公司融资模式是什么（20篇）

【第1篇】公司融资模式是什么

企业有两种基本的融资模式：一种是债权融资;一种是股权融资。多数企业比较重视债权融资，即通过银行和其他信贷公司进行融资，也就是平时我们讲的贷款。在没有出现股权融资之前，债权融资可以说是很好的融资方式。通过借贷可以扩大自己的资金实力，企业能够做更多的事，获得更快的发展。靠这种融资方式来发展企业，要比靠利润的剩余来扩大再生产要快得多。但是，这种融资模式也有它的不足：

1. 融资额度校它的额度要和企业的资产总额挂钩的，一般只能达企业净资产额度的50-60%。企业如果有较大的发展项目，需要较大的资金量时，一般很难解决;

2. 需要抵押和担保。抵押和担保是少不了的。而且资产只能抵押和担保一次;

3. 资金使用周期短。到了时间，无论多大的资金额度，必须全部还清后才有可能再次贷出来。

《公司法》第一百一十五条 公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。

【第2篇】银行融资租赁公司授信

分享嘉宾：徐先生

内容整理：鑫融圈

2023年12月28日，鑫融圈在北京举办《融资租赁企业融资渠道多元化及2019资金形势展望研讨会》。研讨会上，来自某银行徐先生，就《银行视角如何给租赁公司授信》主题，进行了分享。

（以下内容根据现场实录整理）。

徐先生：大家好，谢谢大家。

银行与租赁公司打交道非常的多，其实作为银行，实际上特别愿意跟租赁公司合作；银行与租赁公司的关系紧密，像鱼和水的关系。目前，银行的资金更喜欢投的是风险比较低的一些债务，比如说政府债或国债，价格虽然低，相对来说风险也比较低。作为银行的一线业务部门，实际上我们愿意去做一些风险可控收益更高的项目。但是目前来看，宏观经济形势比较严峻，企业风险频出，银行永远是把风险把控放在第一位，因此业务审批非常谨慎。

目前，银行的发展思路方向是合规致胜、专业制胜，银行也在面临着专业化的改革，包括互联网金融以及其他领域金融的冲击，所以银行如果在专业上不能有所突破，不能有所专长，银行未来的发展肯定会动能不足。租赁公司的融资难不仅是租赁公司的问题，也是银行的问题，需要银行和租赁公司共同研究解决。我们要从发展过程中解决这些问题。下面我就从几个具体方面讲讲。

一、股东资质是获得银行授信的关键

租赁公司从银行融资是否顺利，取决于租赁公司主体和租赁项目的优劣。租赁公司主体特性包括租赁公司的股东背景、股东资金上的支持力度等。

从银行的角度来看，租赁公司主要分三个类别：第一个是金租，背景好，持有金融牌照；第二个是央企背景租赁公司，还有一些优质的国有企业和上市公司背景的租赁公司等；第三个就是民企和外商租赁公司。对于金租、央企租赁公司、优质国企租赁公司和优质上市公司成立的租赁公司，银行授信相对比较支持。

对于背景实力不强的租赁主体，银行对租赁项目要求就比较高，但能否获得银行的授信，需要具体项目具体分析。

银行优先合作客户的条件包括：大型央企、进入上证综合指数或者沪深300指数行业的优质上市公司、行业排名前20位的租赁行业龙头企业、实有资本规模在30亿元及以上；持续经营在五年以上、报表投放资金规模在100亿元以上、合作承租人在50家以上；风险体系管理资产质量优秀正常类规模占总市场规模不得低于95%，一般获得银行贷款或发行过abs、abn等应收账款支持融资产品，融资通道通畅。

二、进入银行授信“白名单”的要求

同时，很多银行对于租赁公司实行“白名单”管理。进入白名单有以下几点要求:

一是近三年无不良记录；

二是注册资本金原则五个亿以上；

三是存续年限在三年以上，天津、上海、深圳等自贸区内注册的公司可降为一年。

如果股东背景比较一般，那融资项目最好是一些好项目。

项目入围主体范围是包括：外部评级aa级以上企业、大型国有企业及二级以内核心子公司、主板上市公司及其下属核心子公司、创业板上市公司及军队事业单位；优先介入石油、石化行业，金融行业，烟草业，交通运输业，公共事业等垄断行业或者所属行业在细分行业排行前十且连续两年盈利的企业，医疗医药龙头企业及药品生产企业、特殊药品生产企业且所在的细分行业前十，审慎介入产能过剩的行业。

三、银行给租赁公司授信看重哪些因素？租赁公司该怎么做？

银行在给租赁公司授信时一般关注五个问题，第一是借钱的主体，也就是说股东的背景是什么；第二是借钱的目的，借钱需要有一个合理的用途；第三是用什么抵押，也就是担保的措施；第四是还款来源，第五是还不了钱的解决办法。如果这五个问题都能很好的解答出来，我觉得银行授信成功的概率就比较大了。

为了提高效率，避免一些无效的工作，建议租赁公司先了解合作银行的授信政策、授信偏好以及授信客户的额度情况，然后选择合适的项目进行对接，并在对接中了解银行的本地异地权限、集团授信额度、综合成本收益等方面，以提高融资的成功率。

租赁公司的风控人员应该与银行进行对接，如果租赁公司的实力不是特别强，项目的选择节奏一定跟着银行走，获批授信会比较容易。对于央企、大型优质的上市公司的项目，可以考虑内保外债的产品进行对接，降低资金成本提高收益。如果租赁公司主体一般且项目也一般，就要考虑其他增信措施，对项目现金流比较充足的实行封闭管理。

四、从银行获得授信的其他建议

第一，增加增信的措施。举个例子，前一阶段作为我们银行承销债的一家租赁公司，因为种种原因没有发成债，企业的资金压力也比较大。经过我们行的努力，增加了很多增信的措施，最后给批了五个亿，其归还的来源是发债成功后的资金归还银行贷款。

第二，出表业务。此前合作过的一些央企还有一些大型的优质上市公司，很多因为价格的原因最后实现不了落地。其实银行可以做出表业务，因为央企对资产负债率考核很严，每个季度都在考核资产负债率，有家大型央企大概有几十亿的应收账款需要出表，找准企业的真实需求，租赁公司就可以获得比较高的收益。

第三是内保外债。操作流程是租赁公司或一般的境内企业可以向银行申请开立融资性借款保函，由境外银行提供融资资金用于债务人的经营范围内的日常经营需要。特点一是公司无需前期白名单准入，直接授信打包。二是我行负责联系境外银行，债务人需向外管局报备。中资企业外债额度为净资产的两倍，外资企业外债额度为净资产的十倍。 三是拓宽在境内额度紧张、价格高的情况下，境外融资渠道业务，它的业务不限于贸易，也就是说租赁公司将来通过内保外债的形式可以过来的资金通过锁汇控制成本，然后再通过结汇投入到租赁的项目当中，符合政策要求，需要报备就可以了。它的特点是成本相对来说比一般的银行的贷款价格低，现在综合成本可以控制在基准利率上浮10以内。

五、一些特殊的租赁公司授信案例

我们之前有做过两个比较特别的租赁公司授信。

第一个是文化产业方面的租赁公司。一般文化产业很难做，但是这个文化产业租赁公司依托于北京和上海，因为只有北京和上海可以有对文化产业的补贴。租赁公司一方面依托文化产业补贴这个资源，另一方面依托中小微企业好的项目，贷款的风险可控，而且收益也挺高。

第二个租赁公司是做平台业务的，线上可以通过平台来做消费金融，而且发展势头也很猛。据说明年要做到一千个亿，正是因为互联网金融跟传统的线下金融有很大的区别，通过场景和大数据获得客户的信息能有效降低资金风险。银行对这一领域也比较感兴趣。

目前，东疆租赁正在开展转租赁业务，帮助承接中小租赁公司的好项目，解决中小租赁公司融资难的问题，然后东疆租赁把资产保理给银行，相当于把这个资产给盘活了。这是一个租赁业务方面很好的尝试。

六、租赁公司申请授信实际工作中的注意事项

租赁公司在和银行进行对接时，会遇到以下几点问题，需要重点关注：

1. 管辖权问题。租赁公司的注册地和实际工作地点不同，上报授信的地点在哪里要搞清楚，因为各个银行的要求不太一样，有的是以注册地为主，有的以办公地为主，如果不搞清楚的话，有可能在分行上报项目时不属于他的权限，会耽误业务进程。

2. 管理权限问题。注册地和项目所在地不同，建议以注册地为主。在这里建议租赁公司和合作较多的银行或者关系较好的银行合作比较好。但是如果有一些特殊的项目在外地需要资金管控或者封闭管理，可以考虑项目所在地发起授信比较好。或者由注册地和项目所在地分行之间联动申报管理。

3. 授信额度管理问题。从银监局的要求来看，所有大型企业需要纳入集团授信，租赁公司上报的业务有很多在集团授信范围之内。所以在这种情况下，如果集团授信已经满了，租赁公司想报一个新项目是受集团授信额度限制的，因为这集团授信一般一年审批一次，所以我建议在年初集团授信之前，和牵头行联系，把租赁所需的业务申请纳入进去，留出额度，未来的业务审批落地会比较顺利。

4. 综合成本问题。实际上银行需求一是控制风险、二是贷款有收益。比如有的项目虽然风险低，但对银行没有任何收益，一般银行也不是很感兴趣。但是对于贷款没有收益，但是能带来存款或者发债的业务，综合收益还是不错的，银行积极性也会比较高。

5、最后，建议租赁公司可以向合作的银行要战略客户和优质客户的名单。这个名单可以作为租赁公司的营销的沙盘，因为这些客户都是银行认可的优质客户，授信额度比较大，往往额度用不满。租赁公司可以通过与这些客户的合作，利用资金使用灵活，增值税抵扣，盘活固定资产等优势开展合作，去银行融资不是一个很难的事，毕竟银行需要投放，需要有收益，需要租赁公司的发展，也需要租赁公司的支持。谢谢大家！

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【第3篇】融资租赁公司内资公司的区别

融资租赁业务是融资与融物的结合，中国融资租赁业务系改革开放的产物，自1980年引入此概念，但2007年以前一直发展缓慢，自2007年之后呈几何发展。即便是近年国内外经济环境不好，然融资租赁业务的发展势头依然强劲。据估计，我国2023年融资租赁业务总额有望接近或超过7万亿，取代美国而成为世界第一租赁大国。

（一） 内资融资租赁公司注册条件

内资试点融资租赁公司审批着重核查股东的经营背景、资金实力、风控能力和项目运作能力。自贸区内资试点融资租赁公司设立要求：

1、最低注册资本金应达到1.7亿元；

2、具有健全的内部管理制度和风险控制制度；

3、拥有相应的金融、贸易、法律、会计等方面的专业人员，高级管理人员应具有不少于三年的融资租赁业等相关行业管理工作经验；

4、近两年经营业绩良好，没有违法违规记录；

5、具有与所从事融资租赁产品相关联的行业背景；

6、法律法规规定的其他条件。

（二） 外资融资租赁公司注册条件

融资租赁公司主要是以外资融资租赁为主。外资投资融资租赁公司由商务部负责审批，注册资本1000万美元以上，现商务部已把审批权限下放到各省、直辖市的商务委;内资融资租赁公司由商务部和国税总局联合审批，注册资本1.7亿人民币以上。由各省级商务委受理后转报商务部和国税总局审批。

外方投资主体的要求主要有：

1、注册资本＞=1000万美金；外商投资比例＞=25%；

2、2-3名高级管理人员不少于3年从业经验；

3、申请设立融资租赁公司的投资者须为公司、企业或其他经济组织。外方投资者或其境外母公司应资信良好，在境外已合法注册并从事实质性经营活动；

【第4篇】中国上市的融资租赁公司

喜相逢集团招股书链接：

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2019/101082/documents/sehk19123100520.pdf

2023年12月31日，喜相逢集团控股有限公司(以下简称“喜相逢集团”)向港交所递交招股书，拟香港主板ipo上市。

喜相逢集团曾于2023年12月11日在新三板挂牌，代码为834499，后于2023年12月15日，从新三板除牌。

主要业务

喜相逢集团，成立于2007年，是中国根基稳固的汽车融资租赁服务供货商，转型为汽车服务供货商，提供多种有关汽车零售、汽车融资及汽车相关服务之解决方案。

喜相逢集团于2023年之前，主要以经营性租赁的方式提供汽车租赁服务，2023年开始将业务模式的重心转放在汽车零售及融资业务，以直接融资租赁的方式出售汽车。2023年，开始通过淘汽应用程序为其汽车零售及融资业务营运在线渠道。自2023年初开始提供汽车相关服务，营运在线汽车售后市场服务平台，主要通过喜相逢集团的52车应用程序及52车-商家版应用程序方便汽车用户购车后就其各种需要寻找合适的解决方案，并方便汽车售后市场服务供货商等商业端用户管理汽车用户的服务订单。同年，喜相逢集团另开始提供汽车共享服务，于2023年底，喜相逢集团与北京车胜（为中国领先移动出行平台的联属公司）订立业务合作协议后，开始为网约车提供汽车租赁解决方案。

于2023年6月30日，喜相逢集团于中国24个省级行政区域营运61所销售店。

喜相逢集团主营业务主要包括：

(i)汽车零售及融资，主要通过位于战略性地点的销售店，汽车销售代理及淘汽应用程序以直接融资租赁的方式出售备有存货的汽车；及

(ii)汽车相关服务，提供汽车经营性租赁服务（包括新能源汽车共享服务）、销售汽车相关软件以及提供其他汽车相关服务。

根据灼识咨询报告，截至2023年12月31日止年度，就交易量计算，喜相逢集团于中国第三方汽车零售融资租赁公司中名列第10，市场份额为0.8%。

股东架构

招股书显示，喜相逢集团在上市前的股东架构中，黄伟先生作为单一最大股东，通过明珠资本、precious luck、happy gain及 southern fortune分别持股行股本约15.68%、8.68%、4.71%和2.67%，合计持股31.75%；

滕用庄先生及其兄弟通过ideal stand持股13.35%，刘用辉先生、刘伟先生通过盛辉持股11.78%，珠海万和通过brown oak持股11.16%，邱晖女士、林大 春先生、黄剑清先生及王跃仁先生通过charming tulip持股10.24%, 北京车胜通过hit drive持股5.13%，杨豫芬女士通过力鑫持股0.98%，朱孟香女士通过合兴持股1.79%；

其他股东持股13.83%；

公司业绩

招股书显示，在过去的2023年、2023年、2023年三个财政年度及2023年上半年，喜相逢集团的营业收入分别为人民币5.37亿、7.84亿、10.24亿和5.47亿元；相应的毛利率为29.0%、30.1%、30.3%及31.8%；相应的净利润分别为人民币0.61亿、0.61亿、0.60亿和0.22亿元。

中介团队

喜相逢是次ipo的中介团队主要有：东兴证券为其独家保荐人；普华永道为其审计师；大成、盛德为其公司中国律师、公司香港律师；竞天公诚、的近为其券商中国律师、券商香港律师；灼识咨询为其行业顾问。

【第5篇】融资租赁公司税收优惠政策

商务部办公厅2023年5月8日发通知：根据《中共中央关于深化党和国家机构改革的决定》等文件要求和全国金融工作会议精神，商务部已将制定融资租赁公司、商业保理公司、典当行业务经营和监管规则职责划给中国银行保险监督管理委员会（简称银保监会），自4月20日起，有关职责由银保监会履行。

深圳前海自贸区

深圳为推进前海融资租赁业务的发展，出台了《关于推进深圳前海湾保税港区开展融资租赁业务的试点意见》，根据意见，在前海设立融资租赁公司，主要可以在市场准入、跨境融资等两方面享受优惠。

市场准入方面的优惠主要体现在允许按一般公司设立流程设立项目子公司，且不设最低资本金限制。

前海的融资租赁公司不仅可以通过债权、股权等方式引入跨境外币资金，还可从香港经营人民币业务的金融机构引入跨境人民币资金。

三区合一的叠加优势:

1、合作区+自贸试验区+保税港区

前海深港合作区叠加了自贸试验区的功能和政策，开启“合作区+自贸试验区+保税港区”的“三区”叠加模式，因此既有全国自贸试验区共享的政策，也有前海合作区自身特有的政策，如15%的企业所得税与个人税等特殊优惠政策，比较优势更加突出。叠加了自贸试验区功能的前海，简政放权的步伐更快，金融服务开放领域更广、力度更大，投资与贸易化便利化水平更高。

2、片区联动（前海与蛇口）的互补优势

在自贸试验区规划框架下，深圳西部港区的蛇口港、赤湾港以及前海湾保税港区连成一个整体，有利于西部港区资源整合、做大做强，建设国际性枢纽港，更好贯彻“一带一路”等战略。从功能上看，前海的金融、贸易、航运服务将为蛇口产业升级注入新的活力，蛇口的产业基础及生活配套亦将为前海提供支撑，形成优势互补、产业联动、错位发展的新格局。前海蛇口片区将形成深圳经济新的增长极与城市中心，是珠三角“大湾区经济”最具潜力与活力的板块。

广州市

注册资本相关补贴：

新增实缴资本20亿元以上，奖励1000万元；

10亿元至20亿元，奖励500万元；

5亿元至10亿元，奖励200万元。

融资相关补贴：

对开展飞机、船舶租赁项目的融资租赁业，对项目进行一次性补贴，按项目合同金额给予不超过0.05%的补贴，最高不超过50亿元；

对我市融资租赁企业为本市企业提供融资租赁服务，或购入本市企业生产的设备用于业务，对于融资总额度20000万元及以上的项目合同金额给予不超过0.5%的补贴，最高不超过500万元。

设备购入相关补贴：

对为区域内企业提供融资租赁服务的室内融资租赁企业，以不高于其项目设备购买价款的0.5%（含）作为补贴总额，融资租赁方、承租方分别按照补贴总额80%、20%的比例进行补贴，对于融资租赁企业购入本市先进制造企业生产的设备，按不高于合同金额的0.5%（含）给予融资租赁企业补贴，单个项目补贴上限不超过500万元。

其他补贴：

根据区域融资租赁企业当年的营业收入、资金投放额等方面的大小排序，每年度对区域内融资租赁企业进行评审，前2名奖励400万元/家，第3至第6名奖励200万元/家。第7至第10名奖励100万元/家。

根据区域内融资租赁产业的需要及平台建设情况，评选5个服务平台项目进行奖励。一等奖励1个，奖励200万元；二等次奖励2个，每个项目奖励100万元；三等次奖励2个，每个项目奖励50万元。

广州南沙自贸区

注册资本相关补贴：

按实缴注册资本的1%给予落户奖励，最高奖励800万元；

5年内根据企业地方经济贡献情况，对实缴注册资本10亿元（含）以上的，给予企业地方经济贡献90%的奖励；实缴注册资本10亿元以下的，给予企业地方经济贡献80%的奖励。

房租相关补贴：

按每月每平米最高50元的标准予以场地补贴，补贴期限为3年，每年最高不超过300万元。

人才引进相关补贴：

对年度应纳税工资薪金30万元以上（科研机构年度应纳税工资薪金20万元以上）的骨干人才，按照其个人经济贡献40%比例给予特殊人才奖励。企业经营贡献奖中获得高管人才奖励。两项奖励总额最高为其个人经济贡献的100%。奖励金上不封顶，直接划入个人账户。

融资相关补贴：

注册在区内开展飞机租赁的单击类项目子公司，通过测算其对南沙经济的贡献程度，按融资飞机实际交易合同金额给予补贴，其中经营性租赁平均每年按不高于租赁飞机合同金额的1.3%（含）给予补贴，融资性直租平均每年按不高于租赁飞机合同金额的1%（含）给予补贴，售后回租平均每年按不高于租赁飞机合同金额的0.1%（含）给予补贴，补贴资金按补贴年限确定，补贴年限根据租赁合同期限确定；

注册在区内开展船舶租赁的单船类项目子公司，通过测算其对南沙经济的贡献程度，按租赁船舶实际交易合同金额给予补贴，其中经营性租赁平均每年按不高于租赁船舶合同金额的0.5%（含）给予补贴，融资性直租平均每年按不高于租赁船舶合同金额的0.6%（含）给予补贴，售后回租平均每年按不高于租赁船舶合同金额的0.1%（含）给予补贴，补贴资金补贴年限确定，补贴年限根据融资租赁合同期限确定；

融资租赁企业购买区内企业生产的汽车开展新能源汽车、配套充电电池及充电柱租赁，按不高于合同额的1%（含给予奖励）。单个项目奖励不超过500万元。

融资租赁企业在区内开展不动产租赁售后回租业务的，按不高于合同额的3%（含）给予奖励；

跨境融资业务：按照其为境外主体代扣代缴的企业所得对南沙新区年度经济发展贡献额的50%给予奖励；

根据区内融资租赁企业当年的营业收入、资金投放额等方面的大小排序，每年度对区内融资租赁企业进行评审，前2名奖励400万元/家，第3至6名奖励200万元/家，第7至10名奖励100万元/家。

设备购入相关补贴：

区内的融资租赁企业购入区内企业生产的设备的，按不高于合同的0.5%（含）给予融资租赁企业补贴，单个项目补贴不超过500万元；

购买新能源汽车、配套充电电池及充电柱租赁，按不高于合同额1%（含）给予奖励。单个项目奖励不超过500万元。

其他补贴：

鼓励社会各类机构建设租赁公共服务平台，根据我区融资租赁产业的需要及平台建设情况，每年评选优秀服务平台项目进行奖励，每个平台奖励金额不超过100万元。

佛山市顺德区

注册资本相关补贴：

外资融资租赁公司，按照其认缴注册资金外方实到资金的0.5%给予利用外资奖励。单个项目的最高利用外资奖励不超过300万元人民币。

佛山市南海区

注册资本相关补贴：

注册资本1亿元以上（含2亿），按实缴资本1%奖励，最高不超过2000万元。落实奖励分阶段给予奖励：当融资租赁公司累计融资租赁余额与实缴资本金相等时，给予其一半落户奖励金；当融资租赁公司累计融资租赁余额为实缴资本金1.5倍时，给予其剩余一半落户奖励金。

房租相关补贴：

在金融高新区新建或购买办公用房，给予每平方米1000元建筑补贴，补贴面积不超过1000平方米；

前三年内给予当时、当区域、当路段的办公楼（写字楼）租金参考价30%的租金补贴，补贴面积不超过1000平方米。上述建筑或租金补贴于融资租赁公司实际购买或租赁金融高新区办公用房后第二年开始支付，分三年支付完毕。

人才引进相关补贴：

对年薪30万元以上高管，工作满1年，按所缴个税50%补贴。

设备购入相关补贴：

购入南海区设备产品金额500万元以上，按照设备购买金额的0.5%给予付扶持。每家每年上限为200万元。

税收相关补贴：

前五年按照企业缴纳企业所得说、增值税区级留成部分100%的标准给予经营经费扶持。

其他补贴:

融资租赁公司帮助南海区企业通过融资租赁方式实现设备购买、技术改造成企业生产发展的，按照其融资金额的0.5%给予融资租赁公司风险补贴，每家融资租赁每年补贴上限为200万元。

珠海横琴自贸区

珠海横琴融资租赁优惠政策：

融资租赁机构开展飞机租赁业务的，自2023年1月1日起至2023年12月31日止，暂免征收购机环节购销合同印花税。

对在横琴新区注册、经营的融资租赁机构，按照其对横琴新区经济社会发展贡献情况给予奖励：

（一）自第一个纳税年度起，前两年按照其缴纳企业所得税、营业税形成横琴新区年度财力贡献总额的100%给予奖励；后三年按照其缴纳企业所得税、营业税形成横琴新区年度财力贡献总额的60%给予奖励。

（二）自第一个纳税年度起，连续两年按照其缴纳增值税形成横琴新区年度财力贡献总额的50%给予奖励。

（三）对横琴新区内政府物业和商业物业售后回租业务，按照融资租赁机构购买环节和原业主回购环节缴纳契税形成横琴新区年度财力贡献总额的100%给予奖励。因特殊情况，售后回租业务未能实施，物业所有权未转移到原业主的，融资租赁机构应全额退还已经获得的奖励资金。

（四）融资租赁机构开展跨境融资业务的，按照其为境外主体代扣代缴的预提企业所得税形成横琴新区年度财力贡献给予下列奖励：

1.50万元人民币以上的，按贡献额的30%予以奖励。

2.150万元人民币以上的，按贡献额的40%予以奖励。

3.300万元人民币以上的，按贡献额的50%予以奖励。

注册资本全额到位的融资租赁法人机构，在横琴新区租赁自用办公用房的，按照实际租赁面积连续3年给予房租补贴，房租单价补贴标准为房屋租金市场价的30%（最高不超过30元/平方米），最高补贴面积不超过1000平方米。在横琴新区无自用办公用房，购买横琴新区自用办公用房（不包括附属设施和配套用房）的，按其购买自用办公用房所缴纳契税形成横琴新区地方财力贡献总额的80％给予补贴，最高补贴面积不超过1000平方米。享受购房补贴的办公用房5年内不得对外租售。

福建省

设备购入相关补贴:

企业设备更新等技术改造项目建设,给予设备(含技术、软件)投资额5%的补助,合同到期后固定资产产权归属企业的融资租赁方式可视同采购设备享受技改补助政策,最高不超过500万元。

税收相关补贴:

印花税按合同金额0.005%的税率计税贴花；

对融资租赁企业发生的资产损失,可按相关规定在税前扣除；

企业购置并用于业务的环保、节能、安全生产等设备,可按该设备投资额的10%抵免应纳税额,当年不足抵免的,可以在以后5个纳税年度结转抵免；

对于售后回租业务,承租人支付的属于融资利息的部分,作为企业财务费用在税前扣除。

其他补贴:

支持融资租赁企业在“新三板”和海峡股权交易中心挂牌交易,符合条件的可按有关规定给予不超过30万元奖励；

对为福建省中小微企业提供服务的融资租赁公司,给予企业当年新融资租赁合同额0.5%的风险补偿,最高不超过500万元。

福建自贸区

注册资本相关补贴：

注册资本实缴5000万元（含）至5亿元的，可以给予不超过100万元补助；

注册资本实缴5亿元（含）至10 亿元的，可以给予100万元至300万元补助；

注册资本实缴10亿元以上的，可以给予不超过500万元补助。

房租相关补贴:

独一入驻自贸区企业租用自用办公用房，可按照租金市场指导价的一定比例给予1年至3年的租金补助。

人才引进相关补贴：

支持自贸区融资租赁高层次人才申报福建自贸试验区高层次人才引进计划，符合条件的由省级人才专项经费给予25万-200万元的安家支持，并相应纳入自贸区所在地政府引进高层人才计划给予相应的政策支持。

对新引进国内外知名融资租赁总部企业的高层次人才，自贸区所在地政府可按其经营业绩给予住房和生活补助。

设备购入相关补贴：

对购入设备并被自贸区试验区企业租赁使用的融资租赁公司，按照合同履行金额0.3%-0.5%给予奖励；

对购入智能制造设备、飞机、船舶、新能源生产设备、医疗设备等符合自贸区产业政策设备的融资租赁公司，可以按0.5%-1%弹性给予奖励。

其他补贴:

支持融资租赁企业通过境内外资本市场上市融资，在全国中小企业股份转让系统、海峡股权交易中心挂牌融资。对已实现上市融资或关牌融资且募集资金全部用于投资自贸区内项目的企业，自贸区所在政府给予一次性专项补助。

福建自贸平潭片区

注册资本相关补贴：

注册资本实缴5000万元（含）至5亿元的，给予补助100万元；

注册资本实缴5亿元（含）至10亿元的，给予补助300万元；

注册资本实缴10亿元以上的，给予补助500万元。

房租相关补贴：

对平潭自贸区内商务运营中心及其他区内统一承建的办公楼，按实际缴纳租金的305予以补助，补助期限为三年。

人才引进相关补贴:

对平潭自贸片区内融资租赁企业的高等及专业人才，年度缴纳个人所得税在5万元及以上的，前两年按每年缴纳个人所得税地方级分成部分的80%奖励、第三年起按60%奖励，企业高管人员及专业人员的贡献奖励，用于其个人购房、租房等补贴；

支持平潭自贸片区融资租赁企业高层次人才申报福建自贸试验区高层次人才引进计划；

鼓励平潭自贸区内融资租赁企业引进国内外知名总部企业的高管人员和专业技术人才，凡符合平潭自贸区优秀人才引进条件的，在职称评审、子女入学、户籍迁入等方面，按照相关人才引进规定执行奖励。

设备购入相关补贴:

对购入单台（套）设备在100万元及以上的，并被平潭自贸片区企业租赁使用的融资租赁公司，按照合同履行金额0.5%给予奖励，单一企业单笔业务奖励金额不超过20万元，总奖励金额不超过200万元；

对购入智能制造设备、飞机、船舶、新能源生产设备、医疗设备等符合《平潭综合实验区产业指导目录》设备的融资租赁公司，按照合同履行金额0.8%给予奖励，单一企业单笔业务奖励金额不超过30万元，总奖励不超过300万元。

其他补贴：

对在福建海峡股权交易中心挂牌交易的区内融资租赁公司，给予一次性奖励10万元；

对在全国中小企业股份转让系统实现上市融资的区内融资租赁公司，给予一次性奖励30万元；

对已实现上市融资或挂牌融资且募集资金全部用于投资平潭自贸区内项目的融资租赁企业，给予投资金额1%的专项补助，最高金额不超过300万元：

在平潭自贸片区内经营期满一年，且年度缴纳入库地方级税收在100万元以上的融资租赁企业，自满足奖补条件年度起五年内，按照年缴纳入库地方级税收的50%给予奖励，年缴纳入库税收的70%给予奖励；

福建自贸区福州片区

注册资本相关补贴：

注册资本实缴5000万元（含至55亿元，）给予不超过100万元的补助；

注册资本实缴5亿元（含）至10亿元，给予不超过300万元的补助；

注册资本实缴10亿元以上的，给予不超过500万元的补助。

房屋相关补贴：

对片区内融资租赁企业租用自办公用房并投入运营，按每平方米市场评估价房屋租金的30%补贴，补助时间为3年，若新租赁自办公用房的价格低于房屋租金市场指导价，则以实际租价为基准计算租房补贴。享受补贴期间，租赁企业须承诺不转租办公用房。

人才引进相关补贴：

符合条件的融资租赁企业高层管理人员和业务骨干可参照省委人才工作领导小组印发的相关人才引进政策，按照“就高不重复原则”，给予一定的奖励或补贴。

融资相关补贴：

对购入设备并被本市企业租赁使用的自贸使用的自贸试验区租赁公司，给予项目设备购买价款的0.5%奖励，融资租赁方、承租方分别按照奖励总额80%、20%的比例进行奖励。单一企业每年度总奖励金额不超过200万元。

设备购入相关补贴：

购入智能制造设备、城市轨道交通设备、飞机、船舶、特种汽车、新能源生产设备、医疗设备等符合自贸试验区产业政策的设备，给予实际购买价款1%的奖励，单一企业每年度享受奖励总金额不超过500万元。

税收相关补贴：

对开展融资租赁业务（含融资性售后回租）签订的融资租赁合同，按照其所载明的租金总额比照“借款合同”税目计税贴花；

融资租赁企业租赁出口退税按照《财政部海关总署国家税务总局关于在全国开展融资租赁货物出口退税政策试点的通知》（财税[2014]62号）执行；

落实《国务院办公厅关于加快飞机租赁发展的意见》关于购机环节免征购销合同印花税和《财政部海关总署国家税务》（财关税[2014]16号）关于一般贸易项下进口飞机税收优惠政策。

【第6篇】什么公司可以开展融资租赁业务

今日，鲁网·泰山财经记者从深交所获悉，山东墨龙石油机械股份有限公司（山东墨龙.002490.sz）拟作为承租人，以所拥有的部分生产设备作为租赁标的物，拟与浙江中大元通融资租赁有限公司（简称“中大元通租赁”）开展售后回租融资业务，融资金额不超过8500万元，期限不超过36个月。山东墨龙表示，此举将为公司运营提供长期资金支持。

据公告，山东墨龙融资租赁事项之租赁利率、租金及支付方式等具体内容以实际签订的协议为准。在租赁期内，公司以售后回租的方式继续使用该部分生产设备，租赁期间租赁物所有权归属中大元通租赁，至租赁合同约定的租赁期结束，公司结清融资租赁合同项下全部债务后，标的资产所有权将转移至公司。

公开信息显示，中大元通租赁成立于1996年10月，注册资本17.57亿元，经营范围涵盖第一类医疗器械批发；第一类医疗器械零售；第二类医疗器械批发；第二类医疗器械零售等。财务数据显示，截至2023年12月31日，该企业资产总额83.50亿元，负债总额56.21元；2023年度实现净利润1.38亿元。

山东墨龙称：“开展本次融资租赁业务，有利于盘活存量资产，提高资产的使用效率，进一步拓展融资渠道，为公司运营提供长期资金支持。”同时，该企业还表示，开展本次融资租赁业务，不会影响公司标的资产的正常使用，不对公司生产经营产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形，不影响公司业务的独立性，且回购风险可控。

鲁网·泰山财经记者在山东墨龙2023年报中注意到，该企业目前有多项租赁项目。

具体来看，2023年12月山东墨龙将科技园厂区的土地及地上附着物等资产出售给山东寿光蔬菜批发市场有限公司。2023年3月，公司与山东寿光蔬菜批发市场有限公司签订租赁协议，约定在园区搬迁期间，公司对已售出的部分资产进行售后回租，租赁期限至今2年6月30日，年租金1072万元。

此外，为进一步降低生产成本，扭转子公司威海宝隆连续亏损的经营现状，威海宝隆于2023年3月5日与威海森铭金属材料有限公司（简称“威海森铭”）签订《威海宝隆铸锻生产线资产租赁框架协议》，协议约定威海宝隆将铸锻生产线的相关设备租赁给威海森铭使用，租赁期限为8年，威海宝隆根据租赁标的生产数量计算收取租赁费。

为进一步拓展融资渠道，山东墨龙还以所拥有的部分生产设备作为租赁标的物，与长江联合金融租赁有限公司开展售后回租融资业务，融资金额不超过人民币6000万元，期限不超过36个月。

值得一提的是，据山东墨龙2023年半年度业绩预告披露，上半年该企业预计净利润为负值，其中归属于上市公司股东的净利润亏损1.6亿元至1.8亿元，上年同期亏损6825.08万元。

对此，山东墨龙表示因受区域性疫情防控影响，原材料采购及产品销售运输受限，公司各生产线开工不足，导致生产成本增加，管理费用增加；受市场行情影响，部分产品产销量同比下降，导致报告期内营业收入同比下降。

【第7篇】融资租赁公司网站

2月27日消息，近日，青岛市地方金融监督管理局将截至2023年2月24日的两批非正常经营融资租赁公司名单予以公告。名单显示，97家公司被列入非正常名单。

根据中国银保监会关于做好融资租赁公司监管职责转隶工作的有关要求，2023年以来市地方金融监管局组织开展了我市融资租赁公司清理排查工作，先后于2023年10月10日、11月22日在门户网站公示了首批和第二批非正常经营融资租赁公司名录。公示期间，有8家机构因变更地址、与监管部门取得联系等原因需要重新摸排经营状态，1家机构已迁往外地外，其他97家企业经公示无异议，已向相关职能部门移送名单，依法依规进行分类处置。

下一步，青岛市地方金融监管局将继续深入开展融资租赁行业摸底排查工作，分批公示非正常经营企业情况并按照上级有关要求做好分类处置。

附名单：

【第8篇】中国十大融资租赁公司

作者 |张铭研2023年是中国经济转型升级、供给侧结构性改革深入发展阶段,作为与实体经济紧密联系的金融租赁行业取得了快速发展。当前，金融租赁在金融服务实体经济、助推高端制造业发展方面发挥了重要作用。国家以及各个地方政府为了支持金融租赁产业发展，密集出台了相关政策，金融租赁资产规模呈现爆发式增长。《贸易金融》杂志、北京财资和供应链应用技术研究院、中国贸易金融网（sinotf.com）、中国供应链金融网（scfsino.com）、金融租赁及融资租赁圈（id：financeleasing）、供应链金融公众号（id：sinoscf）作为专注贸易金融、供应链金融、融资租赁行业十几年的权威媒体，联合中国供应链金融产业生态联盟（cnscfa.com）整理了2019中国融资租赁行业十大新闻，记录行业的发展历程，持续推动行业健康稳健发展。

1、首个金融租赁业公约发布：逐步降低售后回租的业务比例

2023年1月，中国银行业协会金融租赁专业委员会（以下简称“金租专委会”）于发布了金融租赁行业首个自律公约——《中国金融租赁行业自律公约》（以下简称“自律公约”）。《自律公约》表示，为不断提高金融服务实体经济的能力和质量，逐步降低售后回租的业务比例，开展售后回租业务时，租赁物必须由承租人真实拥有并有权处分。《自律公约》主要从遵章守法、业务体系建设、公司发展战略以及从业人员管理等方面分别进行了约定。其中，主要包括遵章守法行为、严守商业道德、行业自律原则、强化内控建设、制定发展战略规划、建立合理定价体系、建立关联交易管理制度、建立租赁物评估定价体系、降低售后回租业务比例以及加强对全体会员机构从业人员的自我约束管理和教育培训等内容。点评：《自律公约》主要从遵章守法、业务体系建设、公司发展战略以及从业人员管理等方面分别进行了约定。《自律公约》的发布，将更好地倡导全行业依法合规经营，维护金融租赁业合理有序、公平竞争的市场环境，建立行业约束和监督机制，促进金融租赁行业高质量发展。

2、中车金租获批开业 专注于轨道交通装备的租赁及金融服务

2月14日，天津银保监局公布了关于中车金融租赁有限公司（以下简称“中车金租”）开业的批复。而在此前一天，天津东疆保税港区管委会网站也显示，中车金租于日前获得金融许可证，目前已在天津东疆保税港区完成工商注册手续，成为银保监会挂牌成立后首家获批开业的金融租赁公司。中车金租注册资本30亿元，是中国中车股份有限公司（以下简称“中国中车”）联合中国中车集团有限公司（以下简称“中车集团”）、天津信托有限责任公司（以下简称“天津信托”）共同出资设立的金融租赁公司。据国家企业信用信息公示系统信息，中车金租已于2023年2月2日成立，住所在天津自贸试验区（东疆保税港区）。点评：中国中车作为全球轨交设备商龙头，近年亦逐步推进多元化业务布局，培育出一批核心竞争能力突出、行业地位领先的新产业业务系列和现代服务系列。投资设立中车金租将有利于推动公司产融结合，助力公司主业发展，提升公司核心竞争力。如今中车金租落地，意味着中国中车在其产业链上又布下一子。

3、民生金融租赁股权变更获批 民生银行持股比例增至54.96%

2月20日，从银保监会官网获悉，民生金融租赁变更股权的请示获得批复。批复显示，天津银保监局同意民生银行受让由中国世纪投资持有的民生金融租赁2亿股股份。受让后，民生银行的持股比例为54.96%，中国世纪投资不再持有民生金融租赁的股权。据了解，股份受让前，民生金融租赁的母公司民生银行持股比例为51.03%，中国世纪投资持股比例为3.925%。点评：资料显示，民生金融租赁成立于2008年4月，由民生银行发起创立和控股，是首批5家拥有银行背景的金融租赁公司，注册资本为50.95亿元。虽然本次股权变更民生依然是控股股东，但是持股比例的上升说明民生银行对金融租赁未来业绩持有乐观态度。

4、42.61亿元控股邦银金租中原银行拿下金融租赁牌照

10月16日，中原银行发布公告，其42.61亿元收购邦银金租90%股权事项获中国银保监会批复，中原银行成为其控股股东，通过收购的方式获得一张金融租赁牌照。此前，洛银金租由洛阳银行于2023年12月发起成立，九鼎金租由郑州银行于2023年3月发起成立。从2023年至今，银保监会批准筹建金融租赁公司只有1家。收购，成为银行拿下“牌照”相对便捷的通道。。点评：对中原银行来说，在牌照发放放缓的背景下，收购也是获得牌照的“捷径”，邦银金租的资产规模目前也处于中型租赁公司序列。其实，金融租赁公司对银行最大吸引力在于可操售后回租等业务，可以丰富银行的业务种类以及基础资产类型，拓宽资金来源和业务范围，优化营收结构。

5、银保监会发布《融资租赁业务经营监管管理暂行办法（征求意见稿）》

11月，银保监会下发了《融资租赁业务经营监管管理暂行办法（征求意见稿）》（以下简称《征求意见稿》），正在向业内征求意见。《征求意见稿》规定融资租赁公司不得发放贷款或受托发放贷款，不得通过资管机构和地方交易所募集资金，与商业保理企业的要求一致。《征求意见稿》延续了10倍杠杆的要求，对于通过abs出表的行为，限制abs融资规模不得超过净资产的2倍。《征求意见稿》新增了对融资租赁公司的租赁资产最低占比要求，参照金融租赁公司的监管指标，规定了固定收益类证券投资比例、单一客户和关联客户集中度要求。点评：融资租赁具有金融属性，统一监管最根本的要求就是按照金融企业来管，随后依次进行的清理整肃和规范经营，必然涉及一批长期休眠或者在公司治理、经营管理等方面存在合规或风险隐患的公司，这有利于融资租赁行业出清，回归本源和政策环境优化。

6、北京市顺义区发布了《关于加快北京市融资（金融）租赁聚集区建设的办法》、《顺义区支持外资金融机构发展办法》

12月初，北京市顺义区发布了《关于加快北京市融资（金融）租赁聚集区建设的办法》（下称《融资租赁发展办法》）、《顺义区支持外资金融机构发展办法》等两项政策。《融资租赁发展办法》是北京市融资（金融）租赁聚集区首次出台扶持政策，也是北京市首个针对融资（租赁）业的专项政策，重点从机构发展支持、办公场所支持、产融合作支持、产业活动支持、项目引进支持和金融人才服务六大方面给予机构政策支持。经初步测算，奖励资金基本100%覆盖机构前5年的各类经营成本。点评：融资租赁公司和境外机构在北京开展业务，在政策信息、市场体系、人才聚集、科技创新、公共服务、配套商务等诸多方面有其他地区无法比拟的优势。在配套服务方面，北京顺义区通过建立金融机构服务机制，从合作意向、伙伴寻找等各方面为机构做好全方位、全流程的优质服务，这对于在京开展融资租赁的企业来说是非常有帮助的。

7、首单配套信用风险缓释凭证的商用车融资租赁abn项目落地

2023年12月，凯京科技旗下商用车融资租赁平台——凯京租赁作为发起机构的“凯京融资租赁(上海)有限公司2023年度第一期和畅定向资产支持票据”成功发行。入池基础资产为凯京租赁商用车售后回租业务形成的租赁债权及其附属担保权益，项目注册额度8亿元，首期发行规模2.01亿元。其中，优先a级发行规模1.6亿，利率5.7%，期限464日。本期项目由中金公司担任牵头主承销商及簿记管理人，浦发银行担任联席主承销商，中航信托担任发行载体管理机构，网商银行为本期项目提供资金监管服务。点评：本项目中，依托蚂蚁金服的大数据风控技术对底层资产进入凯京科技风控系统前进行初步的分析与筛选，通过身份核验、反欺诈风险识别、行为判断等手段有效控制了风险，网商银行为凯京租赁提供全套资金清算解决方案。此次联手蚂蚁金服创新地运用物流、资金流、信息流数据，借力银行间市场的高效率、低成本的融资工具，为9000万物流从业者提供普惠科技金融服务，降低物流小微融资成本。

8、上海融资租赁研究院正式揭牌，陆家嘴积极打造融资租赁产业高地

12月20日，上海融资租赁研究院在上海市地方金融监管局的指导下，由政府、行业组织、高校、企业四方共同参与发起设立，在全国范围内实属首家。上海融资租赁研究院以立足大上海、服务长三角、辐射全中国为发展定位，主要任务是加强学术创新与行业应用深度融合，打造融资租赁行业高端智库，加强融资租赁行业宏观和微观研究，积极探索融资租赁行业创新发展，及时传递监管动态和反映行业存在的问题，完善优化上海融资租赁产业发展营商环境，助力上海国际金融中心建设。点评：上海融资租赁研究院在服务长三角的同时，还起到辐射全中国的作用，主要任务是加强学术创新与行业应用深度融合，积极探索融资租赁行业创新发展，及时传递监管动态和反映行业存在的问题。其实，去年底，上海自贸区发布了《中国（上海）自由贸易试验区关于进一步促进融资租赁产业发展的若干措施》，提出优化融资租赁产业创新发展环境、加大对企业和人才政策支持力度，研究院的成立可说是符合政策指导方向的。

9、银保监会:支持内地融资租赁企业落户澳门

2023年12月23日，银保监会发布《银保监会实施支持澳门经济发展政策措施》。为进一步加强澳门与内地金融合作，支持澳门经济金融发展，银保监会决定：一、鼓励和支持澳门的银行在内地设立机构，开展业务。二、将澳门纳入内地保险资金境外可投资的地区，支持内地保险资金在依法合规、风险可控的前提下投资澳门地区。三、支持内地融资租赁企业落户澳门，助力澳门特色金融发展。点评：而在粤港澳大湾区建设的大背景下，金融产业，将成为澳门下一阶段发展的重要版图。澳门金融合作的大网已经全面铺开，粤澳将在5大方面推进金融合作，其中第二项就是推进跨境融资租赁业务的开展，探索建立融资租赁跨境融资市场。这对于内地融资租赁行业来说扩大了市场，是全新的发展机遇。

10、上海融资租赁整顿加码290家机构被列为经营异常

上海融资租赁清理整顿仍在进行时。12月24日，上海市地方金融监督管理局（以下简称“上海金融局”）发布“关于经营异常融资租赁公司（第二批）相关情况公告”称，根据相关规定，经过对全市融资租赁公司开展清理排查，发现部分企业存在无法取得联系及其他经营异常情况。上海金融局强调，相关企业应及时与注册地所在区行业主管部门联系，并按照有关监管要求及时进行整改。公告期满后，对仍未与所在区主管部门联系并按要求整改的企业，上海金融局将按相关规定采取必要处置措施。点评：其实，深圳，上海、北京等地官方也陆续发布通知开展对辖区内融资租赁公司的现场检查要求，这意味着目前全国融资租赁行业正迎来新一轮“体检”。目前融资租赁公司中，存在大量空壳及僵尸企业，未来行业监管形势肯定更加严格。

【第9篇】第一家融资租赁公司

雷帝网 雷建平 6月3日报道

海通恒信国际租赁股份有限公司（股份代号：1905.hk，简称海通恒信）今日在香港联交所正式挂牌，成为国内首家上市的券商系融资租赁公司。

海通恒信今日开盘价为1.9港元，较发行价1.8港元小幅上涨，此后，海通恒信股价恢复到发行价，当前市值为155亿港元。

海通恒信是一家高速发展的中国大型融资租赁公司，是中国领先证券公司海通证券唯一的租赁平台和重要的战略板块。

海通恒信此次上市引入了三名基石投资者，sbi香港、上海强生控股(600662.sh)及国盛海外控股(香港)有限公司认购额分别为1000万美元、3亿元人民币及4亿元人民币。

背靠母公司海通证券

海通恒信成立于2004年7月，2023年1月海通证券通过其全资子公司海通国际控股有限公司完成对海通恒信的收购。

作为海通证券唯一的租赁业务平台和重要的战略业务板块，海通恒信受益于母公司品牌的广泛知名度以及各项资源支持，双方业务协同更加强了公司满足客户综合金融服务需求的能力。

以2023年收入计，海通恒信在中国所有的融资租赁公司中位列第12位，市场份额为1.2%。

截至2023年末，海通恒信的总资产规模超800亿元，总收入复合年均增长率达29.8%，净利润复合年均增长率达24.3%。

海通恒信于2023年及2023年，不良资产率分别为1.10%及0.93%，领先于中国融资租赁行业及银行业平均水平，于2023年，公司的不良资产率更进一步下降至0.94%。

海通恒信预期将是次全球发售获得所得款项净额主要用于发展融资租赁业务和保理业务；发展境外飞机租赁业务及补充营运资金。

母公司实现a+h股两地上市

海通恒信的母公司海通证券成立于1988年，是国内最早成立的大型证券公司。公司总资产超5000亿元、净资产近1200亿元。

海通证券前身是上海海通证券公司，于1994年改制并发展成全国性的证券公司。2001年底，海通证券整体改制为股份有限公司。

2002年，海通证券完成增资扩股，注册资本金增至87.34亿元，成为当时国内证券行业中资本规模最大的综合性证券公司。

2023年，海通证券于香港联合交易所挂牌上市，实现a+h股两地上市。2023年，海通证券收购恒信金融集团，成为第一家涉足融资租赁业务的证券公司。

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【第10篇】融资租赁公司对外租赁

直接融资租赁的条件除必须具备融资租赁的特点外，直接融资租赁还必须满足以下两个附加条件：（1）出租人向承租人收取的租金（最低租凭得款额）确有保证且可合理的预计；（2）不存在影响出租人成本补偿的重大不确定因素。此项不确定因素包括出租人向承租人承诺为租赁资产提供广泛的服务，或排除租赁资产过时或陈旧的保证等。租赁开始日，这种租赁所涉及的租赁资产账面价值，等于其公允价值。

直接融资租赁是一项涉及三方当事人--出租人、承租人和供货商，并至少由两个以上合同--买卖合同和租赁合同构成的自成一类的三边交易，业务手续大致可以分为以下几个步骤：

（1）未来承租人（用户）根据自己的需要确定拟委托组赁的技术、设备向租赁机构递交以下文件，提出租赁委托：1）项目建议书和可行性研究报告或设计任务书；2）用户有工商登记证明文件和有关会计报表；3）填写租赁委托书，并按国家规定的审批权限，加盖申请单位、批准单位公章；4）经租赁机构认可的担保单位出具的对承租人履行租赁合同给予担保的不可撤消的保函。

（2）租赁机构审查上述文件，向用户提供初步租金概算，经租赁机构对项目的效益、企业还款能力和担保人担保资格对项目的效益、企业还款能力和担保人担保资格等审定、批准、确认和同意后，内部立项，对外正式接受委托。

（3）与用户最后商定租赁条件，制定租金概算方案，签订租赁合同，并由经济担保人盖章确认担保。

（4）租赁机构会同用户与供货商进行技术和商务谈判，谈妥条件后，由租赁机构作为买方、用户作为承租人，与卖方共同签订供货合同。

（5）租赁机构履行购货合同，支付货款，同时，供货商交货，用户验收。

（6）通知承租企业租赁合同正式起租承租企业按起租通知规定按期支付租金。

（7）租赁期满，承租企业可对租赁设备作如下选择：以名义价购买、续租或租赁设备退回租赁机构。

承租企业根据项目的计划要求，确定所需引进的租赁设备。然后选择信誉好、产品质量高的制造厂商，达成购买意向，包括设备的规格、型号、性能、技术要求、数量、价格、交货日期、质量保证和售后服务条件等。如果承租人对市场行情缺乏了解，也可由租赁公司代为物色租赁设备和制造厂商。

承租人首先要选择租赁公司。主要是了解租赁公司的融资能力、经营范围、融资费率等有关情况。选定租赁公司之后，承租人提出委托申请，填写《租赁申请表》或《租赁委托书》交给租赁公司，详细载明所需设备的品种、规格、型号、性能、价格、供货单位、预定交货期以及租赁期限、生产安排、预计经济效益、支付租金的资金来源等事项。租赁公司经审核同意后，在委托书上签字盖章，表明正式接受委托。

在租赁公司参与的情况下，承租人与设备厂商进行技术谈判，主要包括设备造型、质量保证、零配件交货期、技术培训、安装调试以及技术服务等方面。同时，租赁公司与设备厂商进行商务谈判，主要包括设备的价款、计价币种、运输方式、供货方式等方面。承租人与设备厂商签订技术服务协议，租赁公司与设备厂商签订购货合同。

租赁公司与承租人之间签订租赁合同，租赁合同的主要条包括：租赁物件、租赁物件的所有权、租赁期限、租金及其变动、争议仲裁以及租赁双方的权利与义务等。租赁合同的签订表明承租人获得了设备的使用权，而设备的所有权仍属于租赁公司。

租赁公司可用自有资金购买设备，但如果其资金短缺，则可以通过金融机构融通资金，或从金融市场上筹集资金直接向供货厂商支付设备货款及运杂费等款项；也可由租赁公司先将款项提供给承租单位，用于预付货款，待设备到货收到发票后，再根据实际货款结算，转为设备租赁。

供货厂商按照购货合同规定，将设备运交租赁公司后转交给承租人，或直接交给承租人。承租人向租赁公司出具“租赁设备验收清单”，作为承租人已收到租赁设备的书面证明。供货厂商应派工程技术人员到厂进行安装调试，由承租企业验收。

租赁公司根据承租人出具的设备收据开始计算起租日。由于一些事先无法确定的费用(如银行费用、运费及运输保险费等)，租赁公司在支付完最后一宗款项后，按实际发生的各项费用调整原概算成本，并向用户寄送租赁条件变更书。承租企业应根据租赁条件变更通知书支付租金。租赁公司再根据同金融机构签订的融资合同以其租赁费等收入偿还借款和支付利息。

租赁期届满后，租赁公司按合同规定或将设备所有权转让给承租人，或收取少量租金继续出租。若转让设备所有权，则租赁公司必须向承租人签发“租赁设备所有权转让书”证明该租赁设备的所有权已归属承租人所有。

【第11篇】融资租赁公司法律法规

——第十六期线上《2022信贷法律100问直播专栏》

2023年7月25日下午，广东卓建律师事务所高级合伙人、管委会副主任金振朝律师在金融企业家俱乐部线上主讲《2022信贷法律100问专栏》系列之十六——《民法典》与融资租赁。

本次直播由山西省融资担保行业协会、河北省融资性担保业协会、河南省融资担保业协会与广东省融资担保业协会联合主办，其他协会等单位陆续加入。每周一下午16:00-17:00开播（视情况调整），共44期（20次直播，24次录播）。《2022信贷法律100问专栏》第十六期开播有1000余人参加了本次直播课程学习。

首先，金律师分享了一个实务案例，解析了融资租赁纠纷中的常见问题，并提出了融资租赁公司是否可以提供融资担保的思考。

在这个案件中，体现了融资租赁在二手车交易中的各方法律关系，以及业务流程与风险。

然后，金律师介绍了融资租赁的概念和常见模式，并对我国融资租赁行业的发展与趋势进行了分析。

随后，金律师详细讲解了《民法典》有关融资租赁的变化，并通过案例对其中的亮点和重点进行了阐释。

最后，金律师通过以案说法的方式，归纳融资租赁与融资担保的联系与区别，亦总结了违规提供融资担保的法律后果及责任，建议融资租赁公司最好与有资质的融资担保公司合作开展相关增信业务。

本次授课分享结束后，参与直播的成员与金律师开展了互动交流，并表示通过与金律师的沟通与交流受益匪浅，在收获满满的同时，期待着与金律师的下一期精彩课程。

第十七期《2022信贷法律100问专栏》主题为《<民法典>与保理合同》。

【第12篇】融资租赁公司开票问题

融资租赁作为一种重要的金融服务手段，日益成为我国金融体系的重要组成部分，成为金融体系四大支柱之一。

一般来说，融资租赁分为直接租赁和售后回租两类，会计处理上一般仅仅把直接租赁成为租赁服务，其中不动产类直接租赁增值税率13%、动产类税率9%，可开具增值税专用发票进行抵扣；售后回租业务则归为贷款服务，增值税税率为6%，但不得开增值税专用发票进行抵扣。

1.直接租赁增值税处理案例。a向b租赁公司申请开展设备直接租赁业务，设备价格1130万元（原价1000万元➕130万元增值税），b租赁公司购买设备时支付1130万元，获得130万元的增值税进项发票。随后。出租给a企业10年，每年收取租金150万元（113万元本金➕37万元利息），十年累计收取租金1500万元，b租赁公司相关借款支付利息假设累计为170万元，则b应缴纳的增值税为（1500-170）/1.13×13%＝153万元，减去进项税130万元，实际此笔业务需缴纳增值税23万元。

2.售后回租增值税处理案例。a向b租赁公司申请开展售后回租业务，将自有配备以1000万的价格买给b，并回租使用，每年向b支付租金110万元。在此过程中，a出售资产时无需纳税，b向a提供售后回租服务认定为贷款服务，利息部分按6%的税率缴纳增值税，即需缴纳6万元的税费，开具的发票为普通发票。

因此，对于承租人来说，通过直接租赁进行融资，可以获得全额租金的增值税专用发票，用于后续抵扣增值税，可以有效降低综合负债成本。而售后回租业务开具的为普通增值税发票，无法享受抵扣优惠。

【第13篇】金融租赁公司与融资租赁

在我国经济转型过程中，融资租赁和供应链金融是一种有效的手段，可以让金融由虚转实，促进实体经济发展。

融资租赁与供应链金融存在差异，也有合理的融合方式，在企业转型过程中，可参考自身的实际情况，选择运用那种方式。

一.融资租赁与供应链金融的差异

1.主体不同

融资租赁：融资租赁的业务主要是由融资租赁公司进行开展的。 这些公司用自有资金向供应商采购承租方所需要的设备，然后租赁给承租人，赚取采购额与租金收入的差额。

当然融资租赁业务也涉及到银行、保险公司、担保机构等其他金融或非金融类机构，但较少涉及供应链的成员企业。

它是比较单一独立的经济实体。 而且融资租赁公司的服务对象不限定在某一行业领域，只要对融资融物有需求的中小企业都可以成为该公司的服务对象。

一般融资租赁行业未来的发展趋势有两个方向：

一个是向大而全的融资租赁巨头方向发展，该类融资租赁公司会不断的扩大其业务领域，从传统的机械制造、船舶重工等领域向文化创意、农产品等领域进行扩张；

另外一个发展方向就是向专业化的细分领域进行发展，深耕于某一细分行业，朝特色化融资租赁企业发展。

随着融资租赁行业的发展，越来越多的融资租赁公司会出现在市场竞争当中，但社会的资本增量在短期内增幅不大，这就意味着大部分的融资租赁公司的规模不大，资产有限，市场当中除了少数的大型的融资租赁企业之外，大多数的融资租赁公司都是资产规模有限的中小型融资租赁公司。该类型的公司的发展方向就应该是发掘利基市场，深耕于某一细分行业。

供应链金融：供应链金融主体是供应链当中的核心企业，核心企业的类型千差万别，不同的供应链其核心企业不一样。不同的供应链由不同的成员企业组成，拥有不同的核心企业，其供应链金融的业务主体便有了差别。

供应链金融是银行等金融机构利用供应链核心企业的信用，由核心企业作为担保，向供应链当中的中小企业提供信用额度的一种融资模式。主要有存货融资、预付款融资、应收账款融资、应付账款融资等等。

资金的提供方往往是银行等金融机构，担保方是供应链当中的核心企业，主要是通过给予一定的信用期限和信用额度来解决中小企业的融资难问题。

在具体实践当中，银行等金融机构也是基于风险防控的考虑而仅选择某些行业来开展此项业务，比如钢铁、木材、汽车制造等行业。这些行业的一个共同点就是发展的较为成熟，产品的价值易于确定，产品也容易在交易市场变现。

从这一点来看，融资租赁与供应链金融具有共同点，在行业领域的选择上都是优先考虑风险相对可控的行业，而绕开或暂时避开风险较大的行业。但两者的未来发展趋势都是向更多的业务领域进行扩张，不断开辟新的盈利空间。随着融资租赁公司、银行等金融机构在为中小企业进行金融服务方面的风险防控有较大改观的时候，会有更多的企业进入到风险较大的行业，比如文化创意产业。

2.国家支持政策倾向不同

融资租赁：融资租赁在国际上具有非常重要的地位，西方很多发达国家融资租赁已经成为了仅次于银行贷款的第二大融资渠道，市场规模巨大，同时发展历史悠久有比较成熟的经营范式，受到了各国的大力追捧。我国目前处于经济转型的关键时期，国家要激发广大民众的创业创新热情，必须加大金融支持的力度。而融资租赁在服务中小企业方面具有天然的优势，因此近期国家省市政府密集出台了很多支持政策。各地区又根据国家的大政方针制定出符合地区发展实际的细则，后续细则的出台会更好的促进融资租赁行业的发展。

供应链金融：专门针对供应链金融支持的国家政策还比较少，有些政策会提及到要促进供应链金融的发展，比如在融资租赁相关的政策当中就提及了供应链金融。两者相比供应链金融的支持政策要比融资租赁少。少的原因在于供应链金融业务发展的时间较短，无论是银行等金融机构还是政府都处于摸索阶段，在没有探索清楚供应链金融发展特征模式的情况下冒然出台相关政策可能不利于该行业 的发展。随着供应链金融的不断发展，相关问题会不断产生，国家会针对这些问题出台相应的政策。

3.风险不同

融资租赁：融资租赁公司通过购买融资标的物，再租赁给中小企业使用，通过收取租金的方式回本并赚取一定的收益。这些标的物往往是中小企业亟需的设施设备，这些设备能够给中小企业创造一定的价值，是中小企业赖以生存发展的重要物质基础，中小企业知道一旦违约，融资租赁公司将收回融资标的物，毕竟融资标的物的所有权属于融资租赁公司，收回之后对中小企业将造成致命的打击，没有了用于生产的设施设备企业就会停工甚至破产倒闭。

因此，中小企业对待融资租赁公司相比供应链金融其主观违约意愿会比较低，因为其违约成本过高。 正是基于这一点，承租方没有掌握融资标的物的所有权，融资租赁公司的风险才会小。

同时融资租赁公司在审批项目的时候会比较谨慎，会将一些不符合其要求的中小企业排除在融资租赁服务之外，以减小风险。并且融资租赁是采用逐期归还租金的方式回款，融资租赁公司的回款有保证，只要企业不出现较大的危机，每期一次的租金收入就能够得到保证。

供应链金融：对于供应链金融来说，无论存货质押融资还是应收 账款融资银行等金融机构的风险都比较大。

这些资金都是在产品售出之后企业有了实际收入时才会归还银行等融机构的贷款。虽然是封闭式信用贷款，但贷款的归还是来源于销售回款。而企业的销售情况具有很大的不确定性，这就给授信方带来了很大的风险。

4.融资租赁与供应链金融可以融合发展

融资租赁和供应链金融都可以用来解决中小企业融资难问题，两者可以进行融合发展。银行借贷给融资租赁公司和通过供应链金融的方式授信给中小企业的额度可以进行统筹管理，银行可专门成立供应链金融及融资租赁事业部，统一安排该项资金的授信管理等工作。

因为供应链金融和融资租赁的最大受益方都是中小企业，而主要的资金来源也是来自于银行等金融机构。因此资金的来源以及资金的最终用途都是一致的，在这样的背景下，银行等金融机构可将融资租赁和供应链金融进行协调发展，以减少分块化发展所带来的交易成本大的问题产生。另外综合协调发展也能够减少银行等金融机构所面临的风险。

融资租赁和供应链金融所面临的很多风险都是一致的。这些业务的发展都会受到经济环境的影响，比如市场疲软，则供应链金融和融资租赁业务都会受影响，产品销售不畅，对相应设备技术改造的意愿不强，即使企业有意愿但也没有实力去更新改造。这样融资租赁和供应链金融的融合发展就成为了一个发展趋势。

站在银行等金融机构的角度，它们应该把握这样的发展机遇，尽早的将两者进行协调发展，探索它们协调发展背后的规律、可能遇到的问题，建立相应的协调机制和相关部门。当前金融业的竞争也越来越激烈，银行等金融机构迫切需要找到新的盈利模式，大胆创新是解决的方法之一。银行只有大胆的尝试， 将融资租赁和供应链金融捆绑起来才能够开拓新的盈利空间。

二、融资租赁与供应链金融的相互渗透

1. 融资租赁公司可以涉足供应链金融业务

融资租赁公司采购融资标的物， 再将标的物租赁给中小企业使用。站在中小企业的角度融资租赁公司就成为了实际意义上的供应商，而标的物的出售方是实际意义上的融资租赁公司的供应商。这样的关系结构符合传统供应链的组织架构。因此融资租赁公司就成为了供应链当中的一环。而有些融资租赁公司资金非常雄厚，可以被认为是供应链当中的核心企业。 这样融资租赁公司可以像传统供应链当中的核心企业一样为下游的中小企业提供供应链金融服务。

即租金也可以延期支付，租金提前归还可以有折扣。同时融资租赁公司可以将未来的租金收入进行质押向银行申请贷款。同时融资租赁公司可以为中小企业提供融资担保，让银行等金融机构直接给中小企业融资。

融资租赁公司的成立受到了国家相关政策的扶持，国家也有相关的产业扶持基金，以及有政府背景的担保公司为融资租赁公司提供担保，且融资租赁公司的成立需要相关部门的审批，公司成立在某种意义上就说明其信用就有所保证。银行和这样的融资租赁公司打交道其风险就比较低。因此，融资租赁公司可以充当起供应链当中的核心企业的角色。

另外，融资租赁公司要向融资标的物的出售方购买标的物，购买的过程融资租赁公司也有很大的发挥余地，虽然这样的采购是中小企业指定的出售方，但毕竟是融资租赁公司出资，标的物的所有权也归融资租赁公司。 因此，融资租赁公司要把自己当成是这一笔业务的主角参与到供应链的运营当中。

融资租赁公司要关注相关的行业发展，了解行业最新的技术发展情况，设施设备的性能特征等等。中小企业和融资租赁公司相比，其在专业化生产方面有一定的优势，但其资产情况一般都不如融资租赁公司，再加上融资租赁公司的股东背景较为复杂，可能有银行、担保公司、大型企业集团甚至是政府部门，众多的股东就意味着融资租赁公司拥有更多的资源，这样企业在做决策时就会更加的准确。

融资租赁公司不能仅仅把自己当成是一个资金的供给方，中小企业的服务者，而要把自己定位成中小企业的综合服务者。不仅提供资金的支持还提供一些咨询服务。融资租赁公司的未来发展方向会向综合性的中小企业服务商的方向发展，给中小企业提供从设备采购、融资、咨询等各种服务，承担起供应链集成服务商的角色。在这样的愿景下，融资租赁业务更需要和供应链金融进行融合发展。

2. 供应链金融可以向融资租赁业务进行延伸

供应链金融发展同样非常迅速，但其发展也会遇到各种各样的问题。比如融资模式过多，融资参与方负责程序多等等。同样供应链金融业务当中起到核心作用的是供应链的核心企业，若供应链的核心企业不给中小企业提供融资担保，供应链金融业务就难以开展。银行对供应链金融业务的考虑不是针对供应链当中的一家企业而是整条供应链尤其是供应链当中的核心企业。

供应链的特征就决定了供应链核心企业在供应链当中的地位，大部分的成员企业一旦离开核心企业其生存就会存在很大的问题。这些中小企业具有非常明显的核心企业依赖症。当前我国经济发展模式亟需转型，企业也需要转型，供应链当中的核心企业更是如此，向成立融资租赁公司的方向发展是供应链核心企业一个不错的选择。 核心企业由于资产雄厚，积累的资源较多，对整条供应链的了解程度较深能够成立融资租赁公司开拓新的业务领域。

【第14篇】融资租赁公司的制度

作为与实体经济结合紧密的一种投融资方式，融资租赁可以通过直接租赁、转租赁、回租赁等多种方式可以为企业提供便利、灵活的融资选择。而且，自2023年初以来，受新冠影响，我国目前经济下行，融资租赁以其融资、融物的天然优势，在拓宽中小微企业r资渠d、推进产业升级和经济结构调整、带动新兴产业发展等方面都将发挥积极作用。

但是，近年来，随着融资租赁行业的快速发展，偏离主业、无序发展、“空壳”“失联”等行业问题较为突出，需建立健全审慎、统一的制度规范，夯实强化监管、合规发展和规范管理的制度基础。

为完善融资租赁企业监管制度，提升融资租赁行业监管水平，规范融资租赁企业经营行为，防范行业风险，促进融资租赁业健康有序发展，商w部曾于2023年9月份制定了《融资租赁企业监督管理办法》（以下简称“《商w部监管办法》”）

2023年5月8日，商w部印发《商w部办公厅关于融资租赁公司、商业保理公司和典当行管理职责调整有关事宜的通知》（商办流通函〔2018〕165号），将制定融资租赁公司、商业保理公司、典当行业务经营和监管规则职责划给中国yin行保险监督管理委员会（以下称银保监会）。

2023年1月8日，中国银保监会发布了《融资租赁公司监督管理暂行办法（征求意见稿）》（以下简称“《监管办法（征求意见稿）》”），标志着融资租赁公司正式纳入金融业态的监管体系。

关于监管的职责主体，《监管办法（征求意见稿）》规定s、自z区、直x市(以下简称s级)人民z府负责制定促进本地区融资租赁行业发展的政策措施，对融资租赁公司实施监督管理，处置融资租赁公司风险。sheng级地方金融监管部门具体负责对本地区融资租赁公司的监督管理。

根据《北京融租指引》低一条规定，其是根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国物权法》等相关法律法规而制定。所以，融资租赁的基础法律关系仍在民商事法律框架内，应遵循民商事法律规定和商事交易的基本原则，尤其是《物权法》、《合同法》等规定。

融资租赁合同虽然包含了买m合同、租赁合同、委托合同的属性，但是，它属于独立的有名合同。

《北京融租指引》低二条：

本指引所称融资租赁公司，是指依法设立的以从事融资租赁业务为主的有限责任公司或股份有限公司。

本指引所称融资租赁业务是指出租人根据承租人对出m人、租赁物的选择，向出m人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易活动。

《民法典草案》低七百三十五条：

融资租赁合同是出租人根据承租人对出m人、租赁物的选择,向出m人购买租赁物,提供给承租人使用,承租人支付租金的合同。

承租人将其自有物出m给出租人,再通过融资租赁合同将租赁物从出租人处租回的,承租人和出m人系同一人不影响融资租赁合同的成立。

可见，《民法典草案》重点肯定了出m人与承租人为同一人的售后回租这种融资租赁业务模式，主要原因在于受我国金融管制体系的制约，售后回租业务在我国占有ji大的业务比例。

但是，售后回租只解决企业的r资需求，不能体现融资租赁中“既融物、又融资”的特点，不符合融资租赁回归本源的要求。

从行业发展角度，售后回租并不代表融资租赁行业的发展方向，直接租赁才更贴合《国无院办公厅关于加快融资租赁业发展的指导意见》提出的“更好地发挥融资租赁服务实体经济发展、促进经济稳定增长和转型升级的作用”。

【第15篇】做重卡的融资租赁公司

近日，由博雷顿科技有限公司牵头设立的，国内首家纯电动重型卡车融资租赁公司天津博雷顿融资租赁有限公司成功落户天津港保税区。

今后，天津博雷顿融资租赁有限公司将主营融资租赁、向外国购买租赁财产、租赁财产的残值处理及维修、租赁交易咨询和担保等业务，通过融资租赁模式与行业技术相结合的方式，努力开拓纯电动重型卡车整体发展的新道路。

博雷顿科技有限公司成立于2023年，以自主研发纯电重卡为主，并具备整车研发设计能力和无人驾驶等智能化技术储备。多年来，博雷顿科技专注于纯电重卡核心零部件研发生产、整车研发销售及纯电动商用车在特定场景的商业化运营，为客户提供深入场景的一站式技术解决方案。记者在采访中了解到，由博雷顿科技自主研发的纯智能三电系统已达到国内先进水平，整车能耗优化系统也具有国内新颖性，在特定场景中的无人驾驶技术已经达到l4级水平，过硬的技术条件为纯电动重卡创造了广阔的市场前景。2023年，由博雷顿科技自主设计的纯电重卡——“博雷顿”已实现量产，并在内蒙古、邯郸、成都等地实现落地商业运营，项目订单激增。据悉，博雷顿科技明年项目营收目标10亿元，2023年预计可突破30亿元。

近年来，新能源汽车的发展对国家能源安全、节能环保都起到了重要作用，受到社会的广泛关注，博雷顿科技抢抓这一历史机遇，将融资租赁模式与股东的行业技术、资源积累相结合，致力创造纯电动重型卡车整体发展的新思路。把握厂商系融资租赁服务业的发展规律、配合股东构建独到的销售发展模式、优化商贸流通业务、促进品牌厂家与终端用户互动发展，这些都将是博雷顿科技开辟市场的关键。

天津港保税区金融服务局相关负责人表示，天津博雷顿融资租赁有限公司的入驻为保税区金融企业起到重要的创新引领作用，对推动产业协同和资源整合具有重要意义，是金融更好服务实体经济的一次生动实践。此外，该项目也将为中国重汽产品向新能源、智能化方向转型提供支撑平台，为保税区加快建设平安绿色智能港口提供科技创新和产品供给保障，为加速推动天津港保税区实现高质量发展助力。

【第16篇】外资融资租赁公司外债额度

什么是通道业务

融资租赁通道业务，一般情况下指利用融资租赁公司的外债额度，采用售后回租加跨境保理的形式帮主承租人从境外获得低成本的资金。这属于第二种。

资金需要在通道业务中的所有参与方过账，而且大多数情况下资金和融资客户都来源于银行，通道仅仅利用牌照过桥。这也是通道机构与资金掮客的本质区别。

保理业务模式

即企业与租赁公司签订融资租赁售后回租合同；租赁公司取得租赁期内租赁物件的产权、应收租金及其他费用等债权后即向银行申请应收账款无追索保理，以保理价款支付设备的全部购买款项；租赁公司将已取得产权的租赁物件抵押给保理银行，作为另一重信用，以保障保理银行的权益；租赁公司与承租人均在保理银行开立结算账户，委托银行按期代为划扣租金及其他费用等款项，亦可改变租金支付路径，直接向保理银行支付租金。该模式资金来源和方式的不同可以分为：境内买断型保理、内保内贷、跨境双保理等模式。

境内买断型保理一般还是要占用保理银行的规模，当然银行可以与另一家银行做再保理业务，将这笔债权转出以腾挪规模。

内保内贷，即境内银行开立融资性保函给境外银行，境外银行给境内机构放款。境内银行开立融资性保函给境外银行，境外银行给境外机构放款，就是内保外贷。现在融资性保函的开立需要总行审批，整体流程相对繁琐并且占用风险资产。

跨境双保理，这种模式只有拥有离岸牌照的部分银行才能办理，是目前跨境买断型融资租赁保理业务的最优模式。

银行理财资金模式

银行理财资金对接私募应收租金资产证券化、银行理财资金通过结构化安排受让应收租金受益权

上述两种模式是开头两种通道模式的结合体，优点是看起来结构创新，不需要外债额度和信贷规模，而且参与方利润丰厚。这种模式缺点也很明显，就是成本较高。这两种模式的成本比跨境买断型双保理高约300bp。

融资租赁通道业务的未来发展

金融机构营改增在紧锣密鼓地进行着，营改增一旦全面实施融资租赁通道业务的利润空间会被大幅压缩，融资租赁公司的牌照优势也会被迅速削弱。银行在营改增后也会逐渐将结售汇的主动权交给通道，采用固定费用的方式将汇率成本转嫁给租赁公司。到时只有足够的汇率风险管理能力的融资租赁公司依靠结售汇的成本优势迅速抢占通道市场，2000多家租赁公司必将经历一轮大的洗牌。

外资融资租赁公司设立申请条件

1、外国投资者的总资产不得低于500万美元。

2、外商投资租赁公司应当符合下列条件：

(1)注册资本符合《公司法》的有关规定。

(2)符合外商投资企业注册资本和投资总额的有关规定。

(3)有限责任公司形式的外商投资租赁公司的经营期限一般不超过30年。

3、外商投资融资租赁公司应当符合下列条件：

(1)注册资本不低于1000万美元。

(2)有限责任公司形式的外商投资融资租赁公司的经营期限一般不超过30年。

(3)拥有相应的专业人员，高级管理人员应具有相应专业资质和不少于三年的从业经验。

4、设立股份有限公司的，公司注册资本的最低限额为人民币3千万元，其中外国股东购买并持有的股份应不低于公司注册资本的25%。

内资融资租赁公司设立申请条件

注册资本大于1.7亿元

有健全的内部管理制度和风险控制制度

近两年经营业绩良好，无违规记录

有实际经营办公地址和公司章程

拥有法律、金融、财务等方面专业人员，公司高管有三年以上金融从业经验

法律规定的其他条件

【第17篇】香港空壳公司融资

中小企业融资到底有多难？

《人民的名义》中，大风厂老板蔡成功说，各大行都不会给他们这样的民营企业放贷。

虽然夸张，但民营中小企业要想从银行贷款，确实太难！新三板有不少民营中小企业，它们虽然登上资本市场，成为公众公司，但融资也是一大难。

我朋友张总的新三板公司，因为太想融资，差点被两家公司做局骗走。

这家三板公司的经历多多少少是千万中小企业的缩影。张总给我讲了它们公司融资发生的事，听完后，我只想说，中国的企业家已经很可怜了，他们的财富跑不过房价，请不要再去伤害他们了。

一、融资难，朋友帮忙找到投资机构

张总的公司成立时间不算长，但发展得很好。

一年前，张总把公司推上新三板，心想自家公司这样的潜力股，一定会得到投资者青睐。然而，挂牌后，公司在新三板上的日子却是平平淡淡，没有成交没有融资，和之前想的完全不一样。

张总难免抱怨，一直想借着公司快速发展的势头，大刀阔斧地干一把，可没钱啊！

本来以为，挂牌新三板后，公司能募得些发展资金，更上一层楼，但哪里能想到一直无成交无融资。为了筹钱，张总也前后跑了n家银行，但处处吃闭门羹。

公司发展太需要钱了。就在刚才，财务和业务经理还来汇报工作，该给大客户打款了。但把钱给了大客户，就没有多余的钱买新设备，新上的生产线还得再等好几个月，怎么办？

张总又去了一趟银行，但又一次无功而返。

他坐在自己不大不小的办公室里，桌上的烟灰缸满是烟头。公司陷入融资困境，张总很烦闷，他发了条百余字的朋友圈求助。

两天后，张总的一个朋友找到他，“我有朋友可以帮你融资，只是利息有些高。”张总无奈选择了接受，“利息高就高吧，也是没办法，银行那也贷不到钱。”

张总朋友推荐的资金方是南京金邦达投资有限公司，在朋友引荐下，他去了南京拜会这家公司。见面后，双方聊了一上午，签了一份融资意向协议，对方提出要求，“我们要派两名工作人员去贵公司做尽职调查，不过这两个人的差旅费需要你们来承担。”

张总琢磨既然是投资做尽调，人家提的这要求也算合理，于是答应下来：“你们来吧，我来承担差旅费。”留下5000元的差旅费，当天张总返回了公司。

没过几天，资金方果然派来了两个人。看着他们尽心地提问、收材料、拍照片，张总又是感激又是感动，何曾有金融机构正眼瞧过他们这个企业呢？

这两个人尽调完成之后，张总跟董秘说：“毕竟人家远道而来，又是资金方，孙总你要安排好这二位！”

于是，吃饭喝酒唱歌，样样不落，并派司机将二人送至机场，走前这俩人对董秘说，“孙总，我们很看好贵公司”。

“看好”的结果就是，这一场“尽调”下来，张总又掏了1万多。

过了几天，张总接到南京方通知，说可以来南京签合约了，第二天他就动身赶到南京，南京方提出，签约前要找一家中立的机构做评估报告，并顺便推荐“我们在网上找了一家，实力还不错，不过评估费还得由贵公司承担，先付两万，出了报告再付两万，这是行规。”

面对4万元的评估费，张总心里犯了嘀咕，但想到这是唯一的一家资金方，再说就算房产评估也得交评估费。一咬牙，交了2万！

回到公司后，张总就嘱咐下去，要配合好评估机构的评估。张总跟董秘说，“公司的融资困境马上就能解了，咱们的信息披露记得要及时啊。另外给我把李总他们几个叫来，还得再讨论讨论新项目的事。”

第二天，公司董秘就跟评估机构对接上了，过了两三天，人家给了一份评估报告，公司就交了剩下的两万元评估费。

二、合作方是空壳公司，这是一场“融资骗局”？

评估报告也有了，张总就等着进一步推进自己公司的融资，可是却等来了南京方的一份通知函。金邦达的合作方，一家叫“卓雋亚洲”的公司，也要投资张总的公司，并让张总到深圳洽谈。

张总点了一根烟在办公室来回踱步，“不是说是南京的自有资金么？怎么又来了这家投资机构？该来的不是评估机构吗？我还得在去深圳？怎么融个资这么麻烦……”

董秘看到这份通知函后，说：“我们得先问清楚，金邦达和这家公司是什么关系。”

张总联系南京方，对方表示卓雋亚洲是他们的长期合作方，也很看好公司的项目。

但董秘通过网络查到的“卓雋亚洲”，却令二人震惊，怎么到处都在问这家公司是不是骗人的？

二人还在网上看到另一家公司2023年12月“晒”出的类似函件：

又是金邦达！又是卓雋！

两人看完资料，基本可以确定，卓雋亚洲和金邦达公司是一伙的。可是，他们到底是不是正经投资机构？

此时张总的心情极度沉闷，难道辛苦找来的资金方是骗子？不能吧？

而董秘一小时后带来的资料更让张总震惊。

在一家叫企望港的公司网站里，董秘看到了卓雋亚洲投资有限公司。企望港是一家专门注册境内外公司的机构，并完成这些公司每年的工商年审，如果有人要买此类公司，就转手卖出去。这个网站罗列着数百个香港空壳公司，其中第130号就是卓雋亚洲！

为确认事情的真实性，董秘扮演成了购买者，和企望港的人联系，确定了卓雋亚洲投资有限公司，是一家在2023年3月被人买走的空壳公司。

董秘还说，办公室小王通过某职场社交软件，找到了一个和卓雋亚洲有过业务往来的投资公司职员孟先生。

小王说，孟先生讲的经历和自家公司类似，有一些企业也已经缴费了。最主要的是，孟先生还把卓雋的合同发了过来。

张总看过合同之后，大拍脑门，原来真是遇上了骗子。

“这是什么狗屁合同！”董秘说，股权质押等过程发生的各种费用要我们承担，我们还要先打保证金？最后拿不到钱，它还不承担责任！

“停！”此时，张总已极度愤怒，“这是股权质押吗？这是卖身吧？！这是借款吗？这是诈骗吧！骗差旅费、手续费、保证金，没准这俩公司做的局，可能把我公司骗走啊！”

愤怒之余打电话给南京方，质问对方此事，对方回答“你说我诈骗，可以呀，走法律程序。”

张总气得差点爆粗口，董秘在一旁安抚说，“张总，他们确实太嚣张了，就是觉得咱们离得远，被骗的钱也少，拿他们没办法……”

第二天，董秘告诉张总，联系花4万请的那家评估机构，他们先说不记得咱们公司的项目，然后说想起来了，但是说跟南京金邦达没有任何关系。

气愤的张总又给南京方去了个电话质问此事，对方的态度依然让他发狂，“告诉过你是我们在网上找的一家机构啊”、“你可以说卓雋亚洲涉嫌诈骗，但我们没有，我们公司最多涉嫌提前收费”。

没有办法，此事只能不了了之。但这样一场风波之后，张总的问题依然摆在那里：钱，要怎么才能融到？

【第18篇】第一融资租赁公司

2023年8月10日12时50分，“浦银一号”搭乘长征六号运载火箭在太原卫星发射中心发射升空，卫星顺利进入预定轨道，发射任务取得圆满成功。

这是浦银金租第一次涉足商业卫星业务，但不是中国融资租赁公司第一次涉足卫星业务。

早在2023年5月，长光卫星便将发射的12颗商业遥感卫星中的10颗出售给了九银金租。

这笔售后回租业务为5年期，租金总额1.75亿元。

卫星作为租赁物合法合规吗？

答案：肯定合法。

银保监会《融资租赁公司监督管理暂行办法》规定，租赁物需要具备四个要素：

（1）租赁物为固定资产；

（2）权属清晰，真实存在；

（3）能够产生收益；

（4）租赁物不得为已设置抵押、权属存在争议、已被司法机关查封、扣押的财产或所有权存在瑕疵的财产。

所以卫星作为租赁物肯定是合法，但实操中有不好管理，租赁物难以取回的痛点。

“浦银一号”有什么特别的？

01

租赁物的状态

以往涉及卫星租赁业务，卫星的状态已经上天，进入营运状态。这次租赁物是上天的卫星，融资租赁公司背负部分发射失败的风险。

02

业务的形式

卫星租赁业务，一般采用融资租赁公司售后回租。“浦银一号”特别之处，在于浦银金租协同浦发银行长春分行实施售后回租。

什么是售后回租？

承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租人签订融资租赁合同，再将该物件从出租人处租回的融资租赁形式。售后回租业务是承租人和供货人为同一人的融资租赁方式。

“浦银一号”属于业务模式创新。其他售后回租中，商业银行一般作为资金提供方，不干涉租赁项目的风控和模式。

“浦银一号”的创新有两点好处：

①租赁公司风险降低。

融资租赁公司协同商业银行，一起加入项目评审、法务、财务、风险及资产管理。代表项目同时接受两套不同风险监管机制，有效降低项目风险。

②提供更多业务模式

有银行加入，融资租赁公司能提供更多业务模式给产业公司，充分发挥差异化竞争的优势。

融资租赁潜力无限

从租赁物适格性看，从小到办公电脑，大到卫星，飞机，轮船都可以作为租赁物。

融资租赁公司，缺的不是合适的租赁物。是合适的租赁模式，在面对国内资金成本普降情况下，融资租赁公司打价格战是没有未来可言。

融资租赁公司必须学习从企业角度出发，寻找适合市场环境，适合自己风控的租赁模式。

如果你不在租赁模式上创新，市场很快会被别的租赁公司用新模式抢占。对于新模式，新风控有兴趣的朋友，可以添加小享的微信咨询。

【第19篇】兴泰融资租赁公司

2023年3月8日，安徽兴泰融资租赁有限责任公司对蚌埠市双墩建设投资有限公司进行一笔动产融资登记公示：登记金额：33,092,150.00元租赁期限：2022-03-08至2025-03-15登记期限：37个月登记到期日：2025年4月7日租赁物：位于长征北路的污水管网。

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【第20篇】中铁金控融资租赁公司

中国经济新闻网成都讯：（张丽）2月22日，记者从成都交子金融控股集团获悉，为助力成都市中小微企业有序复工复产，保障成都市重大战略落实，该集团下属的金控融资租赁公司充分发挥金融租赁特色优势，按照“特事特办、急事急办”的原则，截至目前已通过专项融资2.57亿元，支持成都市医疗企业扩大产能，助力中小微企业复工复产。

创新租赁物，支持医疗企业扩大产能

老肯医疗是成都市新三板上市企业，成立于1998年，是一家集空气消毒净化、器械消毒灭菌等科技产品研制、开发、生产、销售及售后服务于一体的高科技股份制公司，产品及项目包括空气消毒灭菌设备、医用器械清洗处理设备、医用器械消毒灭菌设备等。

2月初，老肯医疗连续接到武汉火神山医院、雷神山医院来函，商请提供批量医用空气消毒设备。面对迅速扩大产能的现实，该公司面临着资金短缺的困境。

金控融资租赁相关负责人告诉记者：“了解到上述情况后，集团立即启动工作机制，安排我们简化业务流程，实行专人服务、专人推进，融资规模优先保障，同时按照政策规定给予低于市场平均水平的优惠利率，发放专项租赁融资1000万元。这样，既支持老肯医疗扩大产能、满足了抗疫需求，也为客户大幅度节约资金，降低了成本”。

考虑到老肯医疗是高科技股份制公司的属性，负责该项目的金控融资租赁客户经理朱雅琦有了一个新的想法：利用知识产权融资服务上的专业优势，通过和集团旗下的知识产权交易中心协同，把企业的专利权作为租赁物进行融资。

很快，她的想法得到了公司领导的认可，在集团整体协调下，金控融资租赁和成都知识产权交易中心开展联动，经过几方反复研究，决定采用知识产权售后回租的融资模式，也就是把老肯医疗的“发明专利和生产设备”作为租赁物进行融资。

危中有机，变中求进。

通过创新租赁物的工作方式，既让中小微企业减少了成本，也给金控融资租赁本身带来了新的发展模式。据了解，这也是该公司首次使用专利权满足企业的融资需求，同时，也是金控融资租赁与成都知识产权交易中心的首次协同，为今后探索多权种融资模式打下了基础。

据成都交子金融控股集团相关负责人介绍，成都知识产权交易中心于2023年12月成立，是我省批准设立的唯一一家知识产权类交易场所，通过建设专业化、规范化的知识产权交易市场，构建知识产权运营及知识产权投融资服务体系，服务区域实体经济发展。

抓生产是硬道理，为重大战略持续提供金融支撑

抓防控、抗疫情是硬任务，抓生产、抓发展是硬道理。

疫情发生后，按照成都交子金融控股集团的统一部署，金控融资租赁第一时间关怀“东进”等重大战略区域内的客户经营情况，对客户受疫情影响情况进行全面摸查核实，有效降低疫情对客户的影响，全力支持抗疫和企业复工复产。

简阳市水务投资发展有限公司主要开展该市林产、农产、水资产等业务，是“东进”区域内基础设施建设、水务和环保等重大项目的实施主体。

金控融资租赁一直与该公司主动保持密切的联系沟通。2月中旬，在了解到该公司已逐步复工，资金成为急需解决的关键难题后，金控融资租赁公司主要负责人立刻成立专项保障小组，专人服务、专人推进、专人跟踪,采取远程办公与现场办公相结合的方式，推进该项目融资服务工作。

为了保证资金能尽快到位，经过连续几天的严格评审，2月19日，金控融资租赁派专人赴简阳与该公司当面签订合同，合同金额2亿元，将在本月内陆续投放到位，助力唱好成渝双城经济圈建设的“双城记”。

不断优化，及时响应企业融资需求

受疫情影响，广大中小企业普遍面临营业收入减少、现金流困难、人力原料成本上涨等困难，企业特别是广大中小企业普遍面临营业收入减少、现金流困难，人力、原料成本上涨压力大等生产经营困难。2月5日，四川省政府办公厅正式印发《关于应对新型冠状病毒肺炎疫情缓解中小企业生产经营困难的政策措施》；2月6日，成都市出台“有效应对疫情稳定经济运行20条政策措施”，全力缓解中小企业生产经营困难，坚决打赢疫情防控阻击战。

为第一时间响应政府号召，加大对中小企业金融支持力度，切实缓解中小企业生产经营困难，交子金融控股集团所属的小微金融板块，根据疫情防控和复工复产的现实需要，结合实际改变传统评审模式，采用网络视频会议的评审方式，借助互联网等现代化手段，大力推进电子化金融服务，简化业务流程，及时响应、满足疫情防控企业的融资需求。

中铁隆工程集团有限公司是成都市一家集设计、施工、监理、采购、建设管理、研发制造为一体的工程总承包企业，业务涉足地铁、铁路、市政公用工程、公路、机场、工民建、地下管廊和水工等领域，近年来在成都轨道交通建设中，一直发挥着重要作用。

2月中旬，随着该公司多个项目陆续复工，资金就成了首要解决的问题。金控融资租赁得知这一消息后，主动上门了解企业需求，基于之前多次良好的合作，双方很快达成了合作意愿，承租人采用售后回租融资的方式，用承租人生产经营用的2台盾构机及盾构机运输后配套设备作租赁物进行融资。

按照正常流程，需要金控融资租赁对租赁物进行现场核实。但该公司的多个项目都是城市交通重大基础设施建设项目，复工复产刻不容缓。为此，按照“特事特办、急事急办”原则，支持该公司尽快复工，金控融资租赁借助互联网手段，通过采用远程视频核实的方式，对租赁物进行核实。

严格的审核流程一个没有少，但时间却缩短了2/3，更关键的，是该公司迅速得到金控融资租赁的专项融资4700万元，解决了企业复工复产所需的燃眉之急，目前，该笔融资正在抓紧进行拨付中，有望在短期内解决复工资金问题。