重组

【第5篇】融资租赁债权abs

导读：

融资租赁行业一直面临融资渠道单一，融资困难的问题，资产证券化为租赁企业开辟了新的融资渠道，并且由于租赁应收款的债权范围明确，易于证券化，较其他类型 abs 发展迅速，短期内集聚了大规模的发行体量，但随着中小企业、小微企业信用质量下行趋势明显，2023年以来发展势头明显受到遏制。

2023年2月9日，沪深交易所、报价系统联合发布了融资租赁abs业务指南，下文将就融资租赁 abs 进行一个较全面的分析。

一、融资租赁abs介绍及市场发行情况

二、abs对于融资租赁公司的意义

三、融资租赁abs基础资产筛选及尽调指引

四、租赁abs涉及的实务操作性问题

五、已发行租赁abs基础资产及增信措施特点

六、pre-abs可行性

七、领带金融学院七分钟讲解视频融资租赁abs实务要点

一、租赁abs介绍及市场发行情况

租赁abs介绍

租赁资产证券化即以租赁资产为基础资产，由租赁公司作为发起人/原始权益人发行设立的资产证券化产品。根据发起主体经营性质的不同，主要分为融资租赁 abs和金融租赁abs，前者可在交易所、保交所和银行间债券市场发行企业 abs 和 abn，而后者仅可在银行间债券市场发行信贷abs，并由银监会进行监管审批。

首单融资租赁 abs 远东首期租赁资产支持收益专项资产管理计划发行于2006年5月10日，由国内融资租赁龙头公司远东国际租赁有限公司作为原始权益人、东方证券(12.110, 0.37, 3.15%)股份有限公司作为计划管理人发起设立，发行规模仅为4.86亿元。此后资产证券化 2023年重启后，是发展最为快速、持续的基础资产类型。

而在信贷 abs 发行步入正轨之后，第一单金融租赁 abs-交融 2023年第一期租赁资产支持证券（简称“交融 2014-1”）于2023年9月16日在银行间债券市场发行，发行规模10.12亿元，交易结构采用日趋成熟且常规的信托模式。

租赁abs市场发行情况

2023年租赁abs共发103只，发行总额达1462.92亿元。相比上一年，发行数量减少19只，发行总额同比增长仅为21.33%。其中租赁企业abs发行75只，发行金额为828.99亿元，发行金额同比减少19.92%；租赁信贷abs发行11只，发行金额达345.67亿元，发行金额同比增长164.13%；租赁abn发行17只，发行金额达288.26亿元，发行金额同比增长626.27%。2023年，在8218 家融资租赁企业中，共有129 家租赁公司参与过租赁资产证券化，企业参与度很低。已发行的租赁abs发行金额仅占租赁资产合同余额的2%，这也说明了资产证券化在租赁行业有很大的发展空间。

图表2 ：租赁abs前五大发行机构

数据来源：cnabs，兴业研究（数据截止2023年11月）

2023年1月共发11只租赁abs/abn，发行总额达132.07亿元，较上月环比下降22.34%。其中包含2只租赁abn，发行总额为29.69亿元，9只租赁企业abs，发行总额为102.38亿元。

二、abs对于融资租赁公司的意义

abs作为一种融资途径，具有多方面的作用，具体对于融资租赁公司而言，其较为突出的有两点：

对于大型的租赁公司来说，abs可突破企业的杠杆限制。

大型租赁公司，其业务规模逐步拓展，客户需求增加，而资本金规模相对稳定，增幅较其业务规模增幅甚微。尽管相对小贷公司来说，至少10倍的杠杆水平已经很高，但监管杠杆限制仍对其业务扩张带来限制，而abs融资可实现债务和资产出表，非杠杆融资，可使表外资产大规模扩张。而大型租赁公司其实融资渠道相对畅通，公开发债和银行借款等传统融资方式的融资成本也并不高，相对于拓宽融资渠道、降低融资成本，突破杠杆限制是大型融资租赁公司的头等需求，因此这类公司的abs发行必然要求出表，自持次级的比例不能过高，且不会提供差额支付、担保等支持措施，更不会在abs到期日进行回购。

对于小型的租赁公司来说，abs可拓宽融资渠道、降低融资成本

小型租赁公司融资渠道相对受限，主体信用资质难以达到发债企业的信用要求，即便银行给予的授信全部使用，杠杆使用程度也远低于监管要求，且融资成本相对较高。这类公司发行abs的目的中，拓宽融资渠道和降低融资成本甚于出表，且鉴于其资产质量略弱、资产池集中度略高，发行的abs优先级要达到较高的信用等级以降低融资成本，一般需要外部支持，租赁公司通常选择差额支付而非寻求外部担保的方式来提高信用等级，此时便无法出表，而租赁公司本身对出表需求也并不强烈。

三、融资租赁abs基础资产筛选及尽调指引

3.1 基础资产标准

发起机构为正式营运1年以上的金融租赁公司或正式营运3年以上的非金融租赁公司；或在银行有授信的外商投资或内资试点融资租赁公司；

融资租赁合同合法有效，可查看融资租赁合同、发票、支付凭据等资料；融资租赁合同中的承租人为合法机构，不存在申请停业整顿、申请解散、申请破产、停产、歇业、注销登记、被注销营业执照或涉及重大仲裁、诉讼；

基础资产为原始权益人5级分类体系中的正常类，同一融资租赁合同项下承租人尚未支付的所有租金及其他应付款项应全部入池，全部租赁合同己起租。

基础资产或租赁物件不涉及国防、军工或其他国家机密，不涉及诉讼、仲裁、执行或破产程序。融资租赁合同项下承租人不包括地方政府及其融资平台；

产品存续期限不超过5年，加权期限不超过4年，优先级的评级应当在aa以上；

资产权属清晰、合同条款清晰，无任何不得转让等限制性条款，且无须取得承租人或其他主体同意，原始权益人合法拥有基础资产，且基础资产上未设定抵押权、质权或其他担保物权，可查阅融资租赁合同、保证合同、原始权益人承诺等文件；

基础资产所属行业和所在地区应当尽量分散，单笔基础资产的金额原则上不得超过资产包总额的15%，以最大限度扩大标的资产包中的资产笔数。原则选择具有变现容易、流动性强的租赁资产；

原始权益人已按照租赁合同约定的条件和方式支付了租赁合同项下的租赁物件购买价款（原始权益人有权保留的保证金、应由承租人承担的部分、购买价款支付义务未到期或付款条件未满足的除外）。原则选择具有变现容易、流动性强的租赁资产；

除以保证金冲抵租赁合同项下应付租金外，承租人在租赁合同项下不享有任何主张扣减或减免应付款项的权利。

3.2 尽职调查指引

基础资产所在地区和所属行业应当尽量分散，基础资产所在省市不低于5个，单个行业集中度不超过30%。

单笔基础资产的入池租金原则上不得超过资产包总额的15%，以最大限度扩大资产包中的资产笔数。

承租人优先选择在出资行有授信的客户，剩余未收租金期限在一年以上。

基础资产所处行业应符合出资行授信政策，原则上不介入高污染、高能耗及产能过剩行业。

基础资产所对应的任一份租赁合同项下的到期租金均已按时足额支付，无违约情况。

三、租赁abs涉及的实务操作问题

严格来说，租赁abs的基础资产是租赁公司依据租赁合同对承租人享有的租金请求权和其他权利及附属担保权益，包括但不限于抵质押权、第三方担保、保证金项下的相关权益、与租赁物相关的保单及承租人未能及时还款时处置租赁物的收入所得等。

融资租赁通常涉及保证金，系承租人在租赁期初向出租人缴纳的、承诺在以后每个付款期按照合同约定按时付款的一定比例的现金，正常情况下承租人最后一期租赁款偿付完毕后，保证金会返还至承租人，或者直接冲抵最后未付的租赁款。而在任一还款日，承租人逾期未付租赁款时，可从保证金中扣除。租赁abs中，考虑到入池租赁应付款相关的保证金同时入池，会大幅缩减募集资金规模，因此一般不会将保证金实质入池，而是留在原始权益人账上代为保管，一旦某笔租赁资产逾期，按照约定基础资产实质包含了“保证金项下的相关权益”，逾期资产对应的现金流会从保证金中划入专项计划。

关于租赁物方面，尽管基础资产及其转让并不直接涉及租赁物，但是构建在租赁物基础上的租赁债权，因此入池债权相关的租赁物不能是已设立抵押、被司法机关查封扣押的、所有权存在瑕疵的租赁物。而在基础资产转让至专项计划/信托计划阶段，租赁物是不跟随租赁债权进行转移的，主要是由于专项计划/信托计划并不具备租赁牌照。

存续期内，若承租人未及时偿付租金并经催款后无力缴纳，需要求原始权益人尽快处置租赁物进行现金流回收，并将所获款项抵偿未偿租金及相关费用入池，原始权益人对租赁物所有权的拥有仅为“代持”性质。也正因如此，为防止租赁物在原始权益人破产清算时被列入清算资产，其信用质量下滑或风险事件发生时一般会触发权利完善事件，将租赁物物权转移至专项计划或其他指定租赁公司。但这一处理方法可能使得租赁物的所有权发生争议，导致租赁物无法处置。进而，承租人可能对原始权益人享有的租金请求权提出抗辩。若法院对出租人和承租人之间的关系进行重新认定，可能给专项计划造成损失。

基础资产转让时，应通知债务人，并进行抵质押权的变更登记，未办理上述事宜的，一般需要通过权利完善事件来规避相关风险。

税务方面，由于承租人所需要的增值税发票在租赁应收款的每个付款日由原始权益人开具，而租赁应收款转让至专项计划/信托计划时，专项计划不具备开票资格，计划管理人/受托人由于内控原因，一般也很少能代为开票，开票方便只能由原始权益人承担，但有些地区的税务部门并允许这一操作，实际业务过程中，通常与当地税务部门沟通存续期内租赁应收款的开票问题，尽量仍由原始权益人代为开票，简单快捷。

四、已发行租赁abs基础资产及增信措施特点

4.1 基础资产特点

基础资产笔数较少，同质化程度低，质量存下行风险

除重卡租赁等承租人是个人的 abs 外，70%左右的租赁 abs 产品基础资产笔数都在 100 笔以内，一万笔以上的租赁 abs 仅占 8%左右，其中，资产池笔数分布 1-10 笔和 10-20 笔区间内的分别占比 15%和 27%，租赁债权分散度较低，集中度风险偏高。且承租人是中小企业甚至小微企业，信用质量存下行风险。

季付为主，基础资产利率水平较高

约 78%的租赁 abs 基础资产均采用季付方式，且还款额度一般是按照承租人的融资需求和还款进度要求定制化设计。资产池加权平分利率分布在 2.07%-18.59%之间，利率分布在 2%-6%的租赁 abs 占比仅20%，约一半的租赁 abs 基础资产利率分布在 6%-10%之间；约 25%的租赁 abs 基础资产利率在 10%以上。总之，利率水平较高，易超过证券利率水平形成超额利差为资产支持证券的本息偿付提供信用支持。

资产池承租人行业集中度较高

从行业分布来看，约 58%的租赁abs基础资产分布于多个行业（混合租赁），而42%的租赁abs基础资产仅分布于1个行业，包括租赁公司仅为abs通道的单一承租人abs。分布于1个行业的 abs中，主要集中在交通运输、工业制造、电子、能源、医疗等行业。在混合租赁中，上述行业的租赁资产也占据了主要地位。基础资产所处行业的集中度提高了租赁abs的风险，同时租赁物主要为机械设备、交通运输设备等企业固定资产，流动性较差，回收价值低。

图表3：基础资产种类

4.2 增信措施特点

图表4：租赁abs一般交易结构

以优先/次级分层结构、超额利差等内部增信为主

租赁abs较少设置外部增信措施，内部增信是其主要增信措施。未设置差额支付以及担保机制等外部支持措施的abs产品占69.79%，两项增信措施均采用的abs仅占5.56%。

图表4 ：租赁abs交易结构种类及次级占比分布

内部增信措施方面，优先/次级的内部分层仍是优先级最主要的支持来源。在所有已发行的租赁abs产品中，次级占比超过 10%的约占一半左右，约四分之一的abs次级占比在 15%以上。最高次级占比达33.94%。总体来看，次级对于优先级的支持力度较高。除此之外，次级对优先级的支持还需叠加超额抵押综合分析。

租赁abs的基础资产利率水平较高，易形成超额利差对现金流偿付提供保障。在所有已发行的租赁 abs产品中，加权贷款年利率超过优先级利率的产品占比超过90%。

普遍设置保证金账户提供信用支持

尽管保证金初始不入池，但租赁 abs 一般会在专项/信托计划账户下设置保证金科目，与原始权益人约定承租人缴纳的保证金转入保证金科目的条件。在承租人未能如约缴纳租金的情况下，保证金科目的资金将对差额进行补足。相较于其他债权资产，保证金属于融资租赁合同的特有安排，为租赁 abs 提供了一定的信用保障。

信用触发机制相对成熟

租赁abs产品一般设置三类信用触发事件：违约事件、加速清偿事件及权利完善事件。违约事件指同资产支持证券兑付相关的违约事件。加速清偿事件指同参与机构履约能力、资产池违约率相关的加速清偿事件。尽管专项计划/信托计划在账户安排上略有不同，但这两类事件触发后的处理思路类似，都是将支付各类费用后的账户资金优先偿付优先级证券本息，剩余资金再分配给次级证券持有人。

权利完善事件主要用于解决租赁物所有权争议问题及资产转让过程中涉及到的通知债务人、抵质押变更登记问题。权利完善事件的触发条件一般是原始权益人出现风险事件或者信用级别下调，为彻底实现租赁债权及租赁物所有权与原始权益人的破产隔离，不至被列入破产清算资产所设。权利完善事件触发后，租赁物物权需及时转移，通知债务人、抵质押变更登记等工作均需完善。

部分租赁 abs也会设置回收款转付机制，尤其在发起主体信用风险增加或其他事件触发时，一般会将长周期的归集转付机制缩短，如季度归集转付变更为月度归集转付，加快资金回收频率，并要求承租人还款现金流直接支付至专项计划账将户。

另外，少量租赁abs也会设置回购条款，要求原始权益人在违约事件或加速清偿事件触发时回购剩余所有基础资产，该类 abs 并未真实出售基础资产，难以实现与原始权益人的破产隔离，且无法出表。

静态池结构为主

目前已发行的租赁abs产品基本为静态池结构，仅有少量项目设置了循环购买机制。静态池结构有助于降低再投资风险，但资金利用率较动态池略弱。

六、pre-abs可行性

实务操作中，券商在前期对接融资租赁公司时，什么类型的融资租赁公司才是真正适合开展pre-abs进行融资的呢？

1、期限错配

由于pre-abs融资模式的起点是过桥资金的介入，终点是租赁资产证券化回款偿还。在整个流程中，过桥资金往往具有借款期限短、难以展期的特点，与银行授信相比其期限的灵活性相对较差。而租赁资产证券化回款的整个周期包括两个阶段：租赁资产包的形成以及资产证券化回款。

这也就意味着券商作为计划管理人在拟计划开展pre-abs融资时，应关注两点：一是融资租赁公司目前是否存在可以第一时间进行融资放款的承租人客户，进而推断新租赁资产包的形成周期；二是对本次专项计划的设立到募集资金到账的周期是否有足够的把握。监管政策和市场环境在不断变化，对于券商能否在给定的时间内拿到交易所的无异函，并将该abs产品进行销售，募集资金到账，对于券商而言都是不小的挑战。如果租赁资产证券化回款周期大于过桥资金的借款周期，不管该过桥资金是否可以及时偿还或是展期，可以说本次pre-abs的融资模式已经失败了。

就上述情况而言，对于已经开展过证券化融资且主体资质较好的融资租赁公司来说，是比较适合开展pre-abs的融资标的，也是过桥资金方比较青睐的一类企业。

2、利率倒挂

就过桥资金的资金成本而言，该笔资金在前期介入时基本已经是锁定的，而资产证券化回款资金的资金成本则须根据当时的市场情况以及投资者偏好决定。在不存在上述期限错配的情况，券商作为计划管理人在合理的期限内帮助融资租赁公司通过资产证券化募集资金到账，但是该笔资金的资金成本高于起初过桥资金的资金成本。

这对于融资租赁公司而言，相当于用高成本资金置换了前期低成本资金，进而又一次压缩了其可获利的利差，在考虑前期过桥资金沉淀期的资金成本以及各种中介机构费用后，其综合成本有可能高于融资租赁的放款利率，进而形成负利差，这对于融资租赁公司是得不偿失的。

因此，券商在选择pre-abs进行融资时，须对过桥资金的资金成本、承租人的融资租赁成本、中介机构的各项费用以及证券化回款资金成本进行合理预测，以防止利率倒挂的现象发生。

3、再融资能力

券商在开展pre-abs模式融资时，关注融资租赁公司的再融资能力主要是防止资产证券化产品发行失败时过桥资金的偿还问题。如果租赁资产证券化回款周期大于过桥资金的借款周期，或者本次资产证券化发行失败，融资租赁公司借用的过桥资金也已经放款完成，此时该主体是否还有足够的再融资能力及时偿还该笔过桥资金，这也是券商应该极为关注的一点。但在目前已有的案例中不难发现，开展pre-abs的融资租赁公司往往都有外部强主体对该笔过桥资金进行担保，以避免发生融资租赁公司自身流动性不足造成过桥资金借款违约。

来源：债市研究

【第6篇】中国核建融资租赁

8月30日，以“融资租赁、供应链金融·跨界赋能未来”为主题的第四届中国融资租赁创新与发展高峰论坛在深圳盛大开幕，来自全国各地的融资租赁、供应链金融企业领袖及行业专家齐聚深圳，交流融资租赁行业建设新思路，共同探讨融资租赁未来趋势、转型与创新。

本届论坛是在深圳市地方金融监督管理局（深圳市人民政府金融工作办公室）指导下，由深圳市融资租赁行业协会、融易学金融学共同主办，中国融资租赁研究院、香港国际金融学会、资本市场学院、中央财经大学金融创新与风险管理研究中心和中央财经大学资产证券化研究中心作为学术支持，深圳市金证科技股份有限公司、深圳法大大网络科技有限公司、北京华宇信息技术有限公司公司、广东瑞银融资租赁有限公司品牌支持。来自全国各地七百余人参与本次论坛。由北京金诚（同达）律师事务所合伙人、深圳国际仲裁院仲裁员石柱华担任上午论坛主持人。

深圳融资租赁行业协会会长田宏声

其中，天津市租赁行业协会执行会长任卫东、安徽省融资租赁企业协会会长孙泉、上海市租赁行业协会秘书长孙荣华、重庆市外商投资企业协会租赁业委员会秘书长郎耀、佛山市融资租赁行业协会秘书长梁列克、广州融资租赁产业联盟副秘书长尹柏林等协会均出席本次论坛，并对本次论坛表示高度支持。

深圳融资租赁行业协会的会长田宏声发表致辞，田会长表示随着我国经济进入了换挡期，外部经济环境发生了巨大的变化，金融监管等新的形势到来，融资租赁行业再次面临着新的考验。此外，田会长还向全国同行发出三点倡议；一、同行回归租赁本原，多做真租赁，少做假租赁，让融资融资租赁这一资产金融工具发挥它原有的作用；二、提升融资租赁的品质，运用大数据、人工智能等新一代信息技术，提升我们的服务品质，增强核心竞争力；三、加强合规意识，对我们行业要有敬畏之心，对于服务的领域要有底线思维，不忘初心，砥砺前行。打铁还需自身硬，提升企业管理水平、资产风险管理水平，在外市不好的情况下修炼好我们的内功、强监管就会为我们真正想做事的、能做事的企业们提供一个理想的市场环境。

深圳市地方金融监督管理局党组成员、新兴金融行业党委专职书记赖群阳

主持人：北京金诚（同达）律师事务所合伙人、深圳国际仲裁院仲裁员石柱华

本次论坛有幸邀请深圳市地方金融监督管理局（深圳市人民政府金融工作办公室）党组成员、新兴金融行业党委专职书记赖群阳出席致辞。赖书记在致辞中表达自己三点意见；一、我们要珍惜中国特色社会主义先行示范区的历史机遇，奋发有为；二、融资租赁行业要不忘初心，牢记使命，全面服务实体经济，发挥发挥在资源配置方面有利的作用，推动实体经济的腾飞；三、要有利推动供应链金融先行先试。发展供应链金融，推进供给侧结构性改革，增强金融服务支持实体能力的重要抓手，创造良好的供应链金融生态体系。不过在推动供应链金融服务实体经济的同时，行业还要有效防范供应链金融风险。在此举办第四届中国融资租赁创新与发展高峰论坛，研讨进一步融资租赁交流合作，意义重大。

紧接着，在深圳市地方金融监督管理局及深圳融资租赁行业协会带领下，招商局融资租赁有限公司、华润租赁有限公司、中集融资租赁有限公司、前海融资租赁股份有限公司、中广核国际融资租赁有限公司、核建融资租赁（深圳）有限公司、前海融资租赁股份有限公司、深圳市深国际融资租赁有限公司、深圳中安融资租赁股份有限公司、紫元元（深圳）国际融资租赁有限公司、汇海融资租赁股份有限公司、菜鸟融资租赁（深圳）有限公司、广东中信融资租赁有限公司、广东瑞银融资租赁有限公司、华宸融资租赁（天津）有限公司、大昌行融资租赁（上海）有限公司、天津临港国际融资租赁有限公司等多家融资租赁企业共同签署了《深圳市融资租赁行业自律公约》，旨在建立起行业约束和监督机制，促进行业及全体会员及金融行业高质量发展。

深圳市融资租赁行业协会会长田宏声（右）与融易学金融学院董事长位少卿（左）

除此之外，深圳市融资租赁行业协会会长田宏声与融易学金融学院董事长位少卿还共同发布了由深圳市融资租赁行业协会与融易学金融学院共同合作的《珠三角融资租赁与产融发展蓝皮书》也是本次论坛重要成果之一。蓝皮书结合粤港澳大湾区分析融资租赁行业的业务战略选择，融资租赁行业的融资渠道分析，粤港澳大湾区相关产业背景的典型租赁公司和对融资租赁行业发展建议。整体而言，蓝皮书旨在以“专业”为根，以“与时惧进”、“宏现前瞻”、“指导实践” 为原则，为中国珠三角融资租赁行业发展与创新尽统薄之力。

广东中信融资租赁有限公司总经理黄荣（左）与融易学金融学院董事长位少卿（右）

广东中信融资租赁有限公司总经理黄荣与融易学金融学院董事长位少卿共同编著的《中国中小微企业融资租赁操作实务》也是本次论坛另一重要成果之一。在本书里从宏观到微观，从中央到地方，从整体经济发展，到发展结构分析，在到区域重点行业及产业分析说明，让大家能准确解中小微市场的规模、环境及在整个产业链的位置。本书的出版不仅是简单的对中国中小微企业融资租赁行业实务操作的指引，更是为了帮助众多中小微融资租赁从业者立足过去，展望未来，对广大的融资租赁从业者以及对租赁业行业抱有希望、憧憬的读者提供帮助和借鉴。全方面展现中国租赁业的业务实操历史，为有志于开展融资租赁服务的租赁企业提供极大的帮助，是广大融资租赁从业者提供理论和实践相结合的业务指南，极具借鉴意义。

本次论坛共发布了《深圳市融资租赁行业自律公约》、《珠三角融资租赁与产融发展蓝皮书》与《中国中小微企业融资租赁操作实务》三大重要成果。三大成果的圆满发布，是融资租赁行业发展的又一里程碑，同时也给粤港澳大湾区融资租赁行业发展树立领头羊作用，为深圳市融资租赁和粤港澳金融融合发展，提供了良好的的思考和智慧。

香港国际金融学会会长、北京大学汇丰商学院教授肖耿（融易学金融学院专家委员会成员）

近年来，党和政府高度重视粤港澳大湾区的发展，大湾区已成为国家建设世界级城市群和参与全球竞争的重要空间载体。面对新形势下，粤港澳大湾区改革开放升级与挑战的变化，香港国际金融学会会长、北京大学汇丰商学院教授肖耿先生站在国际视野，分析了粤港澳大湾区面临的三个挑战，而且特别强调了粤港澳大湾区生态环境的建设。肖教授也指出我们大湾区特别是深圳承担着更重要的历史使命，我们一定要变成全世界最开放、最市场化的离岸经济体，我们要把深圳、大湾区建设成像香港一样的全世界最开放的、最有竞争力的经济体。此外所有“一带一路”的业务都是离岸业务，如果真正要做好“一带一路”未来的投融资各方面工作，我们必须自己要有一个离岸的经济生产体系，解决所有离岸当中遇到的问题，才能确保“一带一路”人民币共同体的设想能够顺利执行。

天津市租赁行业协会执行会长任卫东

今年以来，各地方金融监管部门陆续发布地方性金融监督管理条例，监管逐渐明朗。天津市租赁行业协会执行会长任卫东就新监管模式下融资租赁业的转型之路发表自己的意见，任会长认为在监管新的形势下，对于租赁企业应该还是扶持、引导、量体裁衣、差别化管理，不能一刀切。同时租赁企业必须要知道我们的客户在哪里，我们的客户是谁，你为谁做。任会长也就租赁业转型之路还提出四点建议；一、我们应该以客户为中心式发展方向；二、以自身资源禀赋和愿景定位业态模式；三、建立体系化行业并确定行业集中度比例；四、围绕资产管理能力培育核心竞争力。未来融资租赁的创新和转型之路，还有更多更大的机会。

远东国际租赁有限公司资产管理部副总经理王云

远东国际租赁有限公司十几年里面向1.5万家企业投放了几千亿的资产，管理规模大概三千亿资产，业务遍布全国，远东国际租赁有限公司在处理风险类事件有极其丰富的实战经验。在论坛上，远东国际租赁有限公司资产管理部副总经理王云在融资租赁贷后管理体系与资产处置技巧问题中分享了她在行业里实践多年的经验，她强调，贷后管理不是一个点状或者一段的事情，贷后管理是一个自始至终全过程的，所以我们在面对资产管理时应该用全面的视角看待问题；整个资产安全管理体系，应该从投前就开始，不是到投后才开始。

招商局通商融资租赁有限公司总经理助理闫昊

对于融资租赁行业从平稳期、到了转型期，关于如何解决租赁行业发展之道的问题，招商局通商融资租赁有限公司总经理助理闫昊给出了这样的建议，我们先要正确看待风险，认清冰山背后究竟隐藏了什么。冰山之上，可能是大家重点关注的，我们所选择的企业风险。但是冰山之下部分才是更为致命的，冰山下部分风险可能有以下五个，一、战略风险；二、产品风险；三、操作风险；四、流动性风险；五、声誉风险。

中航国际租赁有限公司副总经理于道远

中航国际租赁有限公司副总经理于道远与大家分享了融资租赁如何与制造业结合，如何真正做好产融结合、产融共赢的议题，于总分享道，每一次融资租赁行业的发展都是伴随着制造业升级的因素，这一个核心的需求使得融资租赁业不断的发展。同时我们租赁企业应该完善营销体系，加强专业化能力，善于运用金融科技手段为企业添砖加瓦。

金证科技股份有限公司总裁助理王岚

在金融科技如何赋能融资租赁的发展与创新分享中，金证科技股份有限公司总裁助理王岚提出，金融科技为租赁行业发展带来更多便利与发展机遇的同时也为传统金融行业转型升级带来了前所未有的挑战。

金证股份为行业打造了一套闭环的风控系统，通过闭环的搭建实现了信用风险还有内控的管理，包括资产配置管理，包括资金流动的管理。

上午主论坛会议主题明确，精彩纷呈。与会嘉宾纷纷展开互动，碰撞观点，从国际形势、国内经济到行业监管、转型、业务创新、不良资产管理，提出了众多众多宝贵的建议及思路，参会企业表示受益良多。

融易学金融学院董事长位少卿

在下午论坛中，首先由融易学金融学院董事长位少卿致辞，其就融资租赁人才问题表明,融易学除了坚持技术加持企业大学saas系统升级，探索非线性学习生态圈为愿景外今年还将通过ttt讲师培训计划、租赁人才思维架构模型的原创版权课程等研发提升员工能力从而提高组织效率，领跑中国金融教育培训行业知识产业的发展，通过辐射整个金融行业培训版图，成就企业知识共同体。

主持人：融易学金融学院联合创始人李思远

下午的论坛则是由融易学金融学院李思远担任主持人。

华润租赁有限公司副总经理周涛

论坛上，华润租赁有限公司副总经理周涛就“高质量发展的排头兵”带来了相关主题分享。周涛从近期监管的调研、从公司的战略以及实操，从宏观、中观和微观的角度为大家做了分享。周涛认为，租赁实际上做的就是资产类，一定要对资产运营、管理和处置必须非常了解。在面临监管和经济变化的同时，我们也要看到整个国家的转型仍然是在稳步进行的。另外，金融科技的变化将会为行业带来非常多变化，我们我们无法预测变化，但是一定做好准备，同时积极去迎接它。

上海国金租赁有限公司总经理孙超波

上海国金租赁有限公司总经理孙超波受邀出席本次论坛，并带来了“融资租赁规范化业务体系的构建“的主题演讲。他与大家分享了租赁公司三大风险、业务开拓钻石理论、风险管控体系、经营管理理念、新金融监管形势下融资租赁业务合规要点解读五大重点板块。在租赁公司面临的三大风险中板块中，他表示我们说的风险是指收回钱的可能性大小，而供产销就是收回钱的环节，这个过程是由操作风险、信用风险、流动性风险所决定的，并且我们应该重视个案，不画地为牢，不作茧自缚，可以有效解决做大业务规模与风险失控之间的冲突；对于融资租赁企业筹资路线问题孙超波指出我们要执着创新，构建广泛的低成本资金供给渠道，加强资金与项目衔接，提高项目执行效率。珍视投资股东资本和债务人的信用，在保证安全性和流动性的前提下，契而不舍的将每一分钱置于更好的理想状态。

天风证券股份有限公司总裁助理刘焕礼

天风证券股份有限公司总裁助理刘焕礼为大家详细分享了“循环型租赁abs助力科创型民营企业发展模式分析”，他讲解了证券化支持实体经济，中小科技企业的案例，并分析了abs是如何支持租赁公司以及租赁公司背后的科技企业。他认为证券化和融资租赁是天然结合，投行和融资租赁的深度结合，可以用证券化为抓手，将证券化嵌入到租赁的发展过程中，助力融资租赁公司立体挖掘客户价值。并且随着证券化不断推动，企业的持续发展，扣除资金价格波动因素外，证券化体现的是一个助力企业的成长金融工具。

法大大联合创始人兼clo梅臻

面对有哪些科技手段可以赋能不良资产的疑问时，法大大联合创始人兼clo梅臻说，科技改变生活，如今不仅仅是融资租赁行业，金融行业、互联网行业乃至传统行业都在普遍使用电子合同，今天是信息化改变了世界，也改变了我们传统融资租赁行业。

平安国际融资租赁有限公司小微金融业务部负责人张朝洲

在说到服务中小微企业的痛点问题，租赁行业如何破局时，平安国际融资租赁有限公司小微金融业务部负责人张朝洲发表自己的意见说，融资租赁业在服务民营及中小微企业方面也大有可为。回归本源，服务好实体经济特别是服务好中小微企业，将是融资租赁业发展的必由之路。

天风证券股份有限公司总裁助力刘焕礼（左一）、国药集团融资租赁有限公司副总裁陆海霞（左二）、上海国金租赁有限公司总经理孙超波（左三）、广东中信融资租赁有限公司总经理黄荣（左四）、广发融资租赁（广东）有限公司副总经理赵杰（左五）

本次主论坛上还进行了主题为“勿忘初心——融资租赁如何回归本源发展”的圆桌对话，天风证券股份有限公司总裁助力刘焕礼、上海国金租赁有限公司总经理孙超波、华润租赁有限公司副总经理周涛、广发融资租赁（广东）有限公司副总经理赵杰、广东中信融资租赁有限公司总经理黄荣、国药集团融资租赁有限公司副总裁陆海霞共同探讨了如何做好融资租赁风险控制、业务创新、操作流程等的热点话题。

本次第四届中国融资租赁创新与发展高峰论坛除了主论坛之外，还在下午设立了一场不同专题的平行分论坛——中国供应链金融与产业发展高峰论坛。分论坛聚焦政策解读、经验分享、跨境及特色供应链金融创新等热点话题，为与会者们奉献了一场“政策+实战经验+供应链金融”方向思考的思想碰撞。此次论坛也是全国首次实现融资租赁与供应链金融的跨界对话，为中国金融行业赋能开启新篇章！

【第7篇】融资租赁业务流程

融资租赁如何签约，怎么谈判以及其中的具体环节需要注意哪些事项是本文要给大家讲解的。

一、付款审核

合同签订并办好各类手续后，业务拓展部向计划财会部提交《用款计划表》，并备齐所需的业务材料，填写《项目付款审批表》发起对外付款申请，交由风险管理部门审查付款条件，审核通过后向计划财会部发送《付款通知书》，同时通知业务拓展部。

计划财会部接到风险管理部发送的《付款通知书》后，按照公司财务管理规定完成对外支付工作，并通知业务部。

二、对外支付

1、一次性付款，没有宽限期

1）信用证（lc）

按购货合同规定的开征日期开信用证，将开证日期定为起租日，如果银行要求提前押付开证资金时，起租日定为动用公司款项日。

2）托收（dp）

当收到供货商发出的装船通知及相关运输单据时，在审核各种单据无误的情况下确定对外付款，同时把起租日定为托收日。

3）电汇（t/t）

当收到供货商发出的装船通知及相关运输单据时，在审核各种单据无误的情况下对外付款，同时把起租日定为付款日。

2、分期、分批付款和交货或有宽限期

1）可以首期动用公司资金为起租日；

2）可以最后一期动用公司资金为起租日，但必须把前几期的利息支付给公司或摊入租赁成本。

3、预付货款和尾款

1）原则上必须由公司认可的银行提供担保，才能支付给供货商预付货款。若承租人要求在不符合以上要求的条件下预付货款，则应在租赁合同中约定承租人偿付预付款及相应利息责任；

2）必须有承租人申请提供的设备安装、调试合格证明‘；才能支付给供货商尾款。

三、运输、保险

1）fob条款在购货合同签订之后，由租赁公司办理租赁物件的运输和运输保险事宜，也可以委托承租人选择公司认可的相关机构办理；

2）c&i条款在购货条款签订之后，由供货商办理租赁物件的运输事宜，公司办理运输保险；

3）c.i.f条款在购货合同签订之后，由供货商办理运输和运输保险事宜。

四、交货

当供货商安排完装船，运单、提单、装箱单、商业发票等有关单据可交付租赁公司，也可以交付承租人。交付承租人时，承租人应将加盖公章的相关票据复印件交付公司。

五、报关、商检、提货

如果租赁物件从国外进口，租赁公司应将有关提货单据连同进口许可证交给承租申请人，由公司协助承租申请人在当地口岸办理进口报关、商检手续。承租申请人负责提货和到租赁物件安置地的内陆运输。

六、安装、调试、验收

由租赁物件供应商按合同规定时间，现场帮助承租申请人安装调试租赁物件。合格后承租人出具验收合格证明给供货商，并向公司出具《租赁物件接收书》。经办客户经理按合同约定可在此时、首次付款或交货时向承租人发送《起租通知书》。

七、索赔

当承租申请人发现租赁物件有瑕疵或安装、调试、质量标准等达不到购货合同规定的要求，立即通知租赁公司。租赁公司转让索赔权后由承租申请人直接对供货商索赔。

八、资产保险

在交货前根据合同约定由租赁公司或承租人以租赁公司为第一受益人对租赁物件投保财产险、内陆运输险、安装险、机器毁坏等租赁合同规定的险种。

九、资产标识

验收合格后，及时办理租赁物件所有权登记手续（如有），原则上应在所有租赁设备明显处标明“此设备所有权人为金融租赁有限责任公司，任何单位和个人不得处置”的铭牌。

当供货合同执行完毕各项费用确认后，调整原概算成本为实际成本，作为计算租金的基础。

【第8篇】融资租赁典型案例

天津高院发布金融审判服务保障实体经济发展典型案例

案例八、某融资租赁公司与厦门某物流集团公司等融资租赁纠纷案

【基本案情】

某融资租赁公司与厦门某物流集团公司以20台牵引车作为租赁物签订融资租赁合同，开展售后回租业务。某融资租赁公司依约履行了合同放款义务，承租人支付13期租金后开始逾期，某融资租赁公司提出诉讼请求：判令解除涉案《融资租赁合同》,并确认合同项下租赁物属于某融资租赁公司所有，承租人厦门某物流集团公司归还全部案涉租赁物并协助某融资租赁公司办理车辆过户手续；另请求承租人赔偿损失，其余各被告承担连带保证责任。

【裁判结果】

天津市滨海新区人民法院在案件审理中了解到，保证人杨某（承租人法定代表人）在成都及厦门经营有多家物流及相关业务民营企业，一直运转良好，但因受疫情影响，大量物流车辆停摆，公司经营受限，资金周转紧张。但是即使在疫情影响的严峻形势下，承租人还坚持支付了多期租金，现在出现逾期确属资金严重困难。法院通过对证据及融资、租金数额的深入分析，帮助双方达成新的展期计划，在保留租赁物的前提下，给予承租人一定宽限期，最终双方在法院主持下当庭达成调解协议。

【典型意义】

本案是保障物流运输企业在疫情期间正常生产经营，支持企业复工复产度难关的典型案例。物流企业在社会经济运行中起着重要作用，特别是在疫情期间，物流企业的停摆将严重影响正常的生产生活秩序。本案中，人民法院及时分析研判，积极寻找调解契机及突破口，为受疫情影响的物流企业度过难关创造条件，最大限度保障物流企业正常经营。

【第9篇】融资租赁能融资吗

问：我们公司是一家融资租赁公司，经营范围包含“租赁交易咨询和担保”，现我司拟开展供应链金融业务。具体做法是我司为供应商的银行贷款提供担保，供应商将其已取得的应收账款质押给我司作为反担保，我司与供应商、付款义务人签订三方协议，约定我公司提供代收代付服务，供应商将应收账款转让给我司，应收账款到期后直接付至我司账户，用于向银行还贷。想请教一下金律师这样的合作关系是否存在不可控的法律风险及相关风险在何处，谢谢！

答：首先，关于什么是“租赁交易咨询和担保”，法律上没有明确的界定。个人理解，与租赁相关的担保业务不能脱离租赁本身，是指在租赁业务基础上，开展相关非融资性担保业务或者将担保作为风控措施。《融资担保公司条例》第六条规定，未经监督管理部门批准，任何单位和个人不得经营融资担保业务，任何单位不得在名称中使用融资担保字样。国家另有规定的除外。根据该条规定，融资租赁公司经营融资担保业务，存在违规的嫌疑。

为了将融资租赁与担保业务关联，可考虑贵公司与供应商签订《综合融资额度合同》，约定贵司授予供应商的融资额度包括融资租赁和担保，但并非能完全规避合规风险，此其一。

第二，应收账款质押和转让是两个不同的概念，对于同一笔应收账款，在落实担保措施方面，质押和转让只能是选择关系。质押由于法律关系明确，登记措施清晰且具有对抗第三人的效力，故相对较为安全。转让作为一种担保措施，类似于转让与担保，属于非典型担保，法律上没有明确的公示方式，转让以通知债务人发生法律效力，对抗第三人的效力较弱。根据贵公司方案，建议采取“应收账款质押+代收代还”的方式落实还款来源。即供应商将应收账款质押给贵司并在人行征信中心办理质押登记，同时贵司、供应商及付款义务人签订三方协议，约定贵司有权代为收取出质应收账款对应的货款并用于代为向债权人还款，付款义务人承诺向贵司指定账户付款。

第三，上述业务中存在的法律风险除了业务合规风险之外，还存在应收账款存在瑕疵导致付款义务人提出付款抗辩的风险、付款义务人违约的风险、质押财产被第三方申请法院查封的风险等。建议可以采取以下防范措施：1.在三方协议中，应要求付款义务人确认应收账款金额无误，付款义务人不享有任何抗辩；2.与付款义务人签订业务合作协议，要求付款义务人承诺依约付款并提供担保；3.若已质押给贵司的应收账款被司法查封，贵司可依法提出异议。

【第10篇】如何成立融资租赁公司

全国还有哪些区域可以变更融资租赁公司？

因为国家政策的不断收紧，全国已经停止注册融资租赁公司了，可以正常变更的区域也只有天津和深圳，需要这种公司的老板他要抓紧时间了。

我相信目前国内拥有融资租赁公司的客户有很多家，无论是纯内资的融资租赁公司、中外合资的融资租赁公司还是纯外资的融资租赁公司。但是公司在经营的过程中会面对变更股东、变更地址、变更注册资金、变更董事、变更公司名称等相关问题。那我们看看遇到这些问题该怎么处理呢？

首先，我们要针对变更的需求进行分析，变更的内容是什么？这样才能知道变更的时候需要什么样的材料，才能知道具体的流程和变更所需要的时间。

融资租赁公司名称变更：变更公司名称需要对融资租赁公司进行重新核名，如果公司名称属于地区的就到当地的工商局核名，如果是没有地域性的就要到国家总局核名，然后落户到当地的工商局，进行名称的变更，提交商委名称备案材料，进行申报备案。备案成功之后再提交工商名称变更材料再进行工商变更，最终完成名称变更。

融资租赁公司股东变更：这个要根据公司的性质而决定了，之前的融资租赁公司是什么性质的公司，现在想变更成什么性质的公司。这要事先规划好，如果之前是独资的融资租赁公司，现在想变更成中外合资的就要加一个中方公司或是外资公司。如果之前是中外合资性质的融资租赁公司，现在就要去除一家中外公司或是外资公司。这需要到商委先进行股东变更备案，备案通过之后变更工商执照。

融资租赁公司注册资金变更：融资租赁公司在之前注册的时候很多人不会去注意注册资金应该写多少，现在在经营的过程中很多的公司会发现注册资金少了或是注册资金太大了。如果注册资金少了就需要去做增资的，注册资金过大就要去做减资。一般增资比较好做，只要有验资报告，增资还是比较容易通过的。减资就比较麻烦了，需要写很多的材料说明，最终还不一定能减资成功。先设定好注册资金的大小，到商委备案，再去做工商执照变更。

融资租赁公司地址变更：融资租赁公司变更最多的还是地址，融资租赁公司刚注册的时候基本用的都是自贸区的虚拟地址。现在自贸区在严厉排查融资租赁公司的时候将地址都统一管理了，之前用的高额的一年期的地址很多都要做变更了。新的集中地址时间较长，费用优惠。所以很多的公司选择了把地址变更到集中登记地，这样一来要方便很多，成本也减少很多。变更的流程依然是先进行商委备案，再变更工商执照。

【第11篇】东疆飞机融资租赁

近日，建信金融租赁有限公司通过在东疆设立的项目公司从境外制造商cfm公司购买一台leap-1b27发动机后通过融资租赁模式交付给挪威航空使用。

本单业务标志着

全国首单离岸发动机融资租赁业务

成功落地

随着全球航空市场的逐步复苏，国内租赁企业抢抓机遇，积极开拓境外航空市场。因具备资产流动性好、价值较高、保值性强的特点，飞机发动机成为中国企业重启国际市场的一个重要切口。国际上开展飞机发动机租赁业务的公司主要来自制造商和大型金融机构，例如通用公司、普惠公司、罗罗公司、elfc、威利斯公司等。

作为国家租赁创新示范区，东疆综合保税区已服务境内外的租赁企业向国内航空市场累计投放164台飞机发动机。

随着我国租赁企业国际影响力的进一步提升与飞机租赁行业政策及模式的不断成熟和完善，国内租赁公司也将加快“走出去”步伐，用东疆平台积极参与全球航空市场的竞争。

完成本单业务的建信金融租赁有限公司是国内首批获得中国银监会批准设立的金融租赁公司之一，是中国建设银行股份有限公司的全资附属机构。作为中国建设银行综合性经营的重要平台之一，建信金租成立以来始终围绕股东发展战略，发挥融资融物特色，积极履行社会责任，支持实体经济发展，深耕优势业务领域，为客户提供多元化、专业化的金融租赁服务。2023年，《航空金融杂志》对全球主要飞机租赁公司的资产组合风险评分中，建信金租排名全球第五。

本次业务是在外汇管理部门的大力支持和指导下完成，也是天津市离岸融资租赁业务扩容增量的有益尝试。

自2023年以来，东疆已经进行120余笔飞机、船舶的离岸融资租赁业务，为离岸租赁业务的开展积累了实践经验。

下一步，东疆综合保税区将继续深入贯彻新发展理念，围绕“打造全球飞机租赁中心，国际船舶租赁中心，国际出口租赁、离岸租赁中心”的目标，进一步探索出口和离岸业务相关的政策创新和业务创新，积极服务中国租赁企业开拓国际市场，为租赁行业构建高质量的“双循环”新发展格局注入动力。

【第12篇】自贸区融资租赁公司转让

深圳市商业保理公司和融资租赁公司注册转让应该何去何从

017年12月中旬，深圳市商业保理公司和融资租赁公司等金融机构已正式划转至深圳市金融办监管

为了贯彻执行国家、广东省、深圳市有关金融工作的法律、法规和政策，商业保理公司等金融机构已正式划转至深圳市金融办（市金融监管局）实施监管。前海百科整理，前海内资商业保理设立

深圳市商业保理公司和融资租赁公司注册转让应该何去何从|亿信达（北京）企业管理有限公司

更多的朋友根据自身的情况，选择合适的公司形式来开展业务。据了解，目前全国各地区的内资商业保理公司都是属于试点商业保理，设立的门槛非常的高，一般的企业无法涉足，但目前除了深圳前海自贸区的商业保理设立外。

据相关数据显示，全国已合法成立的内资商业保理公司，有90%以上都是设立在前海自贸区，尤其是最近几年。它的设立条件和普通公司设立并无有太大差别，只是目前深圳前海成立公司是需要提供在深地区的实际办公场地的租赁凭证，并且商业保理公司设立很有可能会被抽查……

深圳对内资商业保理公司注册需要哪些流程，什么是商业保理公司备案制！

商业保理公司主营业务：“从事应收账款业务，涉及行业颇多，凡是所有涉及贸易赊销的企业都会需要保理公司。

随着市场的发展，赊销在交易中越来越普遍，这为保理业务发展奠定了良好的市场基础。“应收账款规模持续上升，回收风险加大，对保理服务的需求也必然快速上升。自然注册商业保理公司的企业越来越多，主要分为外资和内资注册

深圳市商业保理公司和融资租赁公司注册转让应该何去何从|亿信达（北京）企业管理有限公司

如果您需要了解其它的相关信息敬请持续关注我们北京亿信达

【第13篇】融资租赁公司给融资租赁公司融资

98家央企中有58家以直接或通过子公司的方式设立了67家融资租赁公司。另外，还有8家央企各设立1家金租公司。这些融资租赁公司背靠的央企集团多为产业背景，故统称为“央企产业系融资租赁公司”，该类融资租赁公司由于其产业背景，在发展轨迹和业务特点方面具有一定共性，在资源优势方面具有共同点，同样也面临着类似的发展瓶颈。本文通过对这些共性的分析探讨，力求能为该类融资租赁公司转型破局提供有价值的思考。

一、央企产业系融资租赁公司发展概况

随着监管强度的转变，央企产业系融资租赁公司经历了内资试点、电力开拓、制造业发展、加快发展、监管转变节奏放缓等五个阶段。2000年，首批内资央企开始试点，中化、华润集团分别设立融资租赁子公司。2007年，以国家电网、大唐集团为主的电力集团开始设立租赁子公司。2023年，各大制造业央企开始设立融资租赁子公司，新公司设立到达高潮。2023年，围绕集团主业开展业务，各大央企租赁公司蓬勃发展。2023年，监管职责转变（2023年，我国融资租赁公司监管职责由商务部正式划归银保监会），进入严监管时代,央企设立租赁公司节奏变缓。

央企产业系融资租赁公司多聚焦于服务集团主业，业务集中度和业务关联度显著高于其他类型融资租赁公司。

从各家央企融租公司的战略定位表述看，多数围绕“促进集团内产融结合、集团相关产业的投融资平台、围绕集团产业链上下游”相关内容阐述（如中航租赁、融和租赁、国网租赁、中核融资租赁等），有部分央企融租公司同时提出了“面向外部市场”的方向（如南航租赁、招商租赁等）。

从业务布局看，除了与股东产业协同外，公用事业、医疗、新能源、新基建、高端装备、民生消费、交通物流等布局较多。

二、央企产业系融资租赁公司核心优势与特点

央企产业系融资租赁公司的优势主要来源于央企集团股东的资源优势。

一是品牌优势，大股东多在行业内为领军企业，被国家赋予重要战略职能，大股东的影响力和知名度为下属融租公司做了天然背书。

二是融资优势，背靠实力雄厚的大股东，自身资信评级往往都较高，融资成本和融资渠道都较有优势。

三是业务来源优势，央企集团产业规模庞大，为其下属融资租赁公司提供了稳定的业务合作资源，而且风险可控。

四是产业专业化优势，央企产业系融资租赁公司的创业元老多数来自大股东，具有大股东产业背景，在产融结合方面能更好发挥产业专业化优势。

三、央企产业系融资租赁公司发展存在的突出问题

由于背靠实力雄厚的央企集团，过去几年是央企融资租赁公司发展的黄金时期，业务规模增长大多比较快，同时风险控制良好，不良率普遍较低。但同时也正是由于资源依赖型特点，央企产业系融资租赁公司很多实际并未真正培养起参与市场竞争的能力，随着监管趋向转变和宏观环境发生剧烈变化，当转型遽然来临时，有些就显得畏首畏尾、摇摆不定、动作迟缓、转型往往是“雷声大、雨点小”。核心问题具体体现在以下几个方面：

一是客户集中度和关联度往往较高，容易突破监管限制。2023年1月8日，银保监会《融资租赁公司监督管理暂行办法》（征求意见稿）要求：对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过净资产的30%，对单一集团的全部融资租赁业务余额不得超过净资产的50%；对一个关联方的全部融资租赁业务余额不得超过净资产的30%，对全部关联方的全部融资租赁业务余额不得超过净资产的50%。以服务集团主业为主要使命的央企产业系融资租赁公司面临着较大的压降主业相关业务的要求。

二是部分央企产业系融资租赁公司业务高度集中于地方融资平台。过去相当长时间，地方融资平台的融资租赁业务由于有政府信用背书，且操作便捷、单体项目金额大，成为很多央企融租公司的首选领域，特别是建筑类央企，主业与地方平台又高度相关，形成了高达90%都是以地方平台信用为基础的业务的格局。随着国家对地方平台公司融资监管的实质性趋严和部分地方平台债务违约或展期，以地方平台为主要业务的央企融租公司面临巨大的资产管理压力和流动性风险。

三是多数真正参与市场化竞争的能力不足。过去依托集团，项目金额一般比较大，操作流程也简单，风险控制也容易，习惯了这种轻松赚快钱的日子，对于有一定难度的业务领域不敢碰触。比如，央企融租公司一般合作对象都是国企，对民营企业客户往往心存畏惧，认为民营企业风险都很高，不能碰，从而导致公司在开拓新领域时进展缓慢。

四是部分公司的风险观需要重新审视。在央企系融租公司中一定程度存在一种潜在意识，认为风险管理就是躲避风险，在选择项目时，存在一些禁忌，如民营企业不能碰、新领域不懂不能碰、历史诚信度不好的区域不能碰、欠发达地区不能碰。金融行业本身就是经营风险的行业，行业的核心能力就是通过自身专业能力的提升识别及化解风险，从而获取收益。如果一味借助资源优势沉浸在低风险领域中，难以积累起自身的核心能力，也就无法应对外部环境的变化。当然这种意识一定程度也和国资委对央企集团的管控特点有关，央企集团承袭了国资委对自身的风险管控，沿用在对下属金融企业的风险管控上，当出现风险时，往往忽视了金融企业对风险一定程度的容忍度，业务相关人员容易引来“国有资产流失”相关的问责。

四、央企产业系融资租赁公司转型发展的典型案例

部分央企融租公司顺应趋势，率先转型，为行业转型提供了非常有益的参考借鉴。

案例一：某大型设备制造业央企旗下融资租赁公司。

核心成功点有三：

一是，较早实现了多元化布局。除了集团主业业务外，较早开拓了船舶租赁业务、公用事业租赁业务和设备租赁业务等其他板块，四大板块分布比较均衡，共同支撑公司发展，有效规避了集中度和关联度过高的问题。

二是，坚定不移推行国际化战略。立足国内市场的同时，有序推进国际业务的拓展。一方面通过不同形式的业务平台开展市场化的航空租赁运作，逐渐向国际主流机型发展。另一方面在境外设立多个业务平台公司。

三是，大力推动业务模式由类信贷模式向融资租赁和经营性租赁相结合模式转型。在2023年和2023年持续通过向国外租赁公司购买带有租约的设备资产，成功开拓了经营租赁业务，租赁方式逐渐向融资租赁与经营租赁相结合的方向转变。通过经营性租赁业务，积累了强大的资产管理能力，积极推进二手资产交易平台的建设，提高设备资产的流通性，并通过反周期操作，在船舶制造业市场低迷（繁荣）时，买入（出租）船舶，通过资产经营拓宽了盈利模式。

案例二：某大型电力央企旗下融资租赁公司。

核心成功点有三：

一是，围绕能源电力领域开展相关多元化布局，结合新技术和新商业模式，构建能源电力生态圈。业务涉及能源电力、信息通讯、城市能源、节能环保、储能配网等六大板块，但都是围绕能源电力进行多元化业务拓展，比如在信息通讯板块，公司围绕 idc 业务开展售电、节能等增值服务，打破通讯与电力行业壁垒，实现跨界融合。

二是，近年来坚持市场化和专业化改革，大力拓展新兴领域，争当行业先锋。2023年-2023年之间，该公司还面临央企系普遍面临的问题：业务渠道单一，主要由集团成员企业根据自身融资需求主动进行对接；业务模式单一，以回租为主；业务投向集中，以能源电力板块为主。但自2023年以来，局面迅速转变：业务渠道丰富多元，通过多种市场化方式获得了集团以外的多元获客渠道，与大厂商和机构达成战略合作关系，截止2023年第三季度，集团外投放资金占比已经达到60%以上；业务模式方面，积极发展直租业务，到2023年，直租业务投放资金占比已经达到40%以上；业务投向也更加多元化，信息通讯、城市能源、节能环保等领域获得成倍的增长，相比之下，传统的能源电力业务近三年年均增速只有11%。

三是，服务综合化，围绕客户需求提供综合解决方案，坚定践行“能源生态系统集成商”的战略定位。通过股债联动的形式，提供新能源项目金融服务综合解决方案，以产业思维围绕新能源产业链进一步布局，孵化一批行业领先的绿电交通、供应链金融等企业，建设多元驱动、多能互补、智能协同的清洁能源生态系统。

案例三：某大型航空央企旗下融资租赁公司。

核心借鉴点在于其开创了新的资产经营方式，通过资产经营业务大幅提升了盈利能力。该公司凭借国际化、专业化的飞机及发动机管理团队，创新国内飞机资产交易处置模式。成立专门部门负责公司飞机类资产处置，包括飞机拆解与销售、发动机拆解与销售；负责开展发动机租赁、航材租赁；飞机资产包交易、发动机资产包交易；飞机客改货租赁、通航飞机租赁等。该公司拆解飞机零部件多达900多个，比同类项目拆解成本低约20%；优化拆解流程，比同类项目拆解周期缩短约30%；打通老旧飞机处置产业链，实现较大的经济价值，与过去简单的整机处置相比，收入增长达40%-50%，毛利率高达98%。飞机零部件拆解销售业务已经成为该公司重要的盈利来源。

五、央企产业系融资租赁公司转型破局的策略建议

现阶段，融资租赁行业来到由野蛮生长到规范发展的转折点，宏观、监管、市场、融资都发生了大的转折，逼迫整个行业的企业都不得不下决心转型，探索创新、投石问路。针对央企产业系融租公司特点和面临的瓶颈，笔者认为应该从以下几个方面着手转变：

01、在业务布局方面

除了进一步提升对集团兄弟单位的服务能力、进一步深挖集团需求外，建议大力拓展集团外市场化业务，分为纵向延伸、横向拓展、新兴产业突破三个方面。

纵向延伸，是指围绕集团产业链上下游拓展和延伸业务，助力集团提升整体产业链的安全性和效率。

横向拓展，是指开拓集团同行业外部客户，进一步扩大集团所在行业的市场份额。

新兴产业突破，是指围绕集团主业转型升级需要，积极探索相关的信息技术、新能源、节能环保、高端装备等国家战略新兴产业，针对新兴领域设计相适应的产品和服务模式，提前布局，先行先试，争取占领市场先机。比如在idc领域，尽管商业模式还不是很成熟，但已经有不少头部租赁公司在跑马圈地，加快布局。

02、在业务渠道方面

一方面需要进一步优化与集团兄弟单位产融联动和集团下属其他金融单位的融融联动，依托兄弟单位拓展集团产业链上下游客户，与其他金融公司互荐客户，共同营销；另一方面，针对市场化业务，需要打破原有的单项目营销模式，建立“批量化”营销渠道。

在“批量化”营销渠道方面有几种模式可供借鉴：

一是厂商租赁模式：与龙头设备厂商深度绑定，共同设计包括融资解决方案的产品营销计划，通过厂商自有的经销商和客户渠道触达终端中小客户，对客户进行二次筛查后提供融资租赁服务。公司与厂商绑定，深入产业，降低设备销售链条的总成本，实现三方互利共赢。如，平安租赁与思享驾融资租赁（上海）有限公司（沃尔沃汽车旗下公司）共同打造的“汽车联合租赁产品”,起租单量突破10000笔,在租赁公司获取批量业务的同时,也极大地助力了沃尔沃汽车全系列车型销售规模增长。

二是科技平台模式：借助上级单位网络平台或自建网络平台，批量化获取客户。如，中铁装备集团通过“互联网+租赁”的模式，打造盾构机资产管理服务平台，为行业内众多盾构租赁供需双方搭建起业务对接桥梁。

03、在业务模式方面

需要顺应监管导向，告别单一的资金提供方角色，利用“融资+融物”特色提升差异化优势，发展直租和经营性租赁，做真租赁；并着力提升设备资产管理运维专业化能力，通过经营资产获取多元化收益。开展直租和经营性租赁需要同时具备资金管理能力、行业洞察能力和设备管理能力。

04、在服务方式方面

可以发挥集团下属多个金融企业的协同优势，为客户提供债务融资、保理服务、股权投资等综合金融服务，一方面可以提升客户粘性，另一方面可以实现兄弟企业间的互利共赢。

05、在能力建设方面

核心是提升两方面能力：

一是产业理解能力。通过招聘相关产业背景的专业人员等方式快速获得在营销、风控、资产管理方面的底气，从而加快开拓新业务领域的进程。

二是市场化展业能力。进一步深化国有企业市场化机制改革，激发业务人员参与市场竞争的积极主动性，愿意且敢于去开疆拓土，从而为公司的转型提供动力源泉。

六、结束语

央企产业系融资租赁公司是融资租赁行业一支重要的力量，具有自身独特的优势，也面临体制约束下的一些发展瓶颈。如果这一类公司能够转型成功，将对国家实体经济的发展起到不容忽视的推动作用。祝愿各家公司都能够找到属于自己的转型成功之路。

【第14篇】内资融资租赁公司设立流程

很多朋友很好奇，我们国内企业想申请内资融资，有什么要求、审批流程，今天就来说说这个事，供大家借鉴参考。

我们国内成立融资租赁公司，在不同的省市，有一定的差异，但总的要求差别不大，本文以天津市融资租赁公司的申办为例，供大家参考。

一、内资融资租赁公司设立流程

东疆商务促进局可免费代办工商注册及变更手续，可协助提交金融局研判材料。

（一）工商注册

内资融资租赁公司需要先申请注册为租赁公司，经营范围为经营性租赁等。

（二）金融局、税务局研判

通过东疆金融局向滨海新区金融局递交材料、开展研判程序。滨海新区金融局研判通过后，向天津市金融局、税务局提交试点资格申请，天津市金融局“见章盖章”。（所需材料见下“材料要求”）

（三）工商变更

收到天津市金融局公告后，到工商局开展融资租赁公司变更手续，经营范围中增加融资租赁业务等。

二、内资融资租赁公司设立条件

天津自贸区内资租赁企业从事融资租赁业务需经市金融局、天津国税局进行融资租赁业务试点确认，推荐企业应具备560号文第四条规定的基本条件：

1.内资租赁企业注册资本（实缴到位）应达到17000万元；

2.具有健全的内部管理制度和风险控制制度；

3.拥有相应的金融、贸易、法律、会计等方面的专业人员，高级管理人员应具有不少于三年的租赁业从业经验；

4.近两年经营业绩良好，没有违法违规纪录；

5.具有与所从事融资租赁产品相关联的行业背景；

6.法律法规规定的其他条件。

三、内资融资租赁公司工商办理流程

（一）名称申报

有限公司名称申报和设立登记均在开办一窗通道进行。（http://qydj.scjg.tj.gov.cn/yctreg/index.html）分公司名称申报在天津市场监管委企业名称申报平台进行。（ http://zzsb.scjg.tj.gov.cn/nameopenplatform/nameregister/gomain.do）

名称申报需要公司法人和高管等相关人员在“登记注册身份验证”app 进行实名验证。

（二）确定注册地址

自行租赁注册地址，并提供租赁合同和房本。

（三）设立登记

有限公司名称申报和设立登记均在开办一窗通进行（http://qydj.scjg.tj.gov.cn/yctreg/index.html）。

分公司设立登记在天津市企业登记全程电子化服务平台进行。（http://qydj.scjg.tj.gov.cn/reportonlineservice/）工商审核通过后需公司法人和高管等相关人员在“天津政务”app 进行电子文件签署。

以上为线上注册公司流程，也可选择线下注册，注册事项可由东疆管委会免费代为办理。如选择线上注册，请收集相关信息（如公司名称、注册资本、经营范围和相关人员信息等），由我公司代为办理线上注册。如选择线下注册，可由我方发送所需材料，填写后由工商预审，工商确认无问题再签名盖章，由我方代为提交线下材料，进行注册。

四、内资融资租赁公司研判材料

1.试点申请书。主要内容应包括企业名称、注册地、实收资本金、股权结构、股东信息、经营范围、上一年简要经营情况（含纳税情况）、拟开展融资租赁业务的主要考虑（主要业务领域、业务模式、资金来源等）、未来3年业务发展总体规划等。股东信息需包括所有股东名称、法定代表人、注册地址、营业执照复印件、主营业务范围以及上一年营业收入、利润、净资产总额、负债率、纳税等简要情况。个人股东需提供本人实际控制的其他主要企业的简要情况。

2.营业执照副本（复印件）；

3.验资报告（如多次验资，每次验资报告均需提供）；

4.注册资本金来源说明；

5.公司章程、内部管理制度及风险控制制度等文件；

6.拟任（或现任）总经理、财务负责人、风控负责人等主要高管人员名单、身份证复印件、征信报告、无违法犯罪记录证明、从业履历、资格证书以及三年以上租赁业从业经验证明材料等。

7.被推荐企业经审计的近三年完整的财务会计报告和最近一期的财务报表（含附注，如为新建企业，则提供所有法人股东上述材料；

8.当年新设立的融资租赁企业，需提供主要股东近两年经审计的财务会计报告（含附注）；

9.税务主管部门出具的被推荐企业（新建企业提供法人股东）依法纳税的证明（完税证明不可替代，依法纳税证明需税务局单独出具，明确企业依法纳税无不良记录）；

10.如关联企业中有从事典当、小额贷款、信托、融资性担保、融资租赁等业务的，需提供相关业务上一年的经营情况，主要包括业务收入、利润、净资产总额、负债率等（关联情况以最近一期审计报告为准）；

11.由具备从业资格的融资租赁公司发起成立的企业或拟成立的子公司，还需提供股东（母公司）上一年度融资租赁业务的详细经营情况，具体为全国融资租赁企业管理信息系统的年度经营情况表所载内容及对有关数据的详细分析说明；

12.关于申请内资融资租赁试点企业申报材料真实有效承诺书。

以上材料（含复印件）均需加盖公司印章，一式三份，装订成册。