出纳怎么审核发票（6篇）

【第1篇】出纳怎么审核发票

1. 发票抬头的审核审核发票最重要也是最基本的内容，首先看的是发票的抬头是否为本单位的全名，注意这里要求，无论是普通发票还是增值税专用发票都要求抬头一个字都不能错（非常重要）。

2. 发票金额的审核发票的金额允许在一定的范围内比实际报销的金额大，但是最好一致，绝对不允许比实际报销的金额小。

3. 开票单位章发票单位的章要清晰，如果是增值税专用发票避免盖章遮挡数值和内容，如果有遮挡最大的可能就是认证不成功。

4. 开票内容避免“挂羊头、卖狗肉”，就是开具发票的章和开票的内容要有衔接，如广告费，那么就是广告公司的发票，开票单位的章应该为xx广告公司。避免收到的是假票。

【第2篇】出纳看报销发票一般看哪些地方

一般看发票上的金额大小写，发票上是否有财务章，发票是否正规，是否有领导签字，还要看经手人，把钱给了谁，谁就是经手人，这些都是关键查看的地方。

一般来说出纳员在报销过程中要对原始单据进行审核；符合本单位报销程序和财务管理制度，经核对报销金额与票据准确后才能付款；同时报销单据必须有经手人、部门经理(主管)、财务负责人或者总经理的签字，否则出纳不得付款。

因此，按要求印章需分开管理，法人一般会授权财务主管管理法人章，报销凭证就必需由财务主管过手审核后，出纳才能办理业务。

【第3篇】出纳拿到发票和收据怎么做

【第4篇】出纳拿到发票之后怎么做

出纳拿到发票，如果只是往来款项，出纳将款项支付给对方，则收到盖上对方财务章的发票，是可以作为支付凭据的。如果是费用支出等，必须有在规定期限内的合法合规发票，方可报销。

收款凭证是用来记录现金和银行存款收款业务的会计凭证，它是由出纳人员根据审核无误的原始凭证收款后填制的。在借贷记账法下，在收款凭证左上方所填列的借方科目，应是“现金”或“银行存款”科目。在凭证内所反映的贷方科目，应填列与“现金”或“银行存款”相对应的科目。

金额栏填列经济业务实际发生的数额，在凭证的右侧填写所附原始凭证张数，并在出纳及制单处签名或盖章。

【第5篇】出纳收到发票怎么处理

出纳收到发票后的处理方法：

发票不是报销凭证，是对方收款凭证。

1. 如果只是往来款项，出纳将款项支付给对方，则收到盖上对方财务章的发票，是可以作为支付凭据的。

2. 如果是费用支出等，必须有在规定期限内的合法合规发票，方可报销。

至于报销，老板让给报，也要完善相关手续，必须取得发票，并由相关经理在报销单上审核通过，如果单位需要由会计审核的，还得由会计审核签字后，方可报销。

【第6篇】出纳拿到发票和收据要怎么处理

出纳收款发票收据的处理方法：

1、资金往来的收款收据，可以给到会计做账，作为原始凭证入账；

（1）收到款项的分录如下：

借：现金

贷：应收账款/其他应收款等；

（2）支付款项的分录如下：

借：应付账款/预付账款等

贷：现金

2、如果收款收据是替代发票的，便不能入账，只能留底备查。